第八章第二節(jié)旅游景區(qū)開發(fā)項(xiàng)目可行性研究

第二節(jié)旅游景區(qū)開發(fā)項(xiàng)目可行性研究

景區(qū)旅游項(xiàng)目投資可行性研究是對(duì)投資發(fā)展的旅游項(xiàng)目在未來(lái)預(yù)期時(shí)段內(nèi)的技術(shù)先進(jìn)性、經(jīng)濟(jì)合理性和環(huán)境保障性進(jìn)行綜合分析與論證，以期達(dá)到經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和環(huán)境總體上的最佳效益的技術(shù)經(jīng)濟(jì)過(guò)程。

我國(guó)可行性研究始于20世紀(jì)50年代，當(dāng)時(shí)稱為"技術(shù)經(jīng)濟(jì)研究或設(shè)計(jì)提案"，1981年國(guó)家計(jì)委正式下文，明確納入基本建設(shè)程序，1987年9月國(guó)家計(jì)委正式頒發(fā)了《關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)工作的暫行規(guī)定》、《建設(shè)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法》，并于1991、1992年分別對(duì)"方法"與"參數(shù)"進(jìn)行了修訂與補(bǔ)充?？尚行匝芯渴锹糜雾?xiàng)目投資必不可少的工作

(一)一、可行性研究的目的和意義

旅游投資項(xiàng)目建設(shè)包括三個(gè)主要的階段，即投資前階段、投資建設(shè)過(guò)程階段和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程階段。可行性研究屬于項(xiàng)目建設(shè)投資前階段的主要工作內(nèi)容。為了保證旅游投資項(xiàng)目的有效實(shí)施，達(dá)到投資的基本目標(biāo)，并且在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中實(shí)現(xiàn)投資利潤(rùn)的最大化，就必須對(duì)市場(chǎng)，包括競(jìng)爭(zhēng)者市場(chǎng)，進(jìn)行研究分析；對(duì)投資項(xiàng)目的選址和區(qū)域特點(diǎn)進(jìn)行分析；對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程的原材料、燃料、動(dòng)力、設(shè)備、勞動(dòng)力等資源的來(lái)源渠道和價(jià)格等進(jìn)行分析；對(duì)旅游建設(shè)項(xiàng)目總成本進(jìn)行估算；對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本與收益進(jìn)行分析。以確定旅游建設(shè)項(xiàng)目在技術(shù)上是否可行，開發(fā)上是否可能，經(jīng)濟(jì)上是否合理，從而為投資開發(fā)者提供決策的依據(jù)。

可行性研究的主要目的就是判斷擬建的旅游投資項(xiàng)目能否使產(chǎn)權(quán)投資者獲得預(yù)期的投資收益，要達(dá)到這一目的，必須用科學(xué)的研究方法，經(jīng)過(guò)多方分析并提供可行性研究報(bào)告，作為向該項(xiàng)目上級(jí)主管部門或者投資者提供對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行審查、評(píng)估和決策的依據(jù)。

可行性研究是評(píng)估旅游項(xiàng)目的重要依據(jù)

（二）可行性研究報(bào)告比較詳盡地提出了擬建旅游項(xiàng)目的規(guī)劃方案、建設(shè)規(guī)模、主要設(shè)施與設(shè)備等，據(jù)此進(jìn)行下一步的規(guī)劃設(shè)計(jì)工作。可行性研究是編制設(shè)計(jì)文件及進(jìn)行建設(shè)工作的依據(jù)（三）旅游投資項(xiàng)目多屬于資金密集型項(xiàng)目。對(duì)項(xiàng)目開發(fā)單位而言，除自籌資金和國(guó)家少量預(yù)算內(nèi)資金外，大部分需要向金融市場(chǎng)融資，其中主要渠道是向銀行貸款。作為商業(yè)銀行，為保證或提高貸款質(zhì)量，確保資金的按期收回，要實(shí)行貸前調(diào)查，并對(duì)旅游投資項(xiàng)目的可行性進(jìn)行審查。因此，可行性研究報(bào)告可為銀行或資金借貸機(jī)構(gòu)貸款決策提供參考依據(jù)。

可行性研究為籌集資金提供重要的參考依據(jù)（四）

二、可行性研究的種類與步驟

（一）可行性研究的種類1、投資機(jī)會(huì)研究2、初步可行性研究3、最終可行性研究1、開始階段

這一階段報(bào)告的承辦單位要詳細(xì)討論可行性研究的范圍，明確業(yè)主的目標(biāo)，與業(yè)主討論項(xiàng)目的范圍與界限。

2、調(diào)查研究階段

調(diào)查內(nèi)容包括項(xiàng)目的各個(gè)方面，如市場(chǎng)需求與市場(chǎng)機(jī)會(huì)、產(chǎn)品選擇與機(jī)會(huì)、價(jià)格與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等。每個(gè)方面要進(jìn)行詳細(xì)深入的調(diào)查，并進(jìn)行細(xì)致地分析評(píng)價(jià)。

3、優(yōu)化與選擇方案階段

將項(xiàng)目的各個(gè)方面進(jìn)行組合，設(shè)計(jì)出各種可供選擇的方案，然后對(duì)備選方案進(jìn)行詳細(xì)的討論、比較，要定量與定性分析相結(jié)合，最后推薦一個(gè)或幾個(gè)備選的優(yōu)秀方案，提出各個(gè)方案的優(yōu)缺點(diǎn)，供業(yè)主選擇。

（二）可行性研究步驟

4、詳細(xì)研究階段

對(duì)選出的最佳方案進(jìn)行更詳細(xì)的分析研究工作，明確項(xiàng)目具體范圍，進(jìn)行投資及收入估算，對(duì)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)與財(cái)務(wù)情況作出評(píng)價(jià)。同時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析。

5、編制可行性報(bào)告

要根據(jù)自身的特點(diǎn)并結(jié)合國(guó)家的一般規(guī)定，編制相應(yīng)的可行性研究報(bào)告。

6、編制資金籌措計(jì)劃

項(xiàng)目的資金籌措在項(xiàng)目方案優(yōu)選時(shí)，已經(jīng)作過(guò)研究，但隨著項(xiàng)目實(shí)施情況的變化，也導(dǎo)致資金使用情況的改變，這就要編制相應(yīng)的資金籌措計(jì)劃。為確保準(zhǔn)確性和可操作性，可行性研究規(guī)范性內(nèi)容主要有以下幾方面：

（一）項(xiàng)目建設(shè)的必要性

了解項(xiàng)目設(shè)想、建設(shè)理由及是否符合國(guó)民經(jīng)濟(jì)與社會(huì)的發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃。對(duì)項(xiàng)目所有關(guān)鍵問(wèn)題做出回答。

（二）進(jìn)行市場(chǎng)需求調(diào)查

即預(yù)測(cè)消費(fèi)者對(duì)其產(chǎn)品或服務(wù)的需求量，以此為基礎(chǔ)，預(yù)測(cè)項(xiàng)目投入后未來(lái)發(fā)展的前景，從而確定旅游建設(shè)項(xiàng)目的規(guī)模和產(chǎn)品，以及應(yīng)采用的服務(wù)方式等。

（三）市場(chǎng)區(qū)域特點(diǎn)和選址方案

旅游投資項(xiàng)目可行性研究離不開對(duì)本地區(qū)或鄰近地區(qū)市場(chǎng)區(qū)域特點(diǎn)和經(jīng)濟(jì)情況的分析。設(shè)施建設(shè)選址要考慮景區(qū)旅游資源的利用與環(huán)境保護(hù)。要分析設(shè)施建設(shè)地址的地理位置、地形、地質(zhì)、水文條件、交通運(yùn)輸和供水、供電、供氣、供熱等設(shè)施條件，以及對(duì)當(dāng)?shù)鼗蜞徑貐^(qū)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況進(jìn)行分析。

三、可行性研究的內(nèi)容

（四）項(xiàng)目工程方案研究

主要研究旅游投資項(xiàng)目建設(shè)的工期安排、進(jìn)展速度、建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和要求、建設(shè)目標(biāo)及主要設(shè)施布局、主要設(shè)備的選型及所能達(dá)到的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)等。

（五）原材料、燃料、動(dòng)力供應(yīng)

主要研究投資項(xiàng)目建成后原材料、動(dòng)力、燃料等供應(yīng)渠道、價(jià)格變動(dòng)、使用情況和維修條件等，保證項(xiàng)目建成后的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，確保旅游產(chǎn)品和服務(wù)的提供。

（六）勞動(dòng)力的需求和供應(yīng)

主要研究旅游投資項(xiàng)目建設(shè)時(shí)和完成后的勞動(dòng)力使用、來(lái)源、培訓(xùn)補(bǔ)充計(jì)劃以及人員組織結(jié)構(gòu)等方案，以確保人力資源的充分利用和正常運(yùn)行。

（七）投資額及資金籌措

主要研究投資總額數(shù)目、外匯數(shù)額、投資結(jié)構(gòu)、固定資產(chǎn)和流動(dòng)資金的需要量、資金來(lái)源結(jié)構(gòu)、資金籌措方式及資金成本等，從資金上保證建設(shè)的順利進(jìn)行。

（八）效益評(píng)價(jià)

從三大效益方面研究旅游投資項(xiàng)目建成后對(duì)周圍環(huán)境和社區(qū)帶來(lái)的影響和作用，對(duì)可能產(chǎn)生的不良影響作出預(yù)測(cè)性分析，并采取相應(yīng)措施。

以上內(nèi)容可概括為市場(chǎng)可行性分析、技術(shù)可行性分析、環(huán)境可行性分析和社會(huì)文化可行性分析。

四、可行性研究報(bào)告的編制

（一）編寫可行性研究報(bào)告的依據(jù)

(1)國(guó)家經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的長(zhǎng)期規(guī)劃，部門與地區(qū)規(guī)劃，經(jīng)濟(jì)建設(shè)的指導(dǎo)方針、任務(wù)、產(chǎn)業(yè)政策、投資政策和技術(shù)經(jīng)濟(jì)政策，以及國(guó)家和地方法規(guī)等。

(2)經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)的項(xiàng)目建議書和項(xiàng)目意向性協(xié)議等文件。

(3)由國(guó)家批準(zhǔn)的資源報(bào)告，國(guó)土開發(fā)整治規(guī)劃、區(qū)域規(guī)劃，另外對(duì)于交通運(yùn)輸項(xiàng)目建設(shè)要有有關(guān)的江河流域規(guī)劃與路網(wǎng)規(guī)劃等。

(4)國(guó)家進(jìn)出口貿(mào)易政策和關(guān)稅政策。

(5)當(dāng)?shù)氐臄M建項(xiàng)目所在地址的自然、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等基礎(chǔ)資料。

(6)有關(guān)國(guó)家、地區(qū)和行業(yè)的工程技術(shù)、經(jīng)濟(jì)方面的法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)等資料。

(7)由國(guó)家頒布的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)參數(shù)等。

(8)包含各種市場(chǎng)信息的市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告。

（二）可行性研究報(bào)告的編寫規(guī)范

《廣西忻城土司文化旅游區(qū)旅游資源開發(fā)與歷史人文景觀保護(hù)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告》

旅游項(xiàng)目可行性報(bào)告一般由12個(gè)部分和若干附件組成，我們可從下面例子了解其大體內(nèi)容【鏈接8-2】旅游項(xiàng)目可行性研究的六大特性及存在問(wèn)題五、可行性研究與項(xiàng)目建議書的主要區(qū)別

1、研究任務(wù)不同

項(xiàng)目建議書是初步選擇項(xiàng)目，主要考察建議的必要性和可行性，決定是否需要進(jìn)行下一步工作；可行性研究則需進(jìn)行全面深入的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析論證，作多方案比較，推薦最佳方案，或者否定該項(xiàng)目并提出充分理由，為最終決策提供可靠依據(jù)。

2、基礎(chǔ)資料依據(jù)不同

項(xiàng)目建議書是依據(jù)國(guó)家的長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃和行業(yè)、地區(qū)規(guī)劃以及產(chǎn)業(yè)政策，擬建項(xiàng)目的有關(guān)的自然資源條件和生產(chǎn)布局狀況，項(xiàng)目主管部門的有關(guān)批文?？尚行匝芯砍岩雅鷾?zhǔn)的項(xiàng)目建議書作為研究依據(jù)外，還需把文件詳細(xì)的設(shè)計(jì)資料和其他數(shù)據(jù)資料作編制依據(jù)。

3、內(nèi)容繁簡(jiǎn)和深度不同

雖然基本內(nèi)容相似，但項(xiàng)目建議書不要求做得很細(xì)致