2023年集團(tuán)公司財務(wù)總結(jié)

第6頁共6頁2023年?集團(tuán)公司財?務(wù)總結(jié)_?_年是集團(tuán)?公司改制創(chuàng)?新年，也是?計財部創(chuàng)新?思路，規(guī)范?管理的一年?。計財部以?改制上市為?主線，緊緊?圍繞公司整?體工作部署?和財務(wù)工作?重點，團(tuán)結(jié)?奮進(jìn)，真抓?實干，完成?了部門職責(zé)?和公司領(lǐng)導(dǎo)?交辦的各項?任務(wù)，現(xiàn)就?財務(wù)工作總?結(jié)如下：?一、__年?財務(wù)工作簡?要回顧1?、全面配合?改制上市工?作。為完?成集團(tuán)公司?改制上市整?體戰(zhàn)略部署?，確保我公?司改制上市?工作按時按?質(zhì)完成，計?財部全力參?與配合改制?上市工作。?、協(xié)同教?材業(yè)務(wù)部門?認(rèn)真做好庫?存商品的盤?點和分年核?價工作。?、協(xié)同辦公?室做好君澤?君律師事務(wù)?所和中信證?券公司盡職?調(diào)查資料的?整理和集團(tuán)?公司改制上?市文件及資?料的上報和?下傳工作。?、配合華?普審計事務(wù)?所對我公司?__年至_?_年__月?__日財務(wù)?狀況進(jìn)行審?計和國信資?產(chǎn)評估事務(wù)?所對我公司?__年__?月__日資?產(chǎn)狀況進(jìn)行?評估工作。?、協(xié)同物?業(yè)部門認(rèn)真?做好固定資?產(chǎn)和土地的?清查和資產(chǎn)?確認(rèn)工作，?使我公司順?利完成階段?性改制上市?工作。2?、嚴(yán)格按照?財經(jīng)紀(jì)律進(jìn)?行會計核算?。計財部?全體人員嚴(yán)?格遵守國家?財務(wù)會計制?度、稅收法?律法規(guī)和集?團(tuán)公司的財?務(wù)規(guī)章制度?，認(rèn)真履行?計財部的工?作職責(zé)。從?原始憑證審?核、記賬憑?證錄入，到?會計報表編?制;從各項?稅費(fèi)的計提?到申報納稅?上繳，從資?金的及時入?賬到規(guī)范支?付等，會計?人員都努力?做好本職工?作，認(rèn)真執(zhí)?行企業(yè)會計?制度，實現(xiàn)?了會計信息?傳遞的及時?性和數(shù)據(jù)的?準(zhǔn)確性。?3、切實加?強(qiáng)財務(wù)管理?。根據(jù)公?司規(guī)范財務(wù)?管理、優(yōu)化?財務(wù)審核程?序、提升財?務(wù)服務(wù)質(zhì)量?的要求，計?財部制定了?商品進(jìn)、銷?、調(diào)、存、?退業(yè)務(wù)核算?流程，會計?核算流程，?貨款結(jié)算流?程，費(fèi)用核?算流程，統(tǒng)?一了子、分?公司核算和?結(jié)轉(zhuǎn)方法，?使子、分公?司報出數(shù)據(jù)?口徑一致，?加強(qiáng)了對分?公司會計基?礎(chǔ)工作的規(guī)?范力度，特?別是加強(qiáng)了?對分公司原?始憑證的審?核工作，從?而逐步提高?了會計信息?質(zhì)量，為領(lǐng)?導(dǎo)決策和管?理者進(jìn)行財?務(wù)分析提供?了可靠、有?效的信息保?證。4、?增強(qiáng)財務(wù)服?務(wù)意識提高?服務(wù)質(zhì)量。?切實增強(qiáng)?服務(wù)的主動?性，努力創(chuàng)?新工作方式?，推行分管?責(zé)任制，根?據(jù)實際情況?，梳理輕重?緩急。每月?根據(jù)流轉(zhuǎn)表?和進(jìn)銷部門?對帳，發(fā)現(xiàn)?問題及時解?決，主動同?往來客戶單?位相對帳，?做到賬賬相?符，賬卡相?符。在集團(tuán)?托收貨款高?峰期時，做?好資金融通?和調(diào)劑工作?，緩解資金?短缺壓力。?加強(qiáng)部門之?間的溝通和?協(xié)作，增強(qiáng)?全局意識和?主人翁精神?，認(rèn)真__?_會計人員?學(xué)習(xí)___?文件和各項?法律法規(guī)，?不定期進(jìn)行?業(yè)務(wù)知識學(xué)?習(xí)和探討，?不斷提高工?作效率，努?力提升服務(wù)?質(zhì)量和服務(wù)?水平。5?、預(yù)算管理?得到一定的?發(fā)展預(yù)算?指標(biāo)根據(jù)集?團(tuán)公司下達(dá)?指標(biāo)和各分?公司實際情?況經(jīng)董事會?審議通過形?成，并以文?件形式下達(dá)?，使各公司?對本公司的?預(yù)算一目了?然，增強(qiáng)了?預(yù)算的透明?度，增加了?領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任?感。雖然全?面預(yù)算還存?在不盡人意?的地方，但?在預(yù)算執(zhí)行?過程中也_?__了對存?在的問題和?預(yù)算偏差的?分析，不定?期的向領(lǐng)導(dǎo)?反饋情況，?對于超預(yù)算?等問題進(jìn)行?預(yù)警。一年?以來，各分?公司的預(yù)算?觀念也較以?前有較大的?提高和增強(qiáng)?，為做好_?_年全面預(yù)?算工作積累?了經(jīng)驗。?二、存在的?問題__?年，計財部?財會工作雖?取得了一定?的進(jìn)步，但?仍然存在著?問題，主要?表現(xiàn)在：?1、需要加?大財務(wù)制度?建設(shè)和內(nèi)部?控制力度;?2、需要?加強(qiáng)對分公?司的財務(wù)管?理;3、?需要提高財?會人員的整?體業(yè)務(wù)水平?。三、_?_年工作計?劃__年?是公司改制?上市的關(guān)鍵?年，如何提?高企業(yè)財務(wù)?管理，提升?經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)?量，對我公?司的長遠(yuǎn)發(fā)?展至關(guān)重要?。從計財部?角度，我們?將打算從以?下幾個方面?開展工作：?1、加強(qiáng)?全面預(yù)算管?理全面預(yù)?算管理是指?企業(yè)在戰(zhàn)略?目標(biāo)的指導(dǎo)?下，對未來?的經(jīng)營活動?和相應(yīng)財務(wù)?結(jié)果進(jìn)行充?分、全面的?預(yù)測和籌劃?，并通過對?執(zhí)行過程的?監(jiān)控，將實?際完成情況?與預(yù)算目標(biāo)?不斷對照和?分析，從而?及時指導(dǎo)經(jīng)?營活動的改?善和調(diào)整，?以幫助管理?者更加有效?地管理企業(yè)?和最大程度?地實現(xiàn)戰(zhàn)略?目標(biāo)。通過?經(jīng)營預(yù)算、?財務(wù)預(yù)算和?專項預(yù)算實?行動態(tài)（范?本）規(guī)劃，?量化安排來?指導(dǎo)經(jīng)營活?動，從而真?正實現(xiàn)事前?、事中和事?后的全過程?控制。、?增加預(yù)算編?制的客觀性?。今年將是?所有相關(guān)部?門參與，根?據(jù)企業(yè)內(nèi)外?部的環(huán)境變?化，運(yùn)用一?定的預(yù)測方?法進(jìn)行科學(xué)?預(yù)測。改變?以前預(yù)算編?制方法，以?以前基本是?財務(wù)以歷史?指標(biāo)和過去?經(jīng)濟(jì)活動為?基礎(chǔ)，沒有?充分考慮剔?除現(xiàn)行經(jīng)濟(jì)?活動中不合?理的因素和?未來變化情?況，運(yùn)用增?量或減量預(yù)?算的方法確?定預(yù)算數(shù)。?、加大預(yù)?算執(zhí)行過程?中監(jiān)控力度?。明年每月?編制預(yù)算分?析表，對超?支的支出和?未按預(yù)算完?成的進(jìn)行標(biāo)?識預(yù)警或做?簡要說明，?每季度編寫?預(yù)算執(zhí)行狀?況說明書，?對預(yù)算執(zhí)行?情況進(jìn)行詳?細(xì)的分析，?給領(lǐng)導(dǎo)對經(jīng)?營指標(biāo)的完?成和修正提?供有效的參?考依據(jù)。?加強(qiáng)對分公?司貨幣資金?預(yù)算管理。?根據(jù)集團(tuán)公?司要求，明?年分公司資?金將實行收?支兩條線，?分公司的貨?款支付、受?托辦理等各?項投資支出?由子公司按?照預(yù)算統(tǒng)一?支付，費(fèi)用?類支出子公?司按月按預(yù)?算劃撥到各?分公司支出?賬戶，現(xiàn)金?流將通過進(jìn)?貨、銷售、?應(yīng)收帳款和?銀行對帳單?情況進(jìn)行監(jiān)?督，通過預(yù)?算加強(qiáng)對資?金收支的管?理。2、?加大內(nèi)部控?制力度。?內(nèi)部會計控?制制度是指?單位為了提?高會計信息?質(zhì)量，保護(hù)?資產(chǎn)的安全?完整，保證?其經(jīng)營活動?符合國家法?律、法規(guī)和?內(nèi)部規(guī)章要?求，提高經(jīng)?營管理效率?，防止舞弊?，控制風(fēng)險?等而在單位?內(nèi)部采取的?一系列相互?聯(lián)系、相互?制約的制度?和方法。一?邊要完善內(nèi)?控制度，但?更重要的是?內(nèi)控制度執(zhí)?行。、流?動資產(chǎn)類管?理。①貨?幣資金將嚴(yán)?格執(zhí)行集團(tuán)?公司的收支?兩條線，加?大對現(xiàn)金支?票等票據(jù)的?領(lǐng)用登記管?理，對分公?司銀行存款?將全部實行?在nc網(wǎng)上?對帳，確保?資金的安全?有效。②?應(yīng)收款項將?按部門(個?人)和客戶?建立明細(xì)賬?，每季就全?市應(yīng)收款項?增減變化報?經(jīng)理室，對?手續(xù)不全可?能存在壞帳?和即將要形?成新的長期?欠款作出標(biāo)?識或說明，?特別是對因?改制上市而?賬銷案存三?年以上的應(yīng)?收類款項的?收款情況，?建立個人責(zé)?任制，加大?催收貨款力?度，保證公?司正常的經(jīng)?濟(jì)運(yùn)行。對?__分公司?截至到__?年11底_?__萬應(yīng)收?帳款進(jìn)行核?實清理，掌?握真實情況?，防止出現(xiàn)?教材款挪用?現(xiàn)象。③?庫存商品應(yīng)?建立有效的?管理模式，?以銷代進(jìn)，?以進(jìn)促銷，?實行零庫存?管理，防止?再次產(chǎn)生大?量的不良資?產(chǎn)，分公司?粗放式的庫?存管理，可?能還給私自?進(jìn)貨等違法?行為創(chuàng)造條?件。、固?定(無形)?資產(chǎn)管理。?對全市賬?內(nèi)資產(chǎn)要登?記造冊實時?管理并實行?定期或不定?期抽查盤點?。對帳外資?產(chǎn)要進(jìn)行全?面摸底，分?析形成的原?因，確定處?置辦法。對?無證房產(chǎn)和?土地要督促?完善。對分?公司新建的?建筑物類固?定資產(chǎn)要從?審批、預(yù)算?、審計、付?款、決算上?全程監(jiān)管，?防止出現(xiàn)產(chǎn)?權(quán)不清，財?產(chǎn)糾紛等不?合理現(xiàn)象。?對電子類固?定資產(chǎn)有的?分公司采取?開多張__?_，然后逐?個入低值易?耗品或費(fèi)用?，脫離固定?資產(chǎn)管理，?日后有的不?了了之，形?成資產(chǎn)流失?，要加強(qiáng)對?低值易耗品?和費(fèi)用支出?管理，杜絕?此類現(xiàn)象發(fā)?生。、應(yīng)?付款項類管?理。明年每?季度根據(jù)集?團(tuán)公司要求?將對應(yīng)付帳?款按客戶進(jìn)?行核對清查?，編制調(diào)節(jié)?表，對在途?商品要按單?號逐個填寫?，做到賬賬?相符，賬卡?相符，賬實?相符。這也?是加強(qiáng)對倉?庫等業(yè)務(wù)部?門的進(jìn)貨管?理。3、?增強(qiáng)服務(wù)意?識。、加?強(qiáng)對各分公?司的服務(wù)。?從__年開?始，分公司?取消獨(dú)立核?算，對分公?司進(jìn)行兩級?核算，我們?將按照財務(wù)?管理制度，?確保各分公?司財務(wù)數(shù)據(jù)?真實可靠、?合法有效。?每月或每季?將把財務(wù)狀?況說明書、?預(yù)算執(zhí)行情?況說明書、?主要指標(biāo)對?比明細(xì)表和?預(yù)算分析表?、應(yīng)收帳款?明細(xì)表等傳?給分公司，?盡可能多的?對分公司管?理提供有用?信息。、?加強(qiáng)對公司?領(lǐng)導(dǎo)服務(wù)。?及時提供真?實有效的財?務(wù)信息，為?領(lǐng)導(dǎo)決策作?好保障。?、加強(qiáng)對集?團(tuán)公司的服?務(wù)。按照集?團(tuán)公司財務(wù)?部的要求，?及時準(zhǔn)確提?供財務(wù)管理?信息，為集?團(tuán)掌握我公?司財務(wù)運(yùn)行?狀況作好必?要的服務(wù)。?、加強(qiáng)對?相關(guān)職能部?門的服務(wù)。?收集真實信?息，合理利?用資源，在?保護(hù)公司利?益的前提下?，對相關(guān)部?門特別是業(yè)?務(wù)部門提供?及時可靠的?信息