結(jié)算型地下錢莊識別

泰隆商業(yè)銀行如何識別結(jié)算型地下錢莊洗錢的可疑交易

主講：風(fēng)險管理部案例目標(biāo)1、進一步掌握洗錢的概念2、認識并了解非法結(jié)算型地下錢莊3、掌握非法結(jié)算型地下錢莊資金交易的識別方法洗錢的概念和方式1、概念：是指將毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序的犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪違法行為所得及其產(chǎn)生的收益，通過各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為。2、方式：把黑錢洗白，把白錢洗黑，把白錢洗白案例摘要

人民銀行南昌中心支行反洗錢處發(fā)現(xiàn)，南昌市青山湖區(qū)某百貨經(jīng)營部、青山湖區(qū)某文體用品銷售部、西湖區(qū)某童裝店三家小個體工商戶自2007年3月在某銀行南昌市中山路支行、陽明路支行開設(shè)賬戶后，資金交易異常頻繁，涉及金額高達27億元，與其經(jīng)營范圍和規(guī)模明顯不相符，存在洗錢的重大嫌疑，于是該反洗錢處將此情況移送當(dāng)?shù)鼐秸{(diào)查。經(jīng)查明，劉某先后注冊成立了10余家各類小型公司、企業(yè)、個體工商戶，以這些單位的名義在銀行開設(shè)資金結(jié)算賬戶，開通網(wǎng)上銀行。同時還使用自己和他人的身份證件，在銀行開立個人銀行卡賬戶并開通網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)。在無任何實際業(yè)務(wù)發(fā)生的情況下，劉某利用其控制的上述銀行賬戶為他人辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算，從中牟取非法利益。在一年的時間里，劉某接受了近600家公司的資金，再通過復(fù)雜的轉(zhuǎn)賬手法最終從個人賬戶轉(zhuǎn)出資金，總額共計89.7億元。洗錢流程第一步：匯錢上線用短信將需要轉(zhuǎn)賬提現(xiàn)的客戶賬號發(fā)給劉某，劉某同時將她控制的南昌單位賬號告訴上線。上線將錢匯入劉某提供的南昌某單位賬號后，會提醒劉某查詢錢是否到賬，同時將客戶提供的賬號發(fā)給劉某。第二步：轉(zhuǎn)賬上線將錢匯入劉某提供的南昌甲單位賬戶后，基本不作停留，劉某會馬上將錢轉(zhuǎn)入南昌乙單位。洗錢流程第三步：打包。由于掌握著所有南昌開戶單位的賬號，劉某會緊密關(guān)注每個賬戶上的資金流轉(zhuǎn)情況，當(dāng)達到一定數(shù)額后，她就將分散在多家南昌單位賬戶中的錢整體打包，轉(zhuǎn)入南昌市西湖區(qū)某電子產(chǎn)品批發(fā)部和九江市某貿(mào)易公司開設(shè)的貴賓賬戶中。第四步：轉(zhuǎn)賬。把錢轉(zhuǎn)進貴賓賬戶后，劉某安排手下通過網(wǎng)上銀行將錢轉(zhuǎn)入她事先開好的若干南昌個人銀行結(jié)算賬戶中。洗錢流程

第五步：回款。劉某用短信將深圳客戶提供的若干個人銀行結(jié)算賬戶賬號發(fā)給手下，由他們將錢從南昌個人賬戶轉(zhuǎn)入其中?；玖鞒炭偨Y(jié)

匯錢轉(zhuǎn)賬打包轉(zhuǎn)賬回款結(jié)算型地下錢莊洗錢流程共分五步9識別要點之一公司賬戶自開戶以來基本無業(yè)務(wù)往來，突然出現(xiàn)大額資金進出交易。例如本案中，銀行發(fā)現(xiàn)，南昌市芙蓉廣告?zhèn)髅接邢薰咀?007年8月開戶以來一直無業(yè)務(wù)往來，從2008年2月起資金出現(xiàn)頻繁轉(zhuǎn)進轉(zhuǎn)出的現(xiàn)象，單邊金額達到1億元以上。一般情況下，非法結(jié)算型地下錢莊往往掌握多個單位賬戶，而這些賬戶并非同時使用，因此有些單位的賬戶平時處于睡眠狀態(tài)，也不會有什么正常的業(yè)務(wù)往來。識別要點之二資金交易明顯超出公司經(jīng)營性質(zhì)和規(guī)模。如本案中，南昌市青山湖區(qū)興達百貨經(jīng)營部是個體工商戶，注冊資本10萬元，經(jīng)營文化用品、百貨零售商品。該企業(yè)從2007年1月17日發(fā)生交易，至5月31日，交易金額達到27億元人民幣。11識別要點之三公司賬戶過渡明顯，即資金大進大出，不留余額。本案中，南昌市西湖區(qū)金旺童裝店是個體工商戶，自2007年2月26日至5月，從深圳匯入資金共414筆，涉及金額3.97億元。到帳后，資金基本不作停留，當(dāng)日或隔日就匯往南昌市青山湖區(qū)興達百貨經(jīng)營部。由此可見，地下錢莊控制的賬戶之間往往具有明顯的分工，南昌市西湖區(qū)金旺童裝店賬戶用于收款，而南昌市青山湖區(qū)興達百貨經(jīng)營部賬戶主要用于清洗（如分拆、轉(zhuǎn)到個人賬戶）。識別要點之四大量使用網(wǎng)上銀行、公轉(zhuǎn)私業(yè)務(wù)。本案中，2007年12月20日至2008年1月16日，深圳84家公司以電子匯款方式匯入九江市廣洋貿(mào)易有限公司13億元，該公司于當(dāng)日或次日從網(wǎng)上銀行以5萬元或5萬元以下分別匯入萬根花、劉國梅、楊九花、李文花4個人賬戶，共26757筆，金額達13億元。識別要點之五資金來源和去向為同一地區(qū)例如在本案中，南昌市芙蓉廣告?zhèn)髅接邢薰驹?008年2月18日至4月18日期間，分別接收32家企業(yè)以轉(zhuǎn)賬方式轉(zhuǎn)入資金，共33筆，涉及金額達1億元左右。這32家企業(yè)都是在深圳注冊，賬戶集中在深圳多家銀行。最后的資金流向也都是回到深圳。14總結(jié)綜上所述，識別非法結(jié)算型地下錢莊資金交易的關(guān)鍵點包括：1、公