理財規(guī)劃師專業(yè)能力串講

理財規(guī)劃講義：

——專業(yè)能力串講主講人尹夢秋專業(yè)能力考點分布章節(jié)助理理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師現金規(guī)劃5%3%消費支出規(guī)劃15%8%教育規(guī)劃10%3%風險管理與保險規(guī)劃20%18%投資規(guī)劃25%18%稅收籌劃—10%退休養(yǎng)老規(guī)劃15%10%財產分配與傳承規(guī)劃10%15%綜合理財規(guī)劃—15%合計100%100%一、現金規(guī)劃（一）內容要點：1、分析客戶現金需求：現金規(guī)劃需要考慮的因素流動性比率2、制定現金規(guī)劃方案：現金規(guī)劃的一般工具：現金；相關儲蓄品種；貨幣市場基金現金規(guī)劃的融資工具：信用卡；銀行質押貸款；保單質押貸款；典當（二）考題解析1、整存零取是一種事先約定存期，整數金額一次存入，分期支取本金，到期支取利息的定期儲蓄。該儲蓄產品適合()的客戶。（A）有存款在一定時期內不需要動用，只需定期支取利息作為生活零用（B）將閑置資金轉為定期存款，當活期賬戶因消費或取現不足時需要將定期存款自動轉為活期存款（C）有整筆較大款項收入且需在一定時期內分期陸續(xù)支取使用（D）有整筆較大款項收入且需在一定時期內全額支取使用C2、如果客戶每月收入、支出情況都非常穩(wěn)定，那么理財規(guī)劃師通常會建議其流動性比率應保持在（）左右。（A）1（B）3（C）6（D）10B3、關于典當的說法不正確的是（）。（A）典當對客戶的信用要求幾乎為0（B）典當手續(xù)便捷（C）所有股票都可以典當（D）所有符合條件的不動產都可以典當C

4、所有保單都可以質押。（×）5、醫(yī)療保險和意外傷害保險合同可以作為質押物從銀行或保險公司進行短期融資。(×)6、股票屬于現金規(guī)劃的工具。(×)7、如果說現金及現金等價物的交易需求產生是由于收入與支出間的（），那么現金及現金等價物的預防動機則歸因于未來收入和支出的（）。（A）同步性確定性（B）同步性不確定性（C）不同步性不確定性（D）不同步性確定性C

8、對于那些工作缺乏穩(wěn)定性、收入無保障的客戶來說資產的（）顯然要重要的多。因此助理理財規(guī)劃師應建議其保持較高的流動性比率。在一般情況下，流動性比率應保持在保持在（）。（A）收益性3倍（B）收益性2倍以下（C）流動性4倍以上（D）流動性3倍左右D9、活期“一本通”可以在()營業(yè)網點存款、取款,客戶還可以指定活期“一本通”作為水電費、通訊費用的日常費用的繳費賬戶，省時省心，還可以開通電話銀行和網上銀行，但轉賬匯款（）。（A）同行同城，十分方便（B）同行同城，十分不便（C）所有銀行同城，十分方便（D）所有銀行，十分不便A10、整存整取是一種由客戶選擇存款期限，整筆存入、到期提取本息的一種定期存款。一般來說，人民幣（）元起存，歐元（）起存。（A）50；50歐元（B）50；10歐元（C）10；50美元等值歐元（D）10；10美元等值歐元B11、作為理財的一般原則，理財規(guī)劃師需要讓客戶明白，現金規(guī)劃應遵循的一個原則是：短期需求可以用手頭的()來滿足，而預期的或將來的需求則可以通過各種類型的儲蓄或者()來滿足。（A）活期存款：短期融資工具（B）現金；短期融資工具（C）活期存款；貨幣基金（D）現金；短期投、融資工具D12、通常來說，金融資產的流動性與收益率呈反方向變化，高流動性也意味著收益率較低。由于（）的存在，持有收益率（）的現金及現金等價物也就意味著喪失了持有收益率較高的投資品種的機會。（A）流動性；較低（B）流動性；較高（C）機會成本；較低（D）機會成本；較高C13、活期儲蓄適用于所有客戶，其資金運用靈活性較高，人民幣()元起存，歐元起存金額為()。（A）5：5歐元（（B）1：1歐元（C）5：5美元的等值外幣（D）l；l美元的等值外幣D14、整存整取的利率較高，因此具有較高的穩(wěn)定收入，利率大小與期限長短成正比。其中，外幣存期最長為()年。（A）5（B）3（C）2（D）lC二、消費支出規(guī)劃（一）內容要點：1、債務消減規(guī)劃2、制定住房消費方案：為什么進行住房消費規(guī)劃住房支出的分類購房的財務決策：財務規(guī)劃基本方法；其他應考慮的因素；財務規(guī)劃的主要指標住房消費信貸：貸款方式；還款方式和還款金額；利率調整對還款總額的影響

3、制定汽車消費方案汽車消費概述購車財務決策汽車消費信貸4、制定消費信貸方案個人綜合消費信貸個人耐用品消費信貸（二）考題解析1、張先生和馬先生同時各購買了一輛小轎車，但是張先生是通過銀行貸款購買，而馬先生則是通過汽車金融公司貸款購買。下列關于汽車貸款利率的說法中錯誤的是（B）。（A）銀行和汽車金融公司都提供汽車貸款（B）一般情況下，通過銀行進行汽車貸款的利率高于通過汽車金融公司貸款的利率（C）通過汽車金融公司進行貸款相對比較容易（D）通過汽車金融公司進行貸款交納的其他雜費少于通過銀行進行的汽車貸款案例1：何先生為外企員工，每月的收入大概為7000元，雖然當前收入一般，由于每月的支出較大，因此還款能力較弱，但由于職業(yè)前景較好，預計未來收入會逐漸增加。何先生目前通過個人住房商業(yè)性貸款購買了一套住房，貸款總額為30萬，期限為15年，貸款利率為6．5％。根據案例回答下列各題。

1、作為理財師，應該建議何先生采用的還貸方式為()。

（A）等額本息還款法（B）等額本金還款法

（C）等額遞增還款法（D）等額遞減還款法C

2、如果何先生采用等額本息法，則何先生要在貸款期內每月以相等的還款額足額償還貸款的()。

（A）本金（B）本金和利息

（C）利息（D）本金或利息B3、如果何先生采用等額本息法，每月的還款額為()元。

（A）988．32（B）2613．32

（C）2718．91（D）2914．62B

4、如果何先生在還款3年后有一筆10萬元的意外收入，他打算用這筆錢提前還貸，那么3年后何先生的未還本金余額是()元。

（A）39160．80（B）28687．97

（C）260831．20（D）24910．72C5、如果何先生打算保持現有的每月還款額不變。那么貸款的剩余期限為()期。

（A）80．28（B）79．19

（C）75．06（D）72．32C

6、如果何先生打算保持還款期限不變，那么每月還款額為()元。

（A）1611．60（B）1726．80

（C）1832．40（D）1856．80A

7、如果采用等額本金還款法，何先生第一個月的還款額為()元。

（A）1429．87（B）2016．85

（C）2879．67（D）3291．67D

8、如果采用等額本金還款法，何先生償還的利息總和為（）元。

（A）147063（B）158420

（C）162188（D）164820A9、如果采用等額本金還款法，在還款3年后，何先生已經償還了()元利息。

（A）52813（B）58420

（C）62188（D）64820A

案例2：2006年，裴小姐購買了一套110平方米的普通住宅準備結婚用，房屋總價77萬元，首付三成，公積金貸款10萬，貸款利率4.41%，期限15年，其余部分利用商業(yè)住房抵押貸款，貸款利率5.508%，期限25年，可以選擇等額本息、等額本金、等額遞增和等額遞減四種還款方式。根據案例，回答問題：

1、假設裴小姐平時收入、支出情況都比較穩(wěn)定，生活上也偏向過平穩(wěn)、安定的生活，理財規(guī)劃師應建議裴小姐采用（）還款方式。（A）等額本息（B）等額本金（C）等額遞增（D）等額遞減A2、裴小姐應付首付款金額為（）（A）231，000（B）154，000（C）19，250（D）269，500A

3、若采用等額本息還款，裴小姐每月應還公積金貸款額為（）（A）666.7（B）760.4（C）897.1（D）774.9B4、若采用等額本息還款，裴小姐每月應還商業(yè)貸款額為（）（A）2474.83（B）2531.52（C）2697.94（D）3458.34C

5、按照有關規(guī)定，裴小姐購買的住宅需要交納的契稅為房屋總價的（）。（A）1.5%（B）2%（C）1%（D）3%A6、在公積金貸款全部還清時，商業(yè)貸款的余額為（）。（A）275，480（B）248，507（C）194，695（D）210970B案例3：馮先生年收入為12萬元，假定這五年內收入不變，每年的儲蓄比率為40％，全部進行投資。五年以后預計馮先生的年收入可達到15萬元，儲蓄比率不變。目前有存款5萬元，打算5年后買房。假設馮先生的投資報酬率為8％。馮先生買房時準備貸款25年，假設房貸利率為6％。根據案例請回答下列各題。1、如果馮先生以現有銀行存款5萬元進行投資，投資報酬率8％，那么在他打算買房時，這筆錢的終值為（）。（A）5.87萬元（B）8.66萬元（C）7.35萬元（D）8.34萬元C2、馮先生可負擔的首付款為（）。（A）35.51萬元（B）37.66萬元（C）27.34萬元（D）28.34萬元A3、如果馮先生每月最多將收入的40％用于償還貸款，則馮先生可負擔的貸款為（）。（A）79.64萬元（B）77.60萬元（C）68.7萬元（D）65.72萬元B4、馮先生可負擔的房屋總價為（）。（A）115.15萬元（B）96.04萬元（C）101.23萬元（D）113.11萬元D5、房屋貸款占總房價的比率為（）。（A）73％（B）70％（C）60％（D）69％D6、按照經驗，首付比例一般應高于（）。（A）10％（B）20％（C）50％（D）60％B7、按照有關規(guī)定，馮先生購買住宅在與開發(fā)商簽訂購房合同時需要按照（）交納印花稅。（A）貸款總額的0.03%（B）貸款總額的0.003%（C）房屋總價的0.03%（D）房屋總價的0.003%C8、按照有關規(guī)定，馮先生購買住宅在與銀行簽訂貸款合同時需要按照（）交納印花稅。（A）貸款總額的0.05%（B）貸款總額的0.005%（C）房屋總價的0.05%（D）房屋總價的0.005%B案例四4：張先生，公務員，40歲，家庭月收入7500元，計劃買房。需要貸款300000元。假設其貸款利息率為6%，張先生希望l5年還清貸款。根據案例回答各題。1、在等額本息和等額本金兩種還款方式間，張先生應該選擇(B)。（A）等額本金還款法（B）等額本息還款法（C）任意選擇（D）在兩種還款方式下張先生都負擔太重應當延長還款期限

2、如果張先生選擇等額本息還款法，其每月應還款額為()。（A）2631.57元（B）2531.57元（C）2431.57元（D）2331.57元B3、張先生選擇等額本金還款法，其第一個月應還款額為()。（A）2631.57元（B）2531.57元（C）3166.67元（D）3066.67元C4、張先生選擇等額本金還款法，其最后一個月的應還款額為（）。（A）1875.00元（B）l675.00元（C）l475.00元（D）1275.00元B5、在等額本息還款的情況下，張先生總共需要支付的利息是（）。（A）175682.60元（B）155682.60元（C）135682.60元（D）115682.60元B6、在等額本金還款情況下，張先生總共需要支付的利息是（）。（A）175750.00元（B）155750.00元（C）135750.00元（D）15750.00元C7、在等額本息還款情況下，5年以后即第60次分期付款后總的利息支付是（）。（A）59921.00元（B）69921.00元（C）79921.00元（D）89921.00元C8、在等額本息還款情況下，5年以后即第60次分期付款后總的本金歸還額為（）。（A）71972.00元（B）81972.00元（C）91972.00元（D）101972.00元A9、在等額本金還款情況下，第61次的月還款額中有（）利息。（A）l000.00元（B）l340.14元（C）l666.00元（D）1l40.14元A

10、由于銀行認為利率有上升趨勢，為方便客戶紛紛推出（）住房抵押貸款產品。（A）固定利率（B）雙周供（C）接力貸（D）循環(huán)貸A案例5：楊女士和她先生結婚已經3年，近期計劃買房，待生活安定下來就可以生寶寶了。目前他們夫婦二人月收入合計12800元。經過多次考察，他們已經看好了一套位于地鐵附近的二居室，房屋總價120萬元，楊女士計劃首付40萬元，公積金貸款30萬元，再利用商業(yè)銀行貸款50萬元，計劃貸款20年，其中公積金貸款利率為4.9%，商業(yè)銀行貸款利率為5.3%（均為等額本息法）。根據案例回答各題。

1、如果楊女士確定購買此套房屋，且不考慮其他稅費，則她每月月供為（）元。（A）1802.17（B）3383.20（C）5346.53（D）5413.12C2、楊女士的月供負擔（）。（A）在合理范圍內（B）超過合理負擔能力（C）符合理財規(guī)劃原則（D）條件不夠，不足以判斷B3、如果楊女士的房貸全部利用商業(yè)銀行貸款，要比全部利用公積金貸款，總共多支付利息（）元。（A）12043.20（B）42616.80（C）379447.20（D）432520.80B4、如果楊女士在第三年末將其投資賬戶的80000元用于商業(yè)銀行貸款的提前還貸，還款期限不變，則共可節(jié)省（）元的利息。（A）41545.24（B）144434.40（C）137908.08（D）162244.80A案例6：小顧和小時計劃年底結婚，5年后買房，目前小顧稅前月收入6000元，小時為5000元，租房居住，二人已經儲蓄8萬元，其中5萬元用于結婚各項開支，其余3萬元作為購房基金的首期儲蓄，開展基金投資，并且每月工資的25%(以稅前收入為基礎)作為基金定投，持續(xù)投入該基金，其基金組合的年收益率為8%。假設他們買房時的銀行貸款利率為6.3%，貸款期限為25年，不考慮他們的工資增長。根據案例回答各題：

1、在理財規(guī)劃中，符合合理的房貸月供與稅前月總收入的比例為()。（A）50%（B）25%（C）35%（D）45%B2.如果按照上一問的比例從工資收入中支付月供，在不考慮稅收的情況下，他們可以承擔的貸款總額為()元。（A）414929（B）248958（C）746873（D）580901A3.如果按月計算，則小顧和小時的購房基金在買房時可以有()元的積累。（A）44695（B）202061（C）246757（D）276554C4.如果他們將上述購房基金的積累額度與可負擔貸款總額確定為購房總預算，則其貸款占房屋總價的比例為()。（A）67.28%（B）60.01%（C）70.18%（D）68.33%A三、教育規(guī)劃（一）內容要點：1、客戶教育需求分析教育規(guī)劃的必要性分析國內高等教育體系2、制定現教育劃方案：教育資金的主要來源子女教育規(guī)劃的原則教育規(guī)劃工具：短期教育規(guī)劃工具；長期教育規(guī)劃工具

（二）考題解析1、適合用來作為籌備子女教育金的投資工具是（）。（A）權證（B）投資基金（C）期貨（D）外匯B2、關于教育保險的說法錯誤的是（）。（A）與教育儲蓄相比，教育保險適用范圍更廣（B）教育保險具有強制儲蓄的功能（C）教育保險是一種最有效率的資金增值手段（D）教育保險并不是買的越多越好C3、以下關于子女教育規(guī)劃的說法中，（）是正確的。（A）由于子女尚未成年，所以在設定子女教育的目標時不用考慮子女的意見。（B）子女教育資金的規(guī)模彈性很大（C）從各方面來看，教育保險都要優(yōu)于教育儲蓄（D）定期定額投資是積累子女教育金的一種很好的方法D4、教育保險的缺點是（）。（A）辦理教育保險的投保者范圍?。˙）相對教育儲蓄而言變現力低（C）本金損失的風險大（D）產品不能夠分紅B5、教育儲蓄是指為接受非義務教育積蓄資金，分次存入，到期一次支取本息的服務。教育儲蓄的存期分為（）年。（A）l、2、3（B）1、2、5（C）1、3、5（D）l、3、6D6、有些家長為孩子的教育奮斗了十幾年，甚至大半生，一旦父母經營的企業(yè)發(fā)生意外，孩子的教育經費可能就會。得不到保障，最好的教育規(guī)劃工具是（）（A）教育保險（B）教育儲蓄（C）子女教育信托（D）投資國債C7、張女士計劃為孩子準備好大學和研究生期間的學費，如果大學四年每年的學費為8000元，研究生兩年的學費為每年15000元，全部學費在上大學時即準備好，在張女士保障投資收益率達到6%的條件下，她需要在孩子大學入學之際準備好（）元的學費。（A）29150.94（B）23090.27（C）58535.04（D）52474.37D8、接上題，張女士的孩子還有10年就要進入大學，為此她需要在每月月初發(fā)工資的時候存入（）元至該教育基金，才能積累上述所需要的學費。（A）318.61（B）355.41（C）140.20（D）177.00A9、接第3題，若張女士的孩子還有6年就要進入大學，她目前已經為孩子準備了3萬元的教育儲備金，按月計息，為此她還需要在每月底發(fā)工資的時候存入（）元至該教育基金，才能積累上述所需要的學費。（A）184.93（B）114.79（C）155.13（D）225.27B案例1：趙女士的兒子今年剛上初一，但考慮到現在大學學費是一筆不小的支出，趙女士想提早準備出兒子讀本科期間的學費。孩子還有6年上大學，現在大學四年學費總計約5萬元左右。假設大學學費每年上漲5%。趙女士希望通過穩(wěn)健的投資來籌集這筆費用，估計年回報率可以達到6%。

1、趙女士兒子上大學時，他四年的學費約為（）左右。（A）67,000元（B）64,000元（C）65,000元（D）86,000元A2、如果趙女士決定在孩子上大學當年就準備好大學四年的學費，她計劃現在開始每月投入一筆錢，則每月應投入的資金為（）。（A）320.18元（B）775.38元（C）800.44元（D）1,200.5元B案例2：馮先生有一個12歲的兒子，目前剛讀初中。但考慮到高等教育費用較高，他們一家想現在就開始為兒子準備大學及出國留學的費用，馮先生向理財規(guī)劃師咨詢相關的問題。

1、理財規(guī)劃師建議馮先生籌集教育資金首先應考慮的是（）

（A）獲得高收益

（B）利率變動的風險

（C）投資的安全性（D）人民幣升值問題C

2、馮先生向理財規(guī)劃師咨詢教育儲蓄的相關問題，得知教育儲蓄每月最低起存額為（）

（A）50元

（B）100元

（C）200元

（D）500元A

3、馮先生準備用現有資金作為啟動資金，為兒子的教育費用進行投資。以下投資組合中最為合理的是（D）

（A）80％股票，20％債券型基金

（B）60％股票，30％股票型基金，10％國債

（C）100％貨幣型資金

（D）30％股票型基金，30％分紅險，40％債券型基金

案例3：隨著人們接受教育程度的要求越來越高教育費用也在持續(xù)上漲家長為了保障子女能夠接受較好的教育一般有教育規(guī)劃方面的需求。何先生的兒子即將上小學他向助理理財規(guī)劃師就子女教育規(guī)劃方面的問題進行了咨詢。根據上面的資料請回答：1、理財規(guī)劃師為何先生做子女教育規(guī)劃他所做的第一項工作為（）。（A）要求何先生確定子女的教育規(guī)劃目標（B）估算教育費用（C）了解何先生的家庭成員結構及財務狀況（D）對各種教育規(guī)劃工具進行分析C2、如果最終何先生認可了助理理財規(guī)劃師所做的教育規(guī)劃，接下來要選擇教育規(guī)劃工具。下列四項中不屬于長期教育教育規(guī)劃工具的為（）。（A）教育儲蓄（B）投資房地產（C）教育保險（D）購買共同基金B(yǎng)3、何先生的兒子今年7歲，預計18歲上大學。根據目前的教育消費，大學四年學費為5萬元，假設學費上漲率6%，何先生現打算用12000元作為兒子的教育啟動基金，這筆資金的年投資收益率為10%，則兒子上大學所需學費為（）元。（A）78415.98（B）79063.21（C）81572.65（D）94914.93D4、如果何先生沒有后期投入，則兒子的大學費用缺口為（）元。（A）58719.72（B）60677.53（C）81572.65（D）68412.93B5、由于何先生最近需要大筆支出，因此決定把12000元啟動資金取出應急，變更計劃為每月固定存款籌備費用。假定該存款年收益率為5%，則何先生每月需儲蓄（）元。（A）487.62（B）510.90（C）523.16（D）540.81D6、下列四項中不屬于政府教育資助項目的為（）。（A）特殊困難補助（B）減免學費政策（C）獎學金（D）“綠色通道”政策C7、如果何先生兒子上大學時一時資金周轉存在困難，何先生想通過教育貸款的方式解決。四項中不屬于教育貸款的項目為（）。（A）商業(yè)性銀行貸款（B）財政貼息的國家助學貸款（C）學生貸款（D）特殊困難貸款A8、如果何先生兒子上完大學后想出國留學，要申請留學貸款。下列（）是何先生的兒子不需要具備的條件。（A）具有完全的民事行為能力（B）愿意與國家簽署協(xié)議承諾學成后回國（C）身體健康誠實守信（D）在貸款到期日的實際年齡不超過55周歲B9、何先生的兒子申請留學貸款時不需要提供的資料為（）。（A）擬留學學校出具的入學通知書、接受證明信（B）本人的學歷證明材料（C）擬留學學校所在國入境簽證手續(xù)的中國護照D）與國家留學基金簽署的回國工作承諾D10、如果何先生的兒子最后申請到了留學貸款，那么留學貸款不能用作的用途為（）。（A）支付留學人員的學費（B）支付留學人員的基本生活費（C）支付何先生在國外留學兒媳的學費（D）支付何先生自己的生活費D客戶鄭女士就子女教育規(guī)劃的相關問題向理財規(guī)劃師進行咨詢，并請理財規(guī)劃師為她出具子女教育規(guī)劃建議書。她有一個10歲的兒子，預計18歲上大學。根據上述資料請回答：1、理財規(guī)劃師為鄭女士做子女教育規(guī)劃時，他所做的第一項工作應該是（）。（A）要求鄭女士確定子女教育規(guī)劃地目標（B）了解鄭女士地家庭成員結構及財務狀況（C）估算教育費用（D）對各種教育規(guī)劃工具進行分析B2、理財規(guī)劃師根據資料得知，目前大學平均學費為四年總計4000元，學費上漲率為每年5%，則鄭女士的兒子上大學時四年學費總計為（）。（A）35460元（B）34556元（C）30023元（D）28988元A3、鄭女士打算以銀行存款10000元作為啟動資金進行投資，預計投資報酬率為7%，則到她地的兒子上大學時這筆錢地終值為（）。（A）10700元（B）ll524元（C）17182元（D）19363元C四、風險管理與保險規(guī)劃（一）內容要點：1、保險基礎知識：風險；保險2、保險的基本原則最大誠信原則可保利益原則近因原則損失補償原則3、保險合同保險合同概述保險合同的主體、客體、內容、形式財產保險合同重復保險合同企業(yè)、家庭財產保險合同4、人身保險產品介紹人身保險人壽保險年金保險5、財產保險產品介紹財產保險概述火災保險貨物運輸保險運輸工具保險工程bx責任保險信用保證保險

（二）考題解析1、鄒先生35歲時喜得一子，在兒子3歲時，鄒先生為其投保了一份兩全保險，受益人是鄒先生自己。則這份保險合同的主體是（）。（A）鄒先生、鄒先生兒子、保險公司（B）鄒先生兒子、保險公司（C）鄒先生、保險公司（D）鄒先生、鄒先生兒子A2、這份保險合同的關系人是（）。（A）鄒先生和簽定合同的保險公司（B）鄒先生和鄒先生的兒子（C）鄒先生的兒子和簽定合同的保險公司（D）鄒先生、鄒先生的兒子和簽定合同的保險公司答案B（被保險人和受益人）3、這份保險合同的當事人是（）。（A）鄒先生的兒子和簽定合同的保險公司（B）鄒先生和簽定合同的保險公司（C）鄒先生和鄒先生的兒子（D）鄒先生、鄒先生的兒子和簽定合同的保險公司答案B（投保人和保險人）4、小張欲為其朋友的小孩投保一份分紅險，保險公司拒保，其拒保的理由是（）。（A）小張違反了近因原則（B）小張違反了最大誠信原則（C）小張違反了損失補償原則（D）小張對其朋友的小孩不具有可保利益D5、趙先生為其母親投保了一份養(yǎng)老險，年繳保費1萬元，該保險的承保年齡是0到65歲，但趙先生投保時填寫被保險人年齡即母親的年齡比其實際的年齡小了1歲，填寫的是59歲。一年后，保險公司發(fā)現年齡誤告，則（）（A）保險公司解除合同，因為趙先生申報的被保險人年齡不真實（B）保險公司有權更正并要求趙先生補交保險費，或者在給付保險金時按照實付保險費與應付保險費的比例支付。（C）保險公司不可以解除合同，因為是在1年內發(fā)現的年齡誤告，可以進行更正。（D）保險公司無權更正并要求趙先生補交保險費。B6、上題中若是在兩年后發(fā)現年齡誤告，則（）（A）保險公司解除合同，因為趙先生申報的被保險人年齡不真實（B）保險公司有權更正并要求趙先生補交保險費，或者在給付保險金時按照實付保險費與應付保險費的比例支付。（C）保險公司無權更正并要求趙先生補交保險費，也無權在給付保險金時按照實付保險費與應付保險費的比例支付。（D）保險公司無權更正并要求趙先生補交保險費，可以在給付保險金時按照實付保險費與應付保險費的比例支付。C7、李某與張某在1998年結為夫妻，李為張投保了一份保額10萬的保障期限為十年的定期壽險，受益人為自己。2003年二人離婚。離婚后不久，張某出意外身亡，則保險公司給付的10萬身故保險金應給予（）。（張某父母健在、有一姐姐，一兒子。）（A）李某（B）張某的父母（C）張某的兒子（D）張某的姐姐A8、李先生在2000年2月在某保險公司購買了一份保額為10萬元地終身型重大疾病險，2006年9月因病住院進行治療，最后確診為肝癌晚期（屬于賠償范圍）。李先生共花費17萬元的醫(yī)療費用，社保賠付了9萬元。保險公司應賠付（）。（A）8萬元（B）9萬元（C）10萬元（D）17萬元C9、若李先生在2005年2月在某保險公司購買了一份住院醫(yī)療保險，保險條款規(guī)定符合社保圍內的醫(yī)療費用可以報銷85%，每年最高可以賠付2萬元。2006年1月李先生因急性血壞死性胰腺炎住院共花費3.4萬元（其中符合社保的醫(yī)療費用為2.5萬元），保險公司應賠付（）。（A）1.70萬元（B）0.2125萬元（C）2萬元（D）0.925萬元C10、沈某是一名運輸司機，就其營運的汽車投保了機動車輛險，汽車發(fā)生了保險責任范圍內的事故，造成沈某直接經濟損失20萬元，間接經濟損失5萬元，則（）。（A）保險公司不予賠償（B）保險公司賠償沈某20萬元（C）保險公司賠償沈某5萬元（D）保險公司賠償沈某25萬元B11、理財規(guī)劃師在客戶出險后要注意提醒客戶不同保險的索賠失效期，其中人壽保險、財產保險、意外傷害保險的索賠失效期分別為（）年。（A）3，2，1B、5，2，1（C）5，2，2D、5，1，1C12、風險管理和保險規(guī)劃的制定并不是一次制定就完全完成的工作，理財規(guī)劃師需要根據客戶的實際情況調整方案以下說法錯誤的是（）。（A）隨著生命周期的變化客戶面臨的風險和風險承受能力也會發(fā)生變化這時就要調整客戶的保險解決方案（B）理財規(guī)劃師一般不需要花費很多的時間重訂風險管理計劃而是在前期工作的基礎上適當調整（C）客戶結婚、生子、離婚、孩子可以獨立生活、退休、喪偶等事件發(fā)生時理財規(guī)劃師要調整客戶的風險管理和保險規(guī)劃（D）客戶沒有發(fā)生結婚、生子、離婚、孩子可以獨立生活、退休、喪偶等變化時就不需要重新審查和調整風險管理和保險規(guī)劃D13、作為一名社會人，之所以需要購買保險，不僅僅體現的是風險管理的思想，還體現出自己的生命價值，從風險管理的角度來看，人的生命價值在于(D)。（A）其賺取的金錢的數額（B）其賺取的金錢收入滿足自己所需成本（C）其賺取的金錢收入滿足他人所需成本（D）其賺取的金錢收入超過自己維持所需成本以后，對于其財務依賴者有金錢的價值14、對于很多情侶來說，2009年9月9日是一個千載難逢的日子，寓意著長長久久，小凱打算為自己交往不久的女朋友購買一份保險，于是找到理財規(guī)劃師咨詢，理財規(guī)劃師的解釋正確的是()。（A）小凱可以為其女朋友購買保險，因為他對女朋友具有保險利益（B）小凱可以為其女朋友購買保險，因為他們符合近因原則（C）小凱不可以為其女朋友購買保險，因為他對女朋友不具有保險利益（D）小凱不可以為其女朋友購買保險，因為他們不屬于近親D15、朱先生購買保險的時候，找到理財規(guī)劃師咨詢，了解到保險合同中，（）屬于保護投保人的條款。（A）延遲條款（B）轉讓條款（C）復效條款（D）自殺條款C16、唐先生夫婦結婚許多年，結婚初期就為對方購買了年金型的養(yǎng)老保險，并選擇定期給付，這個時間一般不會超過（）。（A）15年或20年（B）20年或25年（C）25年或30年（D）30年或35年C

案例1：夏先生夫婦計劃于明年生有一個寶寶，請理財規(guī)劃師為其調整家庭的風險管理和保險規(guī)劃。根據案例回答：1、目前，夏先生有很好的社會保障，但夏太太沒有社會保障，只有一份卡式的人身意外傷害保險?？紤]到即將發(fā)生的懷孕分娩相關費用和可能出現的一些對夏太太健康狀況不利的意外情形，理財規(guī)劃時需要立即為給家庭增加的保險產品為（）

（A）夏先生的人壽保險（B）夏先生的意外傷害保險

（C）夏太太的健康保險（D）夏太太責任保險答案：（C）

2、夏某夫婦的孩子平安生出后，在活潑好動的中小學階段，理財規(guī)劃師需要為家庭增加的保險產品為（）

（A）孩子的意外傷害保險

（B）孩子的人壽保險

（C）夏先生的意外傷害保險

（D）夏太太的人壽保險答案：（A）

3、夏某夫婦非常關心孩子的教育問題，尤其是高等教育。如果考慮從保險的角度解決夏先生夫婦的子女教育規(guī)劃問題，理財規(guī)劃師需要為家庭增加的保險產品為（）（A）孩子的意外傷害保險（B）孩子的教育儲蓄保險（C）孩子的人壽保險（D）孩子的健康保險答案：（B）

4、夏太太的朋友計劃屆時為自己的孩子購買和夏太太孩子相同的保險，由于夏太太的朋友工作繁忙，約定請夏太太在購買自己孩子保險的同時，也以投保人的身份為夏太太朋友的小孩購買保險產品，夏太太的朋友提前支付保險費用給夏太太，對于這一約定，理財規(guī)劃師的建議是（）

（A）沒有問題，可以實行

（B）可以實行，但要以合同的方式約定保險費用的給付

（C）不可以實行，該約定違反保險的最大誠信原則

（D）不可以實行，該約定違反保險的可保利益原則答案：D

案例2：2005年3月，甲公司從國外引進一臺大型設備，價值400萬元。為了規(guī)避風險，甲公司為自己的設備向X公司投保了240萬元，同時就該設備同樣的風險向Y保險公司投保160萬元。回答下面的問題：1、甲公司就該大型設備的同一風險向不同的保險公司投保，這種保險屬于（）（A）原保險（B）足額保險（C）不足額保險（D）共同保險D

2、2006年1月，該大型設備發(fā)生了保險范圍內的事故，造成損失45萬元，則X保險公司和Y保險公司分別賠償甲公司（）（A）X賠償25萬，Y賠償25萬（B）X賠償22.5萬，Y賠償22.5萬（C）X賠償27萬，Y賠償18萬（D）X賠償45萬，Y賠償0萬C

3、若保險事故發(fā)生時，甲公司進行及時搶救，發(fā)生相關費用為50萬元，則X和Y應分別賠償甲（）（A）X賠償25萬，Y賠償25萬（B）X賠償30萬，Y賠償20萬（C）X賠償27萬，Y賠償18萬（D）X賠償27.5萬，Y賠償16.5萬B

4、若設備在發(fā)生事故時，如果甲公司當即采取必要措施進行補救，造成的損失只有20萬，但是由于甲公司并沒有采取措施進行補救，聽任事故擴大，致使損失達到50萬元，則（）（A）保險公司不賠，因為甲公司為履行其采取補救措施的義務（B）X保險公司和Y保險公司共賠付20萬（C）X保險公司和Y保險公司共賠付30萬（D）X保險公司和Y保險公司共賠付50萬B案例3：小趙（38歲）是某外企職員，年收入約20萬，享有社保。小田（35歲）是小學教師，年收入在5萬左右，享有公費醫(yī)療。他們的女兒趙趙今年10歲。小趙的父親今年65歲，農村戶口，沒有退休收入。(1)根據保險規(guī)劃的原則，小趙一家應該優(yōu)先為（）投保。（A）小趙（B）小田（C）趙趙（D）趙先生的父親A

(2)小田為女兒投保了一份兩全保險，受益人是自己，并沒有告訴趙趙，則（D）。（A）小田訂立的保險合同不成立：以人的生命為標的的人壽保險投保時需經被保險人同意（B）小田訂立的保險合同不成立：以人的生命為標的的人壽保險投保時保額需經被保險人書面表示同意（C）小田訂立的保險合同成立：因為趙趙是小田的女兒（D）小田訂立的保險合同成立：因為小田是為自己未成年的女兒投保

案例4：方先生今年38歲，月平均工資5，000元；方太太36歲，月平均工資6，000元，二人均享有社保。他們有一個聰明的兒子，今年lO歲。三口之家生活和美、穩(wěn)定，月平均支出在3，000元。請回答：1、理財規(guī)劃師在為方先生家庭制定保險規(guī)劃時，（）的做法是正確的。（A）方先生和方太太都不經常出差，因此不需投保意外險（B）方先生和方太太作為家庭經濟支柱，都應該補充合適的商業(yè)保險（C）兒子是家庭的希望，需要優(yōu)先考慮投保高額人壽險（D）因為有社保，所以方先生夫婦不用考慮養(yǎng)老類的商業(yè)保險B

2、因為疼愛孫子，方先生的父親為孫子投保了一份兩全保險，受益人為方先生，則（）。（A）保險合同不成立，因為爺爺不可以給孫子買保險（B）保險合同成立，只要該合同的受益人更改為方先生的兒子（C）保險合同不成立，因為方先生的兒子沒有簽名（D）保險合同成立，因為方先生的兒子還未成年D3、方先生投保了一份壽險，受益人是他自己，合同中約定如果被保險人生存至70歲以上，保險公司不予給付保險金，也不退還保費：如果方先生在70歲以前身故·保險公司將給付受益人90萬元保險金。則方先生投保的這一壽險屬于（）。（A）定期死亡壽險（B）定期生存壽險（C）變額壽險（D）消費型保險A4、雖然父母不需要方先生在經濟上進行支援，但方先生還是為其母親投保了一份養(yǎng)老險，以使老人的老年生活更有保障。該保險年繳保費8，000元，承保年齡是0到65歲。但方先生投保時把母親的年齡誤填寫成了59歲。一年后，保險公司發(fā)現年齡誤告，則（）。（A）保險公司解除合同，因為方先生違反了最大誠信原則（B）保險公司有權更正并要求方先生補交保險費（C）保險公司無權更正并要求方先生補交保險費（D）保險公司無權更正，但有權要求方先生補交保險費B5、在上題中，若保險公司在兩年后發(fā)現方先生年齡誤告，則（）。（A）保險公司無權更正，但有權要求方先生補交保險費（B）保險公司有權更正并要求方先生補交保險費，或者在給付保險金時按照實付保險費與應付保險費的比例支付（C）保險公司無權更正并要求方先生補交保險費，也無權在給付保險金時按照實付保險費與應付保險費的比例支付（D）保險公司解除合同，因為方先生違反了最大誠信原則C

案例5：小徐與小王在2000年結為夫妻，小徐為小王投保了一份保額10萬元的兩全壽險，受益人為自己。2003年兩人離婚。1、兩人為保險合同的利益問題訴至法院，小王要求變更兩全壽險的受益人，小徐則要求，如果變更受益人小王需返還一半的保障額度，因為這3年小王的保險費都是小徐給繳納的。小王不同意，法院將()。（A）保障額度的一半判給小徐（B）已繳的保費判給小徐（C）已繳保費的一半判給小徐（D）不判給小徐任何費用C2、如果離婚后不久，小王因車禍去世了，則保險公司（）。（A）豁免以后的保費（B）賠付10萬元（C）意外死亡不在賠付范圍內（D）退回已繳保費B3、如果離婚后不久，小王得癌癥去世了，則保險公司給付的l0萬元身故保險金應給予()(小王的父母健在，有一兒子)。（A）小徐（B）小王的兒子（C）小王的父母（D）小王的父母和兒子A案例6：兩年前，韓先生為自己的愛妻投保了一份價值80萬元的年金型人身保險，每年領取保險金，受益人力兒子小韓?；卮穑?、韓先生為愛妻購買的人身保險中，當事人包括（）。（A）韓先生、韓先生的愛妻（B）韓先生、保險公司（C）韓先生的愛妻、兒子小韓（D）韓先生的愛妻、保險公司B2、韓先生的愛妻尚在期間，保險金的領取權利人是（）。（A）韓先生（B）兒子小韓（C）韓先生的愛妻（D）以上三者之一C3、如果韓先生與愛妻離婚，關于保險合同的說法正確的是（）。（A）兒子歸韓先生撫養(yǎng)，此保險合同繼續(xù)有效（B）兒子歸韓先生愛妻子撫養(yǎng)，此保險合同繼續(xù)有效（C）保費續(xù)費，此保險合同繼續(xù)有效（D）無論如何，此保險合同無效C4、假設今年韓先生未準時交納保險費，（）此保險合同仍然有效。（A）30天內（B）60天內（C）1個月內（D）2個月內B案例7：今年5月，張先生與唐小姐剛剛結婚，近日打算購買新房，于是找到好友韓先生，借款50萬元，約定明年的這個時候全額歸還。結婚后，張先生為唐小姐購買了一份保額為50萬元的人身保險，受益人未定，張先生、唐小姐的父母均健在，兩人未有小孩。根據案例回答：1、為了更好的獲得韓先生的信任，保證償還借款，張先生可以購買（）元。（A）責任保險（B）信用保險（C）人身保險（D）保證保險D2、張先生為唐小姐購買的人身保險的當事人包括（）。（A）唐小姐（B）張先生（C）張先生的父母（D）唐小姐的父母B3、張先生為唐小姐購買的人身保險的受益人包括（）。（A）唐小姐（B）張先生、唐小姐的父母（C）張先生的父母（D）唐小姐、張先生的父母B

4、假設唐小姐發(fā)生保險合同的約定的事故導致身亡，保險公司給付保險金，說法正確的是（）。（A）此保險金不能用于償還債務（B）張先生可以獲得20萬元（C）此保險金可用于償還債務（D）張先生可以獲得50萬元C五、投資規(guī)劃（一）三級內容要點：1、投資規(guī)劃概述投資于投資規(guī)劃投資理念投資規(guī)劃流程2、客戶信息的搜集與整理3、投資工具股票固定收益證券基金投資型信托外匯銀行理財產品券商集合資產管理計劃QDII衍生品黃金4、投資咨詢工作流程（二）三級重點與難點1、重點：金融資產定價原理；股票投資；固定收益證券；基金；信托；外匯；衍生品2、難點：貨幣時間價值；股票投資收益率；債券基礎；資產證券化；基金凈值計算；外匯報價；匯率換算；外匯；衍生品（三）二級內容要點：1、分析投資需求客戶信息的收集客戶信息資料的整理與分析2、投資工具分析股票投資價值分析固定收益證券投資價值分析衍生品投資價值分析3、投資組合的制定與調整投資組合理論與風險資產定價資產配置投資組合業(yè)績評估（四）二級重點與難點1、重點：資產配置；投資組合；資產定價；股票估值；債券定價與風險衡量；基金業(yè)績評估；期貨與期權投資策略2、難點：無風險資產與風險資產組合；資本資產定價模型；股票估值；債券定價與久期；基金業(yè)績評估；期貨與期權投資策略（五）考題解析案例1：有一項工程需10年建成，有甲乙兩個投資方案，甲方案第一年需投入5000萬元，以后每年初投500萬元，共需投資9500萬元；乙方案每年年初平均投1000萬元，共需投資1億元。假設市場利率10%，用復利求現值方法比較兩個方案。甲：7879.5乙：6759

1、已知謀公司股票的β值為1.15，市場組合的年預期收益率為18%，年無風險收益率為6%，則該股票要求的回報率為（）。（A）21.6%（B）24%（C）19.8%（D）20.6%C2、某只股票的β值為2.0，無風險收益率為4%，市場收益率為10%，如果該股票的期望收益率為15%，那么該股票價格（）。（A）高估（B）低估（C）與理論價格持平（D）無法判斷A3、投資者王先生打算購買一只普通股并持有一年，預期在年末得到的每股股利為0.50元，預期股票那時可以每股12元的價格售出。如果投資者想得到15%的回報率，現在王先生愿意支付的最高價格為（）。（A）12.5元（B）10.87元（C）10.43元（D）11.4元B4、某投資者7月1日購買了5000股某上市公司的股票，買入價6.5元每股，12月31日將股票全部賣出，價格7.10元每股，半年每股分紅0.2元，則投資者年收益率為（）。（A）12.31%（B）19.31%（C）24.62%（D）26.14%C5、股票市場上某只股票的價格為20元，預計下一期的股利是1元，并且會以10%的增長率持續(xù)增長，則隱含的必要收益率為（）。（A）12%（B）13%（C）14%（D）15%D6、某電子公司的股權收益率為9%,貝塔值為1.25，傳統(tǒng)的再投資比率為2/3，公司計劃仍保持這一水平。今年的收益是每3元,年終分紅剛剛支付完畢。預計明年的市場收益率為14%，近日國庫券的收益率6%，該公司股票的售價應為多少元？g(股利增長率)=9%*2/3=6%D1=D0*(1+g)=3*(1-2/3)(1+6%)=1.06K=6%+1.25*(14%-6%)=16%P=D1/(k-g)=1.06/(16%-6%)=10.67、王先生持有K公司股票100股，每股面值100元，投資最低報酬率為20%。預計該公司未來3年股利成零增長，每期股利20元。預計從第4年起轉為正常增長，增長率為10%，則該公司股票的價格應為（）元。（A）153.65（B）162.35（C）169.44（D）171.23C8、A公司在2001年1月1日發(fā)行5年期債券，面值100元票面年利率為10％，于每年12月31日付息，到期一次還本。1年后該債券的市場價格為104.906元，則該債券2002年1月1日的到期收益率為（）（A）8.50％（B）9.26％（C）10.2％（D）10.6％A9、ABC公司2000年1月1日發(fā)行債券，面值100元，票面利率為8%，每年付息，到期期限10年。如果債券發(fā)行時到期收益率為8%，一年后降為7%，則持有期收益率為（）（A）9.56％（B）14.52％（C）16.21％（D）18.59％B解析：一年后降為7%，則持有期收益率為（）（A）9.56％（B）14.52％（C）16.21％（D）18.59％一年后的價格：在財務計算器中輸入：PMT＝8，N＝9，I/Y＝7，FV＝100，計算可得PV＝-106.52，所以持有期收益率為：(106.52+8-100)/100＝14.52％10、鄧先生投資一只債券，面值為100元，票面利率為8%，每半年付息一次，5年到期。假設鄧先生要求的報酬率為10%，則鄧先生愿意支付的價格最高為（）。（A）91.13元（B）89.56元（C）108.5元（D）92.28元D2nd,P/Y=2,N=10，PMT＝4，FV＝100，I/Y=10,CPT,PV=92.2811、某公司發(fā)行期限為10年的債券，票面利率為8％，每年付息一次，面額為100元，市場同類債券的利率為10％，問此債券的價格應為多少？（A）91.13元（B）89.56元（C）87.71元（D）92.28元C12、張先生所持有的某公司1995年1月1日發(fā)行的面值100元的債券，到期日為2004年12月31日，票面利率為8％，必要報酬率為7％，此債券為一次性還本付息債券，則該債券的價格為（）元（A）95.32（B）100（C）109.75（D）116.52C13、假設零息債券在到期日的價值為1000美元,償還期為25年,如果投資者要求的年收益率為15%,則其現值為()。

(Ａ)102.34（B）266.67（C）30.38（D）32.92C1000/(1+15%)25=30.3814、某債券組合的久期為8年，如果市場利率上升50個基點，則債券組合的價格（）。（A）下降約8%（B）下降約4%（C）上升約8%（D）上升約4%B-8×0.5%=-0.04知識點——久期法則零息債券久期等于到期時間；到期收益率不變，當息票收益率降低時，債券久期將變長，利率敏感性將增加；息票利率不變時，債券久期和利率敏感性隨到期時間的增加而增加（久期增加少于到期時間的增加）；其他因素不變，債券到期收益率越低，久期和利率敏感性越高；無期限債券的久期為（1+y）/y知識點——價內法與價外法15、開放式基金的管理費為1.2%,申購費率為1%,托管費為0.2%.一投資者前天以55000元現金申購基金,今天查詢得知前天的基金單位凈值為1.23元,假如該基金公司采用價外法進行計算,那么該投資者得到的基金份額為()（Ａ）43752.88（Ｂ）43667.43（Ｃ）44272.72（Ｄ）44715.45C價外法=[55000/(1+1%)]/1.23價內法=[55000×(1-1%)]/1.23

16、某客戶持有一份九月份小麥看漲期權，期權費為200元，則該客戶的利潤區(qū)間為（）。（A）-200~∞（B）0~∞（C）200~∞（D）-∞~200A六、退休養(yǎng)老規(guī)劃（一）三級內容要點：1、收集客戶信息家庭結構預期壽命退休年齡影響退休養(yǎng)老規(guī)劃的其他因素2、提供咨詢服務理念及退休養(yǎng)老規(guī)劃的必要性社會養(yǎng)老保險的基本知識企業(yè)年金的基本知識商業(yè)養(yǎng)老保險的基本知識退休養(yǎng)老的其他工具國家基本醫(yī)療保障體系（二）三級重點與難點1、重點：養(yǎng)老保險含義；我國的養(yǎng)老保險制度；企業(yè)年金的含義；我國的企業(yè)年金制度；商業(yè)養(yǎng)老保險2、難點：養(yǎng)老保險；我國的養(yǎng)老保險制度；企業(yè)年金；我國的企業(yè)年金制度；如何選擇養(yǎng)老保險產品（三）二級內容要點：1、需求分析2、制定方案影響退休養(yǎng)老規(guī)劃的客觀因素建立退休養(yǎng)老規(guī)劃的原則3、調整養(yǎng)老方案退休養(yǎng)老規(guī)劃工具的可規(guī)范性退休養(yǎng)老規(guī)劃中的養(yǎng)老方式（四）二級重點與難點1、重點：計算養(yǎng)老金缺口；確定養(yǎng)老金積累方案；影響退休養(yǎng)老規(guī)劃的客觀因素2、難點：計算養(yǎng)老金需求；計算養(yǎng)老金缺口；確定養(yǎng)老金積累方案（五）考題解析1、養(yǎng)老保險是以（）為手段來達到保障的目的。（A）社會捐助（B）財政撥款（C）社會福利（D）社會保險D2、從養(yǎng)老保險資金的征集渠道角度來講，有的國家規(guī)定工薪勞動者在年老喪失勞動能力之后均可享受國家法定的社會保險待遇，但國家不向勞動者本人征收任何養(yǎng)老費，養(yǎng)老保險所需的全部資金都來自于國家的財政撥款，這種養(yǎng)老保險的模式被稱為（）。（A）國家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險模式（B）強制儲蓄養(yǎng)老保險模式（C）投保資助養(yǎng)老保險模式（D）部分基金式A3、2005年12月國務院發(fā)布了《關于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》，《決定》要求個體工商戶和靈活就業(yè)人員的繳費比例統(tǒng)一規(guī)定為（）。（A）20％（B）28％（C）29％（D）19％A4、勞動和社會保障部頒發(fā)的《企業(yè)年金試行辦法》規(guī)定企業(yè)繳費每年不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的（）。（A）1/11（B）1/12（C）1/13（D）1/14B5、勞動和社會保障部頒發(fā)的《企業(yè)年金試行辦法》規(guī)定企業(yè)和職工個人繳費合計一般不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的（）。（A）1/5（B）1/6（C）1/7（D）1/8B6、關于我國的企業(yè)年金制度，下列說法不正確的是（）。

（A）我國的企業(yè)年金原被稱為企業(yè)補充養(yǎng)老保險

（B）職工在達到國家規(guī)定的退休年齡時，可以從本人企業(yè)年金個人賬戶中一次領取企業(yè)年金

（C）職工未達到國家規(guī)定的退休年齡的，不得從個人賬戶中提前提取資金

（D）每個企業(yè)都必須建立企業(yè)年金賬戶D7、下列是退休養(yǎng)老規(guī)劃的幾個步驟：

ａ測算退休基金的缺口；ｂ“定期定投”彌補退休基金缺口；ｃ測算退休后所需基金的數量；ｄ調整退休養(yǎng)老規(guī)劃方案；ｅ設定退休目標（包括退休年齡和退休后的生活質量）則制定退休養(yǎng)老規(guī)劃的正確順序是（）（A）ｃｅａｂｄ（B）ｅｃｂａｄ（C）ｅｃａｂｄ（D）ｅｃａｄｂ答案：C案例1：老劉計劃20年后退休，并且預計退休后能夠生存25年，退休后每年生活費需要100000元。老劉拿出100000元作為退休基金的啟動資金，并計劃每年年末投入一筆固定的資金進行退休基金的積累。老劉在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為9％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為6％。根據案例回答：

1、為了滿足退休后的生活需要，老劉大約應該準備()退休基金。

（A）1355036元（B）1500000元

（C）1357805元（D）1727421元A

2、老劉的啟動資金在退休時可以增長為()。

（A）580441元（B）500441元

（C）600441元（D）560441元D

3、在考慮了啟動資金增長的基礎上，為了滿足退休后的生活需要，老劉還應該準備()退休基金。

（A）790595元（B）793595元

（C）794595元（D）800585元C

4、為彌補退休基金缺口，老劉采取每年年末向基金中“定期定投”的方法，則每年年末約需投入()。

（A）25535元（B）15532元

（C）24535元（D）17535元B

5、若老劉每年的節(jié)余沒有這么多，老劉決定將退休后每年的生活費降低到80000元。則為了滿足退休后的生活需要，老劉大約共需()退休基金。

（A）102萬元（B）104萬元

（C）108萬元（D）110萬元C

案例2：羅先生夫婦今年均為35歲，工作都較穩(wěn)定，合計月稅后收入8,000元，年支出大體穩(wěn)定在36,000元左右。目前，家里有存款30萬元。假設羅先生和妻子計劃在20年后退休。羅先生夫婦預計退休到離世大約要30年。羅先生想就退休養(yǎng)老相關問題向理財規(guī)劃師進行咨詢。根據案例，請回答：1、羅先生聽說從2006年1月1日起，基本養(yǎng)老保險個人賬戶的繳費比率由本人繳費工資的11%調整為（）。（A）7％（B）8％（C）9％（D）10％B

2、羅先生知道現在的養(yǎng)老政策區(qū)分“老人”、“中人”、“新人”，他于1992年參加工作，應該屬于（）。（A）“老人”（B）“中人”（C）“新人”（D）無法確定B73、羅先生夫婦希望在退休后能夠繼續(xù)保持現在的生活品質，假定年通貨膨脹率為3%，那么羅先生夫婦在退休的第一年，其年生活費應該為（）。（A）43,200元（B）65,020元（C）36,000元（D）94,595元B

4、假設羅先生夫婦現在拿出10萬元進行投資，這10萬元的啟動資金和以后每年5%的收益都進行再投資，那么在他們退休的那一年這筆資金的終值為（）。（A）338,013元（B）172,144元（C）200,000元（D）265,330元D5、假設羅先生夫婦退休后每年領取的社會養(yǎng)老保險金為24,000元，退休后的通貨膨脹率為5%，那么折算到二人56歲初，這筆退休金的現值為（）。（A）308,013元（B）272,144元（C）387,386元（D）258,566元C4、假設羅先生夫婦現在拿出10萬元進行投資，這10萬元的啟動資金和以后每年5%的收益都進行再投資，那么在他們退休的那一年這筆資金的終值為（）。（A）338,013元（B）172,144元（C）200,000元（D）265,330元D5、假設羅先生夫婦退休后每