第七章再保險

第七章再保險2/1/20231華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院本章內(nèi)容第一節(jié)再保險概述第二節(jié)比例與非比例再保險第三節(jié)再保險的分出與分入2/1/20232華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院第一節(jié)再保險概述再保險的基本概念危險單位、自留額和分保額再保險與原保險的比較再保險的分類2/1/20233華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院

危險被保險人分保自留保險人分入再保險人原保險合同再保險合同

原保險合同與再保險合同的關(guān)系圖2/1/20234華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院一、再保險的基本概念也稱分保(reinsurance)，是保險人在原保險合同的基礎(chǔ)上，通過簽訂合同，將其所承保的部分風(fēng)險和責(zé)任向其他保險人進(jìn)行保險的行為分出業(yè)務(wù)的保險公司：分出公司(cedingcompany)原保險人(originalinsurer)接受再保險業(yè)務(wù)的公司：再保險人(reinsurer)分入公司(cededcompany)轉(zhuǎn)再保險或轉(zhuǎn)分保(retrocession)：分保接受人將其接受的業(yè)務(wù)再分給其他保險人分保費與分保傭金2/1/20235華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院二、危險單位、自留額和分保額再保險業(yè)務(wù)中分保雙方責(zé)任的分配與分擔(dān)的確定通過確定的自留額和分保額體現(xiàn)自留額與分保額按危險單位來確定2/1/20236華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院危險單位

是指保險標(biāo)的發(fā)生一次災(zāi)害事故可能造成的最大損失范圍

危險單位的劃分根據(jù)不同的險別和保險標(biāo)的來決定關(guān)鍵要和每次事故最大可能損失范圍的估計聯(lián)系起來考慮，而并不一定和保單份數(shù)相等同危險單位的劃分并不是一成不變的需一定的專業(yè)知識2/1/20237華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院自留額和分保額對于每一危險單位或一系列危險單位的保險責(zé)任，分保雙方通過合同按照一定的計算基礎(chǔ)對其進(jìn)行分配分出公司根據(jù)償付能力所確定承擔(dān)的責(zé)任限額稱為自留額或自負(fù)責(zé)任額經(jīng)過分保由接受公司所承擔(dān)的責(zé)任限額稱為分保額2/1/20238華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院我國《保險法》的有關(guān)規(guī)定第102條：“經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的保險公司當(dāng)年自留保費，不得超過其實有資本加公積金總和的四倍”第103條：“保險公司對每一危險單位，即對一次保險事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任，不得超過其實有資本金加公積金總和的百分之十；超過的部分，應(yīng)當(dāng)辦理再保險?！钡?04條：“保險公司對于危險單位的計算辦法和巨災(zāi)風(fēng)險安排計劃，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)保險監(jiān)督管理部門核準(zhǔn)”第105條：“保險公司應(yīng)當(dāng)按照保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定辦理再保險,并審慎選擇再保險接受人?！?/1/20239華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院三、再保險與原保險的比較再保險與原保險聯(lián)系保險是再保險的基礎(chǔ)再保險是保險的后盾區(qū)別主體不同保險標(biāo)的不同保險性質(zhì)不同2/1/202310華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院再保險與共同保險的比較再保險與共同保險共同保險是由兩家或兩家以上的保險人聯(lián)合直接承保同一標(biāo)的、同一保險利益、同一風(fēng)險責(zé)任而總保險金額不超過保險標(biāo)的可保價值的保險聯(lián)系兩者均具有分散風(fēng)險、擴(kuò)大承保能力、穩(wěn)定經(jīng)營成果的功效區(qū)別共同保險仍然屬于直接保險，是對風(fēng)險的第一次分散再保險是在原保險基礎(chǔ)上進(jìn)一步分散風(fēng)險，是風(fēng)險的第二次分散2/1/202311華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院四、再保險的分類按責(zé)任限制分比例再保險

成數(shù)再保險

溢額再保險

混合再保險

非比例再保險

超額賠款再保險

超額賠付率再保險

按安排方式分

臨時再保險

合同再保險

預(yù)約再保險2/1/202312華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院第二節(jié)比例和非比例再保險一、比例再保險(proportionalreinsurance)是以保險金額為基礎(chǔ)來確定分出公司自留額和接受公司責(zé)任額的再保險方式，故有金額再保險之稱成數(shù)再保險(quotasharereinsurance)溢額再保險(surplusreinsurance)混合再保險二、非比例再保險(non-proportionalreinsurance)是以損失為基礎(chǔ)來確定再保險當(dāng)事人雙方的責(zé)任，故又稱損失再保險，或超過損失再保險(excessoflossreinsurance)由于超過損失再保險是對原保險人賠款超過一定額度或標(biāo)準(zhǔn)時，再保險人對超過部分責(zé)任負(fù)責(zé)，故又稱第二危險再保險險位超賠再保險事故超賠再保險賠付率超賠再保險2/1/202313華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院（一）成數(shù)再保險定義責(zé)任、保費和賠款的計算特點運用范圍2/1/202314華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院１．定義成數(shù)再保險是指原保險人將每一危險單位的保險金額，按照約定的比率分給再保險人的再保險方式為了限制雙方的責(zé)任，每一份成數(shù)再保險合同都按每一危險單位或每張保單規(guī)定的最高責(zé)任限額2/1/202315華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院２．責(zé)任、保費和賠款的計算業(yè)務(wù)總額100%自留20%分保80%保額保費賠款保額保費賠款保額保費賠款120020400.401601.602400410800.823203.283800801601.606406.402/1/202316華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院有限額的成數(shù)分保假設(shè)一份成數(shù)再保險合同規(guī)定每一風(fēng)險單位的最高限額的100萬元，自留比例為40%，分出部分為60%，當(dāng)遇到不同的保險金額時，合同雙方當(dāng)事人的責(zé)任分配如表：2/1/202317華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院有限額的成數(shù)分保保險金額自留部分（40%）分出部分（60%）其他方式50203001004060015040605020040601002/1/202318華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院３．特點優(yōu)點合同雙方的利益一致手續(xù)簡化，節(jié)省人力和費用缺點缺乏彈性，對分出公司不利不能均衡風(fēng)險責(zé)任，必須借助其他再保險方式來分散風(fēng)險2/1/202319華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院４．運用范圍成數(shù)再保險的特點，決定了它的運用范圍，一般來說，資金雄厚、歷史悠久的保險公司較少采用，主要適用于

新創(chuàng)辦的保險公司新開辦的險種汽車險、航空險保額和業(yè)務(wù)質(zhì)量平均的業(yè)務(wù)各類轉(zhuǎn)分保業(yè)務(wù)國際分保交換業(yè)務(wù)屬于同一資本系統(tǒng)的母公司和子公司之間及集團(tuán)內(nèi)部之間的分保業(yè)務(wù)與其他分保方式混合使用2/1/202320華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院（二）溢額再保險定義溢額再保險的三要素溢額再保險的層次責(zé)任、保費和賠款的計算溢額再保險的特點和運用2/1/202321華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院１．定義是由保險人與再保險人簽訂協(xié)議，對每個危險單位確定一個由保險人承擔(dān)的自留額，保險金額超過自留額的部分稱為溢額，分給再保險人承擔(dān)溢額再保險與成數(shù)再保險的最大區(qū)別溢額再保險的自留額，是一個確定的量，不隨保險金額的大小變動成數(shù)再保險的自留額表現(xiàn)為保險金額的固定百分比，隨保險金額的大小而變動2/1/202322華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院２．溢額再保險的三要素危險單位自留額決定原保險人承擔(dān)的責(zé)任大小線數(shù)(lines)自留額的一定倍數(shù)，稱為線數(shù)關(guān)系到再保險人承擔(dān)的責(zé)任

2/1/202323華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院３．溢額再保險的層次分出公司根據(jù)承保業(yè)務(wù)和年保費收入來制定自留額和決定額分保合同的最高限額的線數(shù)。承保業(yè)務(wù)的保額增加，或者由于業(yè)務(wù)的發(fā)展，可以設(shè)置不同層次的溢額。2/1/202324華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院第一溢額(firstsurplusreinsurance)：應(yīng)付分出公司的正常需要第二、三：第一的補(bǔ)充，以增加承保能力第四：滿足特大業(yè)務(wù)的需要風(fēng)險的分散與轉(zhuǎn)嫁、風(fēng)險責(zé)任的均衡化2/1/202325華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院４．責(zé)任、保費和賠款的計算自留額40萬，溢額再保險人承擔(dān)4線責(zé)任業(yè)務(wù)總額自留分出保額保費賠款保額保費賠款保額保費賠款1400,000800400400,0008004000002800,0001600600400,000800300400,00080030032,000,00040008000400,00080016001,600,000320064002/1/202326華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院５．特點與運用范圍特點可以靈活確定自留額比較繁瑣費時運用范圍危險性較小、利益較優(yōu)且風(fēng)險本身較分散的業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)質(zhì)量不齊、保額不均衡的業(yè)務(wù)國際分保交往2/1/202327華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院（三）混合再保險是將成數(shù)再保險和溢額再保險組織在一個合同里，以成數(shù)再保險的限額，作為溢額再保險的起點，再確定溢額再保險的限額混合分保無一定的形式，可視分出公司的需要和業(yè)務(wù)品質(zhì)而定只適用于轉(zhuǎn)分保業(yè)務(wù)和海上保險業(yè)務(wù)2/1/202328華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院成數(shù)分保最高限額50萬，溢額合同限額4線業(yè)務(wù)保險總額成數(shù)分保溢額分保金額自留40%分出60%110000010000040000600000210000005000002000003000005000003200000050000020000030000015000004250000050000020000030000020000002/1/202329華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院二、非比例再保險（一）險位超賠再保險是以每一危險單位所發(fā)生的賠款來計算自負(fù)責(zé)任額和再保險責(zé)任額假如總賠款額不超過自負(fù)責(zé)任額，全部損失由分出公司賠付；假如總賠款額超過自負(fù)責(zé)任額，超過部分由接受公司賠付2/1/202330華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院險位超賠（超過100萬以后900萬的火險分保合同）事故沒有危險單位的限制危險單位發(fā)生賠款分出公司承擔(dān)接受公司承擔(dān)115010050215010050315010050

2/1/202331華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院事故險位有限制，2倍危險單位發(fā)生賠款分出公司承擔(dān)接受公司承擔(dān)11501005021501005031501500

2/1/202332華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院（二）事故超賠再保險是以一次巨災(zāi)事故所發(fā)生賠款的總和來計算自負(fù)責(zé)任額和再保險責(zé)任額責(zé)任計算關(guān)鍵在于一次事故的劃分時間條款分層再保險

2/1/202333華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院例：有一份超過1000萬元以后的1000萬元的巨災(zāi)事故超賠再保險合同，一次洪水持續(xù)了6天，共造成損失5000萬元。若按一次事故計算：則原保險人先負(fù)擔(dān)1000萬元，再保險負(fù)擔(dān)1000萬元，剩下的3000萬元仍歸原保險人負(fù)擔(dān)。2/1/202334華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院如果按兩次事故計算，例如第一個事故損失2000萬元，第二事故損失3000萬元。第一個事故原保險人和再保險人分別承擔(dān)1000萬。第二個事故分別承擔(dān)2000萬和1000萬。2/1/202335華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院（三）賠付率超賠再保險是按賠款與保費的比例來確定自負(fù)責(zé)任和再保險責(zé)任的一種再保險方式，即在約定的某一年度內(nèi)，對于賠付率超過一定標(biāo)準(zhǔn)時，由再保險人就超過部分負(fù)責(zé)至某一賠付率或金額正確地、恰當(dāng)?shù)匾?guī)定分出公司的自留責(zé)任賠付率和接受公司的分保責(zé)任賠付率至關(guān)重要2/1/202336華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院合理的賠付率：既要對原保險人起到保障作用，又不能使原保險人有機(jī)會從中獲得不當(dāng)利益一般當(dāng)營業(yè)費用率為20%的時候，再保險的起點賠付率規(guī)定為80%，再保險人的責(zé)任限額為超過80%以后的40%即再保險人的責(zé)任范圍為（80%，120%）2/1/202337華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院例：賠付率標(biāo)準(zhǔn)為80%，再保險人責(zé)任限額60%，再保險人賠付金額以100萬元為限。假定保費收入為100萬元。

賠付額賠付率原保險人分?jǐn)傤~再保險人分?jǐn)傤~5050%500120120%8040150150%9060

2/1/202338華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院非比例再保險的特點比例再保險非比例再保險責(zé)任基礎(chǔ)保險金額賠款金額傭金支付有無準(zhǔn)備金提取有無再保險費按再保險人承擔(dān)的保額責(zé)任比例分?jǐn)傇ｋU人凈保費收入之和乘以單獨厘訂的再保險費率賠款處理按期結(jié)算，帳單處理現(xiàn)金賠付，及時處理2/1/202339華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院9.11襲擊使保險業(yè)高額賠償美國遭受襲擊，保險公司也將面對賠付災(zāi)難。業(yè)內(nèi)粗略估計，直接損失約有3000億美元，而保險公司的賠付高達(dá)500億美元。首先面臨災(zāi)難的將是世界許多大型的財產(chǎn)保險公司和再保險公司。它們必須賠償世界貿(mào)易中心和周圍建筑物的損失，以及大廈在修復(fù)或重建期間，因業(yè)務(wù)中斷導(dǎo)致的利潤損失。此外，航空公司也將面對巨額的責(zé)任索賠。美國人給自己都投了什么保險？據(jù)熟悉美國保險業(yè)務(wù)的業(yè)內(nèi)人士介紹，美國社會流行雇主替雇員買勞工和人壽保險。但是，美國人買保險的習(xí)慣與港人不同，多數(shù)選擇定期保險，通常沒有儲蓄成分，所以相同的投保額所得到的賠償金額可能比較高。資料顯示，美國的人壽保險普及率高達(dá)80％，平均每人每年的投保額約為3000美元。如果按照這一數(shù)據(jù)來計算，業(yè)內(nèi)人士估計，如果有50名高級行政人員死亡，預(yù)計每人可獲得3000萬美元的賠償，總計高達(dá)15億美元。另外，預(yù)計其他死者可獲得約32萬美元的賠償，傷者可獲得10萬美元的賠償，這兩項賠償?shù)目偨痤~可能突破60億美元。2/1/202340華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院世界各地的保險公司和再保公司極可能因這起事件蒙受損失。如此巨額的賠償，將令保險公司難以承受。保險業(yè)協(xié)會指出，是否賠償和賠償多少，要視保單而定。

由于很多保險公司可能已把投保金額進(jìn)行投資，并做了對沖，目前他們手持大量的不動產(chǎn)、股票、債券、基金和外匯。如果進(jìn)行巨額賠償，就意味著保險公司必須把這些資產(chǎn)套現(xiàn)。這會對全球金融市場造成怎樣的沖擊，還很難估計。業(yè)內(nèi)人士估計，美國國際集團(tuán)（AIG）、安聯(lián)（Allianz）、慕尼黑再保險（MunichRe）、瑞士再保險（SwissRe）等國際性的大保險公司都將面臨“大出血”。

業(yè)內(nèi)人士指出，盡管此次損失不至于使一些巨型公司破產(chǎn)，但“后遺癥”將十分明顯，日后的經(jīng)營、資產(chǎn)質(zhì)量、償付能力都將受到影響。事發(fā)后，一些國際性的保險公司紛紛宣稱自己公司實力雄厚，不會危及償付能力，但日后的“影響是深遠(yuǎn)的”。

2/1/202341華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院保險公司賠償：

公司

估算賠償金（億美元）通用再保險(BerkshireHathaway)10通用電器雇主再保險公司(EmployersRe)10慕尼黑再保險(MunichRe)9.1瑞士再保險（SwissRe)7.37安聯(lián)（德）(Allianz)6.35AceLimited百慕大4蘇黎世金融(ZurichFinancial)4美國國際集團(tuán)(AIG)5丘博保險集團(tuán)(ChubbCorp)2法國再保險集團(tuán)(SCOR)2Lloyd‘s

英國

19億美元（13億英鎊）注：Chubb賠償預(yù)估僅僅包括財產(chǎn)保險賠償部分。ACE的數(shù)據(jù)是稅后數(shù)據(jù)2/1/202342華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院保險公司為美國911恐怖襲擊賠付統(tǒng)計圖

2/1/202343華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院金融危機(jī)下的保險業(yè)2008年9月18日，美聯(lián)儲向美國國際集團(tuán)(AIG)提供850億美元貸款，79.9%的AIG股權(quán)歸政府所有。究其原因還是因為該集團(tuán)被信貸衍生產(chǎn)品所拖累。由于抵押債券實現(xiàn)的高額利潤遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于房屋保險業(yè)務(wù)，人壽保險業(yè)務(wù)以及汽車保險業(yè)務(wù)，因此美國國際集團(tuán)為擔(dān)保這類證券的擔(dān)保金達(dá)到了總計4千億美元。而最終推動國際集團(tuán)陷入危機(jī)的是貸款保險業(yè)務(wù)。利用這種極為復(fù)雜的手段，各大型金融公司相互對企業(yè)貸款和和其他貸款進(jìn)行了擔(dān)保。周一至周二夜間世界3大信用評級機(jī)構(gòu)向下調(diào)低了美國國際集團(tuán)的信用等級。由于這一原因，該集團(tuán)公司至周三清晨之前必須追加總價值為133億美元的擔(dān)保。但是在雷曼兄弟公司倒閉后，在美林證券公司出售股權(quán)以后，以及房利美和房貸美破產(chǎn)之后，已經(jīng)沒有任何私營公司愿意為美國國際集團(tuán)提供必要的擔(dān)?；蛘哌^渡性貸款了。最后只剩下了美國國家。

2/1/202344華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院東方早報/2011年/3月/16日/第A30版瑞士再保險:日本核電站保險不賠償?shù)卣饟p失早報記者劉欣因日本地震影響股價持續(xù)下跌的瑞士再保險公司終于不再沉默。瑞士再保險昨天給早報記者發(fā)來一份聲明稱，其在毀滅性地震之后保持對日本市場的承諾，不過日本地震中的眾多損失并不在保險保障范圍內(nèi)，其中包括不斷發(fā)生爆炸的日本核電站。再保險機(jī)構(gòu)是保險公司的保險公司，保險公司向投保人賠付保險金后，可向再保險公司索賠。上周五發(fā)生的日本地震(其強(qiáng)度在1900年以來的全球地震記錄中位列第四)，可能會對慕尼黑再保險公司及瑞士再保險公司這兩個全球再保險業(yè)巨頭造成最為沉重的打擊。瑞士再保險股價昨天下跌4.64%，在日本地震后該股已連跌兩天。瑞士再保險公司昨天發(fā)來的聲明急于對此澄清。該聲明表示：“由于日本的財產(chǎn)損失不僅由地震本身所引起，還由地震后的火災(zāi)及地震引發(fā)的海嘯所導(dǎo)致，所以情況尤為復(fù)雜?！?/1/202345華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院就住宅險保單而言，瑞士再保險認(rèn)為，由日本政府運營的一個保險計劃為地震和海嘯造成的損失提供保障。該保險保障通常不進(jìn)入保險市場進(jìn)行再保險/保險。地震后的火災(zāi)獲得原保險公司的保障，并且該保險通常有再保險保障。而至于商業(yè)險和工業(yè)險保單，瑞士再保險昨天說：“保險市場提供承保，并且對地震、地震后的火災(zāi)和海嘯的投保普遍。”日本核電泄漏讓其核電站保險備受關(guān)注。繼日本福島第一核電站1號、3號機(jī)組發(fā)生爆炸之后，其2號機(jī)組于昨日早間再次傳來爆炸聲，4號機(jī)組起火，電站周邊核輻射值迅速上升。日本政府已經(jīng)擴(kuò)大核輻射警戒范圍。瑞士再保險昨天強(qiáng)調(diào)：“一般而言，對日本核電站的保險保障不包括地震、地震后的火災(zāi)和海嘯所導(dǎo)致的實際損害和責(zé)任。對財產(chǎn)險保單的保險保障不包括核污染?？傮w而言，財產(chǎn)及意外險行業(yè)不太可能因此次核事故而受到重大影響。”此前，根據(jù)風(fēng)險咨詢公司AirWorldwide估算，受日本大地震最嚴(yán)重的4個地區(qū)中，有260億美元的投保財產(chǎn)離海岸線僅3公里，而四大主要受災(zāi)地區(qū)大約共有3000億美元的財產(chǎn)保險。不過，瑞士再保險昨天稱，目前正在評估自身在該事件中的風(fēng)險敞口?？紤]到損毀的性質(zhì)以及當(dāng)前的災(zāi)后恢復(fù)努力和疏散范圍，將需要一段時間才能對損失作出估算。2/1/202346華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院第三節(jié)再保險的分出與分入分出業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理概述分出業(yè)務(wù)實務(wù)分入業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的概念分入業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的原則分入業(yè)務(wù)的承保2/1/202347華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院一、分出業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理概述為了實現(xiàn)再保險分出業(yè)務(wù)活動的合理化、科學(xué)化，達(dá)到預(yù)期的最佳的經(jīng)濟(jì)效益目標(biāo)，從而穩(wěn)定保險企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營所實施的計劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)和控制的一系列動態(tài)活動過程核心是保險企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益宗旨是提高經(jīng)濟(jì)效益降低企業(yè)費用成本，保證保險企業(yè)經(jīng)營穩(wěn)定性（一）分出業(yè)務(wù)管理的范圍自留額確定；分保規(guī)劃安排；分保業(yè)務(wù)流程；分保手續(xù)；分保業(yè)務(wù)賬單編制；分保業(yè)務(wù)的統(tǒng)計與分析（二）分出業(yè)務(wù)管理的一般準(zhǔn)則穩(wěn)定公司業(yè)務(wù)經(jīng)營，實現(xiàn)最佳經(jīng)濟(jì)效益管理現(xiàn)代化原則面向國際市場原則

2/1/202348華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院（三）分出業(yè)務(wù)部門人員配置設(shè)計人員：對業(yè)務(wù)進(jìn)行組織分析、條款的制定與修改推銷人員：一方面是將業(yè)務(wù)安排出去，另一方面確保業(yè)務(wù)分保給資信度高的公司輔助人員：配合與協(xié)助推銷人員處理日常事務(wù)（四）分出業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理明確分出部門的職責(zé)協(xié)調(diào)分出部門和直接業(yè)務(wù)承保部門的關(guān)系，分清各自的責(zé)任密切分出部門和賬務(wù)部門之間的聯(lián)系，以確保分出業(yè)務(wù)的效益

2/1/202349華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院二、分出業(yè)務(wù)實務(wù)分出業(yè)務(wù)的流程提出分保建議。分保建議一般應(yīng)將接受人需要了解的事實詳細(xì)列明。這樣有利于接受人作出決定，大大縮短分保安排時間完備手續(xù)。合同文本及其組成部分是分出人和接受人之間簽訂的正式的、具有法律效力的文件賠款的處理。首先計算分保合同項下的接受人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任比例和金額，然后向接受人發(fā)送出險通知。2/1/202350華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院三、分入業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的概念是指為平衡風(fēng)險，增加保費收入，爭取盈利，對分入業(yè)務(wù)過程的計劃、調(diào)節(jié)和控制，以及對分入的保險業(yè)務(wù)的質(zhì)量、分出人的資信情況進(jìn)行調(diào)查審核內(nèi)容承保前：分入業(yè)務(wù)的質(zhì)量審核、分保建議的審查、分保分出人和分保經(jīng)紀(jì)人資信情況的調(diào)查和研究承保后：核算與考核、已接受業(yè)務(wù)的管理、已注銷業(yè)務(wù)的未了責(zé)任及應(yīng)收未收款項的管理

2/1/202351華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院四、分入業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的原則區(qū)域范圍分出公司承保額度中間人業(yè)務(wù)審查合同管理自留責(zé)任風(fēng)險控制業(yè)務(wù)計劃統(tǒng)計分析2/1/202352華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院五、分入業(yè)務(wù)的承保（一）承保額的確定和運用是接受公司對于分出公司轉(zhuǎn)讓的危險或責(zé)任所能接受或承擔(dān)的限額比例合同的承保額合同的分保限額業(yè)務(wù)量：保費和所估計的賠款額非比例合同的承保額險位超賠分保責(zé)任額；可能虧損額（年度最高損失額減去分保費）事故超賠分層次安排分保額；與責(zé)任積累的因素聯(lián)系損失中止超賠或賠付率超賠：分層次安排分保額2/1/202353華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院（二）對具體分保建議的考慮業(yè)務(wù)種類、分保的方式方法及承保范圍和地區(qū)分出公司的自留額與分保額之間的關(guān)系分保額與分保費之間的關(guān)系分保條件比例合同非比例合同對分入業(yè)務(wù)收益的估算2/1/202354華中農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)管學(xué)院（三）分入業(yè)務(wù)的手續(xù)對分保建議的審查和填制摘要表承保文件的處理業(yè)務(wù)賬單的收審登錄現(xiàn)金賠款的處理信用證到期續(xù)轉(zhuǎn)和注銷