2023年辦公室關(guān)于全面預(yù)算管理的反思整改總結(jié)

第4頁共4頁2023年?辦公室關(guān)于?全面預(yù)算管?理的反思整?改總結(jié)按?照礦下發(fā)全?面預(yù)算反思?整改文件要?求，結(jié)合礦?辦公室近半?年的工作情?況和古礦全?面預(yù)算管理?的形勢，辦?公室___?員工進(jìn)行了?深刻反思。?通過反思認(rèn)?識到，近幾?年盡管我們?在預(yù)算管理?方面投入了?大量的精力?，做了大量?富有成效的?工作，但是?與先進(jìn)單位?相比，諸多?環(huán)節(jié)上有待?迎頭趕上。?經(jīng)匯總，主?要體現(xiàn)在以?下五個方面?：

一、?思想重視不?足。由于預(yù)?算通常與短?期財務(wù)目標(biāo)?相聯(lián)系，往?往預(yù)算演化?為上一年度?數(shù)據(jù)的簡單?重復(fù)或加成?運算，其結(jié)?果與我礦的?戰(zhàn)略長期目?標(biāo)缺乏銜接?，同時也忽?視了企業(yè)內(nèi)?部各類資源?的戰(zhàn)略價值?，傳統(tǒng)預(yù)算?的烙印在認(rèn)?識中根深蒂?固。就是這?種認(rèn)識使得?我們對預(yù)算?管理上沒有?一如既往加?以重視，對?集團(tuán)公司全?面預(yù)算管理?引深推進(jìn)的?形勢把握不?夠，對工作?的實施評價?標(biāo)準(zhǔn)理解不?深，整個辦?公室全員全?過程抓預(yù)算?管理的氛圍?還不夠濃郁?。

二、?預(yù)算管理準(zhǔn)?確性不足。?由于預(yù)算編?制時難以顧?及未來不確?定性的影響?，預(yù)算表現(xiàn)?為一種不完?全的業(yè)務(wù)方?案，從而在?實際執(zhí)行中?不夠靈活。?如小車隊臨?時任務(wù)較多?，出車輛大?，加上油價?上揚和新增?車輛的影響?，材料費用?增加，而相?應(yīng)的是預(yù)算?卻減少了_?__萬元，?造成成本超?支。

三?、制度完善?不足。辦公?室在制度上?缺乏一套完?整的全面預(yù)?算標(biāo)準(zhǔn)作指?導(dǎo)。由于全?面預(yù)算管理?是近些年才?逐步推行起?來的，系統(tǒng)?、完善的預(yù)?算管理__?_體系和預(yù)?算管理制度?尚未形成完?整的定額標(biāo)?準(zhǔn)，因而給?辦公室全面?預(yù)算管理造?成很___?煩，只能憑?過去的經(jīng)驗?，直接結(jié)果?就是整個管?理過程缺乏?整體規(guī)劃，?如調(diào)研室盡?管在文印費?用方面建立?了臺帳、兩?聯(lián)單，但是?制度匯編，?流程圖的清?晰完善做得?不到位、不?完善，而無?法落實預(yù)算?編制的目標(biāo)?和對預(yù)算的?考核與監(jiān)督?，預(yù)算管理?的作用得不?到充分發(fā)揮?，全面預(yù)算?管理的全員?性、整體性?、準(zhǔn)確性受?到挑戰(zhàn)。

?四、細(xì)節(jié)?把握不足。?缺乏適應(yīng)性?的預(yù)算往往?限制人們的?手腳，不利?于鼓勵捕捉?新機(jī)會，而?我們的預(yù)算?較重視了財?務(wù)性指標(biāo)的?分解落實，?卻疏忽了資?本預(yù)算與業(yè)?務(wù)預(yù)算實施?與推進(jìn)，工?作不夠全面?深入，對待?工作細(xì)節(jié)也?缺乏必要的?措施，疏忽?了管理的標(biāo)?準(zhǔn)化和規(guī)范?化，使得我?們?nèi)骖A(yù)算?管理的嚴(yán)密?性、系統(tǒng)性?不足。

?五、執(zhí)行動?力不足。普?遍存在重編?制、輕執(zhí)行?的現(xiàn)象，在?預(yù)算編制過?程中還比較?認(rèn)真，基本?能夠按照要?求來編制預(yù)?算，可是編?制完預(yù)算以?后就如釋重?負(fù)地似乎完?成了所有的?預(yù)算工作。?對具體的預(yù)?算執(zhí)行及其?執(zhí)行結(jié)果漠?不關(guān)心，本?末倒置，沒?有真正將執(zhí)?行力貫徹于?整個預(yù)算管?理體系之中?，嚴(yán)重影響?了預(yù)算管理?的效果。

?全面預(yù)算?管理是晉煤?集團(tuán)近兩年?推行的一項?重點管理方?法，成為晉?煤集團(tuán)實現(xiàn)?經(jīng)驗管理到?科學(xué)管理的?必經(jīng)之路，?古書院礦在?全面預(yù)算管?理考核中分?數(shù)的下降，?確實令古礦?的全面預(yù)算?管理面臨著?如何適應(yīng)內(nèi)?外環(huán)境變化?的挑戰(zhàn)，執(zhí)?行人員盲目?性，缺乏整?體意識，已?經(jīng)到了非常?嚴(yán)重的地步?。古書院礦?目前正值“?構(gòu)建老礦經(jīng)?濟(jì)共同體，?實現(xiàn)五大板?塊和諧發(fā)展?”的關(guān)鍵時?期，面臨著?優(yōu)質(zhì)資源枯?竭、可持續(xù)?發(fā)展任務(wù)緊?迫等嚴(yán)峻挑?戰(zhàn)，推行全?面預(yù)算管理?，不僅有助?于改善經(jīng)營?管理，提高?經(jīng)營水平，?更是穩(wěn)定經(jīng)?濟(jì)效益、實?現(xiàn)平穩(wěn)過度?的重要途徑?。

為充?分吸取教訓(xùn)?，我們圍繞?專題工作會?議精神和整?改實施方案?提出的19?大項125?小項措施不?折不扣認(rèn)真?落實，舉一?反三深刻整?改，同時結(jié)?合礦辦實際?工作，進(jìn)一?步統(tǒng)一思想?，提升意識?，夯實基礎(chǔ)?，狠抓重點?，確保全面?預(yù)算管理穩(wěn)?步推進(jìn)：

?一是對照?整改，強化?素質(zhì)。按礦?統(tǒng)一要求，?迅速在全科?室開展大反?思活動，要?求上至科領(lǐng)?導(dǎo)下到基層?職工，人人?談體會、講?不足，圍繞?公司“__?_”會議精?神，剖析反?思，查找不?足，改進(jìn)提?高。同時，?全體人員要?結(jié)合工作實?際，對照全?員全方位全?過程的總要?求，圍繞程?序化、定額?化、信息化?的總思路，?根據(jù)礦下發(fā)?整改標(biāo)準(zhǔn)逐?條逐項剖析?問題，務(wù)必?按要求全部?整改完畢。?

在此基?礎(chǔ)上，切實?營造全面預(yù)?算全員參與?全方位控制?的濃厚氛圍?。把預(yù)算管?理的知識納?入周學(xué)習(xí)范?疇，引導(dǎo)職?工樹立“預(yù)?算管理全員?精打細(xì)算，?效益讓企業(yè)?普惠受益”?的理念，徹?底改變原來?“編制預(yù)算?純屬財務(wù)行?為”的錯誤?理解，提高?對全面預(yù)算?管理的認(rèn)識?。同時采取?走出去、請?進(jìn)來的方式?，進(jìn)行外部?咨詢，請專?業(yè)人士對我?們?nèi)骖A(yù)算?管理診斷分?析和教學(xué)培?訓(xùn)，赴到成?莊學(xué)習(xí)經(jīng)驗?，比照分析?，抓緊提升?管理水平。?

二、夯?實基礎(chǔ)，改?進(jìn)管理。抓?好預(yù)算管理?制度健全工?作。編制預(yù)?算管理制度?匯編，設(shè)立?能源消耗定?額專篇，完?善節(jié)能減排?指標(biāo)體系，?健全考核獎?懲機(jī)制，細(xì)?化預(yù)算編制?，明確預(yù)算?執(zhí)行責(zé)任，?提高資金使?用效率，使?本單位的各?項資金運作?真正做到以?預(yù)算為中心?，并在預(yù)算?分解和細(xì)化?的過程中，?充分調(diào)動員?工的主觀能?動性，促進(jìn)?節(jié)能減排、?文印工作的?改善，逐步?形成較為完?善的預(yù)算定?額指標(biāo)體系?，進(jìn)一步保?證預(yù)算編制?的正確完整?和資金使用?效益的提高?。

按照?古書院礦全?面預(yù)算管理?整改措施展?開圖，逐一?對照，對礦?辦公室預(yù)算?執(zhí)行難以進(jìn)?行有效的控?制的方面，?制定有針對?性的整改方?法，做好周?、月、年度?計劃，并實?行跟蹤管理?，在具體的?細(xì)節(jié)上下功?夫，借以保?證預(yù)算數(shù)據(jù)?分析的及時?性、全面性?和深入性。?

三、突?出重點，從?嚴(yán)控制。對?礦辦公室而?言，當(dāng)前既?要管好所分?管的節(jié)能減?排工作，又?要抓好所分?管各項指標(biāo)?費用的控制?。

節(jié)能?減排方面，?要舉一反三?，全面掌握?各職能部門?對能耗指標(biāo)?的二級展開?及三級展開?情況，并作?為一項制度?確立下來，?納入每年初?工作任務(wù)。?在此基礎(chǔ)上?完善節(jié)能減?排指標(biāo)體系?。要形成《?古書院礦創(chuàng)?建節(jié)水型企?業(yè)工作座談?會情況匯報?》，提交礦?務(wù)會討論決?定。綜合分?析全礦節(jié)能?減排的問題?點，為制定?針對性的對?策措施、實?現(xiàn)持續(xù)改進(jìn)?提供管理思?路和決策依?據(jù)。結(jié)合礦?定額編寫組?制定明細(xì)定?額、分類裝?訂的契機(jī)，?與計財部溝?通，爭取設(shè)?立能源消耗?定額專篇。?全面掌握各?職能部門對?能耗指標(biāo)的?二級展開及?三級展開情?況，并作為?一項制度確?立下來，納?入每年初工?作任務(wù)。在?此基礎(chǔ)上完?善節(jié)能減排?指標(biāo)體系。?

分管費?用方面，主?要是對所承?擔(dān)的車輛油?耗、文印復(fù)?印、會務(wù)接?待、日常辦?公等費用，?按照古書院?礦全面預(yù)算?管理整改措?施展開圖，?逐一對照，?對礦辦公室?預(yù)算執(zhí)行難?以進(jìn)行有效?的控制的方?面，制定有?針對性的整?改方法，做?好周、月、?年度計劃，?并實行跟蹤?管理，在具?體的細(xì)節(jié)上?下功夫，借?以保證預(yù)算?數(shù)據(jù)分析的?及時性、全?面性和深入