公司籌資管理制度

公司制度文件籌資管理制度PAGE5PAGE55文件編號(hào)籌資管理制度版 本1.0頁(yè)次1/5生效日期主管部門(mén)資金管理部目的（定義籌資的原則（一）（二）（三）說(shuō)明集團(tuán)公司自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，根據(jù)自身的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要籌措資金。權(quán)益資本籌資籌資可以分為吸收直接投資和發(fā)行股票兩種籌資方式。（一）吸收直接投資是指集團(tuán)公司以協(xié)議等形式吸收其他公司和個(gè)人投資的籌資方式。（二）發(fā)行股票籌資是指集團(tuán)公司以發(fā)行股票方式籌集資本的方式。集團(tuán)公司吸收直接投資程序：（一）集團(tuán)公司吸收直接投資必須經(jīng)集團(tuán)公司股東大會(huì)批準(zhǔn)；（二）等；（三）（四）（五）集團(tuán)公司行政人事中心負(fù)責(zé)辦理工商變更登記手續(xù)。集團(tuán)公司不得吸收投資者已設(shè)立有擔(dān)保物權(quán)及租賃資產(chǎn)的出資。集團(tuán)公司籌集的資本金，在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間內(nèi)，除投資者依法轉(zhuǎn)讓外，不得以任何方式抽走。文件編號(hào)籌資管理制度版 本1.0頁(yè)次2/5生效日期主管部門(mén)資金管理部集團(tuán)公司發(fā)行股票籌資程序：（一）（二）集團(tuán)公司證券部向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出申請(qǐng)并經(jīng)批準(zhǔn)；（三）（四）招認(rèn)股份，交納股款；（五）改組董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，辦理變更登記并向社會(huì)公告。債務(wù)資本籌資集團(tuán)公司財(cái)務(wù)中心負(fù)責(zé)集團(tuán)公司的債務(wù)資本的籌資工作。集團(tuán)公司債務(wù)籌資審批權(quán)限：董事長(zhǎng)有權(quán)決定一年內(nèi)累計(jì)不超過(guò)集團(tuán)公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10%的銀行融資事項(xiàng)；1的貸款；150%的貸款。集團(tuán)公司短期借款籌資程序：會(huì)審批；財(cái)務(wù)中心在短期借款到位當(dāng)日按照借款類別在短期籌資登記簿中登記。集團(tuán)公司按照借款計(jì)劃使用該項(xiàng)資金，不得隨意改變資金用途。財(cái)務(wù)中心按照協(xié)議要求及時(shí)支付借款利息。文件編號(hào)籌資管理制度版 本1.0頁(yè)次3/5生效日期主管部門(mén)資金管理部董事長(zhǎng)和董事會(huì)、股東大會(huì)依其職權(quán)范圍審批該項(xiàng)長(zhǎng)期借款計(jì)劃。長(zhǎng)期借款利息的處理按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》執(zhí)行。發(fā)行集團(tuán)公司債券籌資程序：（一）發(fā)行債券籌資必須由股東大會(huì)做出決議；（二）（三）（四）集團(tuán)公司同債券承銷機(jī)構(gòu)簽定債券承銷協(xié)議或包銷合同。集團(tuán)公司對(duì)發(fā)行的債券應(yīng)置備集團(tuán)公司債券存根簿予以登記。（一）期。（二）財(cái)務(wù)中心在取得債券發(fā)行收入的當(dāng)日將款項(xiàng)存入銀行。財(cái)務(wù)中心指派專人負(fù)責(zé)保管債券持有人明細(xì)賬并定期核對(duì)。文件編號(hào)籌資管理制度版 本1.0頁(yè)次4/5生效日期主管部門(mén)資金管理部按照債券契約的規(guī)定及時(shí)支付債券利息。債券償還和購(gòu)回在董事會(huì)的授權(quán)下由財(cái)務(wù)中心辦理。集團(tuán)公司未發(fā)行的債券必須由專人負(fù)責(zé)保管。其他長(zhǎng)期負(fù)債籌資方式包括補(bǔ)充貿(mào)易引進(jìn)設(shè)備價(jià)款和融資租入固定資產(chǎn)應(yīng)付的租賃費(fèi)等形成的長(zhǎng)期應(yīng)付款。長(zhǎng)期應(yīng)付款由財(cái)務(wù)中心統(tǒng)一辦理。籌資風(fēng)險(xiǎn)管理（一）籌資活動(dòng)違反國(guó)家法律法規(guī)，可能遭受外部處罰、經(jīng)濟(jì)損失和信譽(yù)損失。（二）（三）籌資決策不當(dāng)，可能造成集團(tuán)公司資金不足、冗余或債務(wù)結(jié)構(gòu)不合理。（四）債務(wù)過(guò)高和資金運(yùn)用不當(dāng)，可能導(dǎo)致集團(tuán)公司不能按期償付債務(wù)。（五）籌資記錄錯(cuò)誤或會(huì)計(jì)處理不正確，可能造成債務(wù)和籌資成本信息不真實(shí)。（六）籌資業(yè)務(wù)的不相容崗位應(yīng)當(dāng)分離，包括：集團(tuán)公司籌資風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)原則：（一）以固定資產(chǎn)投資和流動(dòng)資金的需要決定籌資的時(shí)機(jī)、規(guī)模和組合。（二）充分考慮公司的償還能力，全面地衡量收益情況和償還能力，做到量力而行；（三）籌資的期限要適當(dāng)；（四）負(fù)債率和還債率要控制在一定范圍內(nèi)；（五）籌資要考慮稅款減免及社會(huì)條件的制