IPO業(yè)務盡職調查工作底稿參考格式

v1.0可編輯可修改v1.0可編輯可修改的）擬增資或收購的企業(yè)最『年及一期經具有證券業(yè)務資格的會計師事務所審計的資產負債表和利潤表募集資金投向產生的關聯交易募集資金投向涉及與關聯方合資或與關聯方發(fā)生交易的，應提供相關項目或交易對象的詳細資料風險因素及其他重要事項調查調查內容主要資料索引號經辦人備注風險因素1、網站、政府文件、專業(yè)報刊、專業(yè)機構報告2、發(fā)行人既往經營業(yè)績發(fā)生重大變動或歷次重大事件的相關資料3、發(fā)行人針對相關風險的主要應對措施以及這些措施實際發(fā)揮作用情況重大合同1、重大合同2、高管人員的書面聲明訴訟和擔保情況1、發(fā)行人及控股子公司、參股子公司的對外擔保（包括抵押、質押、保證等）合同2、發(fā)行人及其控股股東或實際控制人、控股子公司、發(fā)行人高管人員和核心技術人員的訴訟情況3、高管人員的書面聲明信息披露制度的建設和執(zhí)行情況信息披露制度中介機構執(zhí)業(yè)情況v1.0可編輯可修改v1.0可編輯可修改20202020v1.0可編輯可修改v1.0可編輯可修改20202020v1.0可編輯可修改v1.0可編輯可修改19191919IPO業(yè)務全面盡職調查工作過程及結論表光大證券股份有限公司IPO業(yè)務全面盡職調查工作過程及結論表發(fā)行人名稱：承做部門：項目負責人：項目組成員：發(fā)行人基本情況調查填表人:調查內容調查過程調查結論備注改制與設立情況歷史沿革情況發(fā)起人、股東的出資情況重大股權變動情況v1.0可編輯可修改v1.0可編輯可修改v1.0可編輯可修改v1.0可編輯可修改重大重組情況主要股東情況員工情況獨立情況內部職，股等情況商業(yè)信用情況其他業(yè)務與技術調查填表人:2121v1.0可編輯可修改v1.0可編輯可修改23232323v1.0可編輯可修改v1.0可編輯可修改23232323v1.0可編輯可修改v1.0可編輯可修改22222222調查內容調查過程倜查結論備注行業(yè)情況及競爭狀況采購情況生產情況銷售情況核心技術人貝、技術與研發(fā)情況同業(yè)競爭與關聯交易調查填表人:調查內容調查過程調查結論備注

同業(yè)競爭情況關聯方及關聯交易情況其他高管人員調查填表人:調查內容調查過程倜查結論備注高管人員任職情況及任職資格高管人員的經歷及行為操守高管人員勝任能力和勤勉盡責高管人員薪酬及兼職情況報告期內高管人員變動高管人員是否具備上市公司局管人員的資格v1.0可編輯可修改v1.0可編輯可修改25252525v1.0可編輯可修改v1.0可編輯可修改25252525v1.0可編輯可修改v1.0可編輯可修改24242424高管人員持股及其它對外投資情況其他組織結構與內部控制調查填表人:調查內容調查過程倜查結論備注公司章程及其規(guī)范運行情況組織結構和“三會”運作情況獨立董事制度及其執(zhí)行情況內部控制環(huán)境業(yè)務控制信息系統控制

會計管理控制內部控制的監(jiān)督其他財務與會計調查填表人:調查內容調查過程調查結論備注財務報告及相關財務資料會計政策和會計的評估報告內控鑒證報告財務比率v1.0可編輯可修改v1.0可編輯可修改27272727v1.0可編輯可修改v1.0可編輯可修改27272727v1.0可編輯可修改v1.0可編輯可修改26262626銷售收入銷售成本與銷售毛利期間費用非經常性損益貨幣資金應收款項存貨對外投資固定資產、無形資產投資性房地產主要債務現金流量

或后負債合并報表的范圍納稅情況其他業(yè)務發(fā)展目標調查填表人:調查內容調查過程倜查結論備注發(fā)展戰(zhàn)略經營理念和經營模式歷年發(fā)展計劃的執(zhí)行和實現情況業(yè)務發(fā)展目標募集資金投向與未來發(fā)展目標的關系v1.0可編輯可修改v1.0可編輯可修改29292929v1.0可編輯可修改v1.0可編輯可修改28282828其他募集資金運用調查填表人:調查內容調查過程調查結論備注本次募集資金使用情況募集資金