公司治理學(xué)教學(xué)大綱(國(guó)貿(mào))

課程編：學(xué)分：

《公司治理》課程教學(xué)綱課程類(lèi)：專(zhuān)業(yè)選修程先修課：適用專(zhuān)：國(guó)際貿(mào)易一、課的地位和作（性質(zhì)任務(wù)）《公司治理學(xué)程是國(guó)際貿(mào)易專(zhuān)業(yè)本科生重要的專(zhuān)業(yè)選修課程之一是一門(mén)通過(guò)對(duì)公司治理的綜合性研究探討公司治理實(shí)踐具有共性的基本原理作規(guī)范和方法的學(xué)科課程主要講包括代理問(wèn)題、資本結(jié)構(gòu)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、激勵(lì)機(jī)制、公司控制全市場(chǎng)、信息披露、集團(tuán)公司治理、公治理模式等專(zhuān)題本課程以治理和管理統(tǒng)一的系統(tǒng)論觀點(diǎn)調(diào)略管理及執(zhí)行董事在公司治理中的銜作用及實(shí)現(xiàn)方式介紹成熟的理論和方法介紹一些前沿性問(wèn)題介代表性公司治理模式的特征、形成運(yùn)、優(yōu)缺點(diǎn)及演化趨勢(shì)又專(zhuān)門(mén)分析我國(guó)公司治理的完善和規(guī)范及可能形成的模式；既從管理學(xué)和法學(xué)視角分析公司治理，也從經(jīng)濟(jì)學(xué)特別是企業(yè)理論角度分析公司治理。二、課的教學(xué)目標(biāo)通過(guò)該課程的學(xué)習(xí)在培養(yǎng)學(xué)生從經(jīng)濟(jì)學(xué)和管理學(xué)的角度用業(yè)理論來(lái)分析我國(guó)企業(yè)制度建設(shè)的能力學(xué)應(yīng)掌握現(xiàn)代企業(yè)度的演進(jìn)企理論的主要觀點(diǎn)、基本概念；學(xué)習(xí)和掌握公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的內(nèi)容，特別是公東權(quán)益與股東會(huì)制度、董事會(huì)模式及運(yùn)行機(jī)制、獨(dú)立董事制度和監(jiān)事制度；學(xué)習(xí)和掌握高層經(jīng)理人員的激勵(lì)約束機(jī)制習(xí)和掌握公司外部治理機(jī)制別是機(jī)構(gòu)投資者治理公司控制權(quán)市場(chǎng)的知識(shí)內(nèi)容。同時(shí)，采用案例教學(xué)法將實(shí)問(wèn)題和現(xiàn)象與相關(guān)理論相結(jié)合，突出公司治理的實(shí)踐性和應(yīng)用性點(diǎn)于培養(yǎng)學(xué)生從經(jīng)濟(jì)學(xué)和管理學(xué)的角度用業(yè)理論來(lái)分析我國(guó)企業(yè)制度建設(shè)問(wèn)題的能力，要求學(xué)生掌握現(xiàn)代公司的治理結(jié)構(gòu)和運(yùn)作方式。三、課內(nèi)容和基本求第一章公治理學(xué)新興學(xué)科的生1.教基要求了解企業(yè)制度演進(jìn)的脈絡(luò)與公司制企業(yè)的特征：明確公司治理理論的歷史發(fā)展線索；把我公司治理學(xué)的研究對(duì)象與主要內(nèi)容、學(xué)科性質(zhì)、特點(diǎn)和研究方法；理解國(guó)內(nèi)外公司治理研究的主題和國(guó)內(nèi)外對(duì)公司治理內(nèi)涵的爭(zhēng)論。2.教內(nèi)企業(yè)制度的演進(jìn)與公司治理問(wèn)題的產(chǎn)生；公司治理研究的主題與內(nèi)涵；公司治理學(xué)的研究對(duì)象、學(xué)科性質(zhì)與研究方法。3.案討題美國(guó)IBM公的興衰：公司治理的影響第二章

公司治：理論框架基本問(wèn)1.教基要求了解公司科層和市場(chǎng)契約的關(guān)系；掌握公司治理的基本問(wèn)題和當(dāng)事人，以及公司的不同當(dāng)事人在公司治理中所處的地位；（3理解專(zhuān)用性資產(chǎn)與公司治理邊界之間的關(guān)系，掌握公司邊界、公司治理邊界的類(lèi)型和主要內(nèi)容；熟悉有效公司治理機(jī)制的設(shè)計(jì)原則；明確一股一票和投票多數(shù)制度，掌握權(quán)力指數(shù)的應(yīng)用。2.教內(nèi)公司科層契約與公司治理體系；公司治理邊界及其原理；有效公司治理機(jī)制的設(shè)計(jì)原則和企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。3.案討題帕瑪拉特V．S．然：歐美模式的失??？第三章股權(quán)益：是治理主體1.教基要求能夠解釋股東權(quán)益的概念及其與債權(quán)人權(quán)益的差異；理解中小股東維護(hù)機(jī)制；區(qū)分普通股權(quán)與優(yōu)先股權(quán)、不同股東的權(quán)力內(nèi)容；明確股東大會(huì)的職能；掌握股東利益至上理論和利益相關(guān)這理論及二者的不足。2.教內(nèi)股東權(quán)益及其特征；股東大會(huì)及中小股東權(quán)益保護(hù)；公司治理主體的選擇。3.案討題只有董事長(zhǎng)一人參加的股東大會(huì)第四章董事與監(jiān)會(huì)：?jiǎn)沃七€是雙層1.教基要求掌握董事會(huì)制度的起源；了解董事會(huì)的性質(zhì)、董事的權(quán)利與義務(wù)以及議事的規(guī)則；把握董事會(huì)的單層制與雙層制及其各自的成因與發(fā)展趨勢(shì)；明確監(jiān)事會(huì)的設(shè)置差異以及我國(guó)公司治理制度中監(jiān)事會(huì)的功能定位。2.教內(nèi)董事會(huì)的設(shè)置與運(yùn)作；監(jiān)事會(huì)的設(shè)置與運(yùn)作。3.案討題花旗銀行與德意志銀行的內(nèi)部治理機(jī)制比較第五章獨(dú)董事：質(zhì)重于形式1.教基要求了解國(guó)內(nèi)外公司獨(dú)立董事制度的基本發(fā)展歷程；區(qū)分一般獨(dú)立性和特殊獨(dú)立性、名義獨(dú)立性和事實(shí)獨(dú)立性?xún)山M概念的不同涵義；（3了解不同治理模式下獨(dú)立董事的“獨(dú)立性”差異。2.教內(nèi)獨(dú)立董事制度的產(chǎn)生與發(fā)展獨(dú)立董事的獨(dú)立性獨(dú)立董事作用及其決策參與機(jī)制的設(shè)計(jì)案例論“伊利風(fēng)波”與尷尬的獨(dú)立董事第六章高管理者激勵(lì)與約束1.教基要求了解高層管理者的激勵(lì)與約束機(jī)制理論依據(jù)、概念及主要內(nèi)容；掌握激勵(lì)機(jī)制與約束機(jī)制之間的關(guān)系；把我國(guó)內(nèi)高層管理者激勵(lì)與約束機(jī)制的現(xiàn)狀和對(duì)策；嘗試建構(gòu)高層管理者激勵(lì)約束長(zhǎng)效機(jī)制設(shè)計(jì)的框架。2.教內(nèi)高層管理者的激勵(lì)機(jī)制；高層管理者的約束機(jī)制；高層管理者激勵(lì)與約束的長(zhǎng)效機(jī)制。案例論“新59歲象有業(yè)老總改制情結(jié)與新心病第七章證市場(chǎng)與制全配置：向成熟1.教基要求了解證券市場(chǎng)與公司治理的關(guān)系、證券市場(chǎng)與控制配置的聯(lián)系；明確公司并購(gòu)與公司剝離、證券市場(chǎng)監(jiān)管、強(qiáng)制性信息披露的基本涵義與主要內(nèi)容；（3把握我國(guó)證券市場(chǎng)外部治理的特點(diǎn)及發(fā)展方向；（4掌握證券市場(chǎng)對(duì)上市公司的公司治理發(fā)揮作用的基本機(jī)制。2.教內(nèi)股票價(jià)格、資本市場(chǎng)與控制權(quán)配置；公司并購(gòu)與公司剝離；證券市場(chǎng)監(jiān)管與信息披露。案例論股權(quán)分置改革：三一重工VS清華同方第八章銀治理：治理者到被理者1.教基要求（1了解商業(yè)銀行在公司治理中的獨(dú)特作用及其全球范圍內(nèi)的差異性特征；（2理解和把握商業(yè)銀行公司治理的一般模式和現(xiàn)實(shí)特點(diǎn)；（3能結(jié)合實(shí)際從宏觀和微觀兩個(gè)層面分析商業(yè)銀行公司治理問(wèn)題。2.教內(nèi)商業(yè)銀行與公司治理；商業(yè)銀行治理的一般性分析；我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行治理及其改進(jìn)景。案例論德意志銀行：適應(yīng)銀行戰(zhàn)略的治理調(diào)整第九章機(jī)投資者理：從幕后臺(tái)前1.教基要求掌握機(jī)構(gòu)投資者的含義、種類(lèi)和特點(diǎn)；了解機(jī)構(gòu)投資者參與公司治理的發(fā)展歷程及其機(jī)理；明確國(guó)內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者狀況及促使我國(guó)機(jī)構(gòu)投資者參與公司治理的途徑。2.教內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者的種類(lèi)和特點(diǎn)；機(jī)構(gòu)投資者參與公司治理的機(jī)理分析；我國(guó)機(jī)構(gòu)投資者：不再沉默類(lèi)。3.案討題美國(guó)機(jī)構(gòu)投資者炮打司令部第十章

集團(tuán)治：揭開(kāi)法人面紗1.教基要求把握集團(tuán)治理的本質(zhì)、特點(diǎn)及主要內(nèi)容；掌握母公司如何既能有效的控制子公司又能保持其活力；理解關(guān)聯(lián)公司間如何通過(guò)有效合作降低交易成本；熟悉母公司采取濫用交易行為侵害其他利益相關(guān)者利益的動(dòng)機(jī)與手段；（5理解對(duì)子公司利益相關(guān)者保護(hù)的效率分析及相關(guān)分析。2.教內(nèi)（1集團(tuán)治理概述；母公司的行為：控制、合作與利益轉(zhuǎn)移；保護(hù)子公司利益相關(guān)者的原則。3.案討題集團(tuán)母公司掏上市子公司“猴王變殼第十一跨國(guó)公司理：文對(duì)接的瓶頸1.教基要求了解跨國(guó)公司治理體系的特點(diǎn)；對(duì)跨國(guó)公司母子公司的治理機(jī)制有深入了解；掌握跨國(guó)公司的治理機(jī)制及其特點(diǎn)；明確跨國(guó)公司外部治理對(duì)跨國(guó)公司行為的影響，以及跨國(guó)公司的應(yīng)對(duì)策略。2.教內(nèi)跨國(guó)公司治理的內(nèi)涵和特征；跨國(guó)公司的內(nèi)部治理；跨國(guó)公司的外部治理；中國(guó)企業(yè)跨國(guó)經(jīng)營(yíng)中的公司治理。3.案討題雀巢嬰兒奶粉事件第十二網(wǎng)絡(luò)治理：公司理的延1.教基要求了解網(wǎng)絡(luò)組織產(chǎn)生的背景、網(wǎng)絡(luò)治理與公司治理的關(guān)系；理解網(wǎng)絡(luò)治理的基本特征與層級(jí)組織治理及市場(chǎng)交易的區(qū)別；張網(wǎng)絡(luò)治理的機(jī)制體系；理解網(wǎng)絡(luò)治理的邏輯平臺(tái)與治理機(jī)制發(fā)揮作用的基礎(chǔ)。2.教內(nèi)從傳統(tǒng)治理到網(wǎng)絡(luò)治理；共同治理：網(wǎng)絡(luò)治哩的特征；治理機(jī)制：網(wǎng)絡(luò)治哩的核心。3.案討題某些網(wǎng)絡(luò)組織治理現(xiàn)狀的分析第十三治理模式：是否同1.教基要求了解全球三種主流公司治理模式的產(chǎn)生過(guò)程、缺點(diǎn)和缺陷；學(xué)會(huì)如何對(duì)這三種主流模式進(jìn)行對(duì)比分析；掌握公司治理模式趨同的基本方向和主要表現(xiàn)；（4理解公司治理趨同的內(nèi)在原因。2.教內(nèi)（1外部控制主導(dǎo)型公司治理模式；（2內(nèi)部控制主導(dǎo)型公司治理模式；（3家族控制主導(dǎo)型公司治理模式；（4公司治理模式的趨同化。3.案討題日本索尼的公司治理改革第十四

轉(zhuǎn)軌經(jīng)中的公司治：路在方1.教基要求（1了解轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟(jì)條件下“內(nèi)部人控制”的內(nèi)涵與成因；（2熟悉“內(nèi)部人控制”在各轉(zhuǎn)軌國(guó)家的不同表現(xiàn)；（3理解緩和“內(nèi)部人控制”問(wèn)題的典型做法及其理論依據(jù)；（4掌握構(gòu)建適合轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)之公司治理模式的基本原則。2.教內(nèi)內(nèi)部人控制：軌經(jīng)濟(jì)中的治理癥結(jié)；中國(guó)案例：內(nèi)部人控制還行政控；路在何方：轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟(jì)條件下成功治理模式的探討。3.案討題海爾：真誠(chéng)何以到永遠(yuǎn)第十五

公司治原則與評(píng)價(jià)沒(méi)有規(guī)何能方圓1.教基要求（1了解中國(guó)上市公司治理原則的制定背景及層級(jí)體系；（2熟悉中國(guó)上市公司治理原則的主要內(nèi)容；（3把握中國(guó)上市公司治理評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的內(nèi)容；（4掌握中國(guó)公司治理評(píng)價(jià)指標(biāo)模型。2.教內(nèi)公司治理原則：治理實(shí)務(wù)的指引；公司治理評(píng)價(jià)：治理實(shí)踐的呼喚；中國(guó)公司治理評(píng)價(jià)原則與方法。3.案討題年國(guó)某能源類(lèi)上市公司治理況的評(píng)價(jià)四、學(xué)分配序號(hào)

課時(shí)

教學(xué)環(huán)節(jié)

講課

習(xí)題

實(shí)驗(yàn)

上機(jī)

課程設(shè)計(jì)

小計(jì)一

課程名稱(chēng)公司治理學(xué)新興學(xué)科的誕生

2二

公司治理理論框架與基本

問(wèn)題

股東權(quán)益：誰(shuí)是治理主體董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)設(shè)置與運(yùn)

作

獨(dú)立董事：實(shí)質(zhì)重于形式高層管理者：激勵(lì)與約束證券市場(chǎng)與控制權(quán)配置走

八

向成熟銀行治理從治理者到被治理者

4九

機(jī)構(gòu)投資者治理從幕后到

臺(tái)前十十一

集團(tuán)治理揭開(kāi)法人的面紗跨國(guó)公司治理文化對(duì)接的

瓶頸

網(wǎng)絡(luò)治理公司臺(tái)理的延伸治理模式：是否趨同轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟(jì)中的公司治理路