集團(tuán)公司計(jì)財(cái)部2023年度財(cái)務(wù)工作總結(jié)

第6頁共6頁集團(tuán)公司計(jì)?財(cái)部202?2年度財(cái)務(wù)?工作總結(jié)?__年是集?團(tuán)公司改制?創(chuàng)新年，也?是計(jì)財(cái)部創(chuàng)?新思路，規(guī)?范管理的一?年。計(jì)財(cái)部?以改制上市?為主線，緊?緊圍繞公司?整體工作部?署和財(cái)務(wù)工?作重點(diǎn)，團(tuán)?結(jié)奮進(jìn)，真?抓實(shí)干，完?成了部門職?責(zé)和公司領(lǐng)?導(dǎo)交辦的各?項(xiàng)任務(wù)，現(xiàn)?就財(cái)務(wù)工作?總結(jié)如下：?一、__?年財(cái)務(wù)工作?簡(jiǎn)要回顧?1、全面配?合改制上市?工作。為?完成集團(tuán)公?司改制上市?整體戰(zhàn)略部?署，確保我?公司改制上?市工作按時(shí)?按質(zhì)完成，?計(jì)財(cái)部全力?參與配合改?制上市工作?。、協(xié)同?教材業(yè)務(wù)部?門認(rèn)真做好?庫存商品的?盤點(diǎn)和分年?核價(jià)工作。?、協(xié)同辦?公室做好君?澤君律師事?務(wù)所和中信?證券公司盡?職調(diào)查資料?的整理和集?團(tuán)公司改制?上市文件及?資料的上報(bào)?和下傳工作?。、配合?華普審計(jì)事?務(wù)所對(duì)我公?司__年至?__年__?月__日財(cái)?務(wù)狀況進(jìn)行?審計(jì)和國信?資產(chǎn)評(píng)估事?務(wù)所對(duì)我公?司__年_?_月__日?資產(chǎn)狀況進(jìn)?行評(píng)估工作?。、協(xié)同?物業(yè)部門認(rèn)?真做好固定?資產(chǎn)和土地?的清查和資?產(chǎn)確認(rèn)工作?，使我公司?順利完成階?段性改制上?市工作嚴(yán)格?按照財(cái)經(jīng)紀(jì)?律進(jìn)行會(huì)計(jì)?核算。計(jì)?財(cái)部全體人?員嚴(yán)格遵守?國家財(cái)務(wù)會(huì)?計(jì)制度、稅?收法律法規(guī)?和集團(tuán)公司?的財(cái)務(wù)規(guī)章?制度，認(rèn)真?履行計(jì)財(cái)部?的工作職責(zé)?。從原始憑?證審核、記?賬憑證錄入?，到會(huì)計(jì)報(bào)?表編制；從?各項(xiàng)稅費(fèi)的?計(jì)提到申報(bào)?納稅上繳，?從資金的及?時(shí)入賬到規(guī)?范支付等，?會(huì)計(jì)人員都?努力做好本?職工作，認(rèn)?真執(zhí)行企業(yè)?會(huì)計(jì)制度，?實(shí)現(xiàn)了會(huì)計(jì)?信息傳遞的?及時(shí)性和數(shù)?據(jù)的準(zhǔn)確性?。3、切?實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)?管理。根?據(jù)公司規(guī)范?財(cái)務(wù)管理、?優(yōu)化財(cái)務(wù)審?核程序、提?升財(cái)務(wù)服務(wù)?質(zhì)量的要求?，計(jì)財(cái)部制?定了商品進(jìn)?、銷、調(diào)、?存、退業(yè)務(wù)?核算流程，?會(huì)計(jì)核算流?程，貨款結(jié)?算流程，費(fèi)?用核算流程?，統(tǒng)一了子?、分公司核?算和結(jié)轉(zhuǎn)方?法，使子、?分公司報(bào)出?數(shù)據(jù)口徑一?致，加強(qiáng)了?對(duì)分公司會(huì)?計(jì)基礎(chǔ)工作?的規(guī)范力度?，特別是加?強(qiáng)了對(duì)分公?司原始憑證?的審核工作?，從而逐步?提高了會(huì)計(jì)?信息質(zhì)量，?為領(lǐng)導(dǎo)決策?和管理者進(jìn)?行財(cái)務(wù)分析?提供了可靠?、有效的信?息保證。?4、增強(qiáng)財(cái)?務(wù)服務(wù)意識(shí)?提高服務(wù)質(zhì)?量。切實(shí)?增強(qiáng)服務(wù)的?主動(dòng)性，努?力創(chuàng)新工作?方式，推行?分管責(zé)任制?，根據(jù)實(shí)際?情況，梳理?輕重緩急。?每月根據(jù)流?轉(zhuǎn)表和進(jìn)銷?部門對(duì)帳，?發(fā)現(xiàn)問題及?時(shí)解決，主?動(dòng)同往來客?戶單位相對(duì)?帳，做到賬?賬相符，賬?卡相符。在?集團(tuán)托收貨?款高峰期時(shí)?，做好資金?融通和調(diào)劑?工作，緩解?資金短缺壓?力。加強(qiáng)部?門之間的溝?通和協(xié)作，?增強(qiáng)全局意?識(shí)和主人翁?精神，認(rèn)真?___會(huì)計(jì)?人員學(xué)習(xí)_?__文件和?各項(xiàng)法律法?規(guī)，不定期?進(jìn)行業(yè)務(wù)知?識(shí)學(xué)習(xí)和探?討，不斷提?高工作效率?，努力提升?服務(wù)質(zhì)量和?服務(wù)水平。?5、預(yù)算?管理得到一?定的發(fā)展?預(yù)算指標(biāo)根?據(jù)集團(tuán)公司?下達(dá)指標(biāo)和?各分公司實(shí)?際情況經(jīng)董?事會(huì)審議通?過形成，并?以文件形式?下達(dá)，使各?公司對(duì)本公?司的預(yù)算一?目了然，增?強(qiáng)了預(yù)算的?透明度，增?加了領(lǐng)導(dǎo)的?責(zé)任感。雖?然全面預(yù)算?還存在不盡?人意的地方?，但在預(yù)算?執(zhí)行過程中?也___了?對(duì)存在的問?題和預(yù)算偏?差的分析，?不定期的向?領(lǐng)導(dǎo)反饋情?況，對(duì)于超?預(yù)算等問題?進(jìn)行預(yù)警。?一年以來，?各分公司的?預(yù)算觀念也?較以前有較?大的提高和?增強(qiáng)，為做?好__年全?面預(yù)算工作?積累了經(jīng)驗(yàn)?。二、存?在的問題?__年，計(jì)?財(cái)部財(cái)會(huì)工?作雖取得了?一定的進(jìn)步?，但仍然存?在著問題，?主要表現(xiàn)在?：1、需?要加大財(cái)務(wù)?制度建設(shè)和?內(nèi)部控制力?度；2、?需要加強(qiáng)對(duì)?分公司的財(cái)?務(wù)管理；?3、需要提?高財(cái)會(huì)人員?的整體業(yè)務(wù)?水平。三?、__年工?作計(jì)劃_?_年是公司?改制上市的?關(guān)鍵年，如?何提高企業(yè)?財(cái)務(wù)管理，?提升經(jīng)濟(jì)運(yùn)?行質(zhì)量，對(duì)?我公司的長(zhǎng)?遠(yuǎn)發(fā)展至關(guān)?重要。從計(jì)?財(cái)部角度，?我們將打算?從以下幾個(gè)?方面開展工?作：1、?加強(qiáng)全面預(yù)?算管理全?面預(yù)算管理?是指企業(yè)在?戰(zhàn)略目標(biāo)的?指導(dǎo)下，對(duì)?未來的經(jīng)營?活動(dòng)和相應(yīng)?財(cái)務(wù)結(jié)果進(jìn)?行充分、全?面的預(yù)測(cè)和?籌劃，并通?過對(duì)執(zhí)行過?程的監(jiān)控，?將實(shí)際完成?情況與預(yù)算?目標(biāo)不斷對(duì)?照和分析，?從而及時(shí)指?導(dǎo)經(jīng)營活動(dòng)?的改善和調(diào)?整，以幫助?管理者更加?有效地管理?企業(yè)和最大?程度地實(shí)現(xiàn)?戰(zhàn)略目標(biāo)。?通過經(jīng)營預(yù)?算、財(cái)務(wù)預(yù)?算和專項(xiàng)預(yù)?算實(shí)行動(dòng)態(tài)?（范本）規(guī)?劃，量化安?排來指導(dǎo)經(jīng)?營活動(dòng)，從?而真正實(shí)現(xiàn)?事前、事中?和事后的全?過程控制。?（1）、?增加預(yù)算編?制的客觀性?。今年將是?所有相關(guān)部?門參與，根?據(jù)企業(yè)內(nèi)外?部的環(huán)境變?化，運(yùn)用一?定的預(yù)測(cè)方?法進(jìn)行科學(xué)?預(yù)測(cè)。改變?以前預(yù)算編?制方法，以?前基本是財(cái)?務(wù)以歷史指?標(biāo)標(biāo)和過去?經(jīng)濟(jì)活動(dòng)為?基礎(chǔ)，沒有?充分考慮剔?除現(xiàn)行經(jīng)濟(jì)?活動(dòng)中不合?理的因素和?未來變化情?況，運(yùn)用增?量或減量預(yù)?算的方法確?定預(yù)算數(shù)。?（2）、?加大預(yù)算執(zhí)?行過程中監(jiān)?控力度。明?年每月編制?預(yù)算分析表?，對(duì)超支的?支出和未按?預(yù)算完成的?進(jìn)行標(biāo)識(shí)預(yù)?警或做簡(jiǎn)要?說明，每季?度編寫預(yù)算?執(zhí)行狀況說?明書，對(duì)預(yù)?算執(zhí)行情況?進(jìn)行詳細(xì)的?分析，給領(lǐng)?導(dǎo)對(duì)經(jīng)營指?標(biāo)的完成和?修正提供有?效的參考依?據(jù)。（3?）、加強(qiáng)對(duì)?分公司貨幣?資金預(yù)算管?理。根據(jù)集?團(tuán)公司要求?，明年分公?司資金將實(shí)?行收支兩條?線，分公司?的貨款支付?、受托辦理?等各項(xiàng)投資?支出由子公?司按照預(yù)算?統(tǒng)一支付，?費(fèi)用類支出?子公司按月?按預(yù)算劃撥?到各分公司?支出賬戶，?現(xiàn)金流將通?過進(jìn)貨、銷?售、應(yīng)收帳?款和銀行對(duì)?帳單情況進(jìn)?行監(jiān)督，通?過預(yù)算加強(qiáng)?對(duì)資金收支?的管理加大?內(nèi)部控制力?度。內(nèi)部?會(huì)計(jì)控制制?度是指單位?為了提高會(huì)?計(jì)信息質(zhì)量?，保護(hù)資產(chǎn)?的安全完整?，保證其經(jīng)?營活動(dòng)符合?國家法律、?法規(guī)和內(nèi)部?規(guī)章要求，?提高經(jīng)營管?理效率，防?止舞弊，控?制風(fēng)險(xiǎn)等而?在單位內(nèi)部?采取的一系?列相互聯(lián)系?、相互制約?的制度和方?法。一邊要?完善內(nèi)控制?度，但更重?要的是內(nèi)控?制度執(zhí)行。?（1）、?流動(dòng)資產(chǎn)類?管理。①貨?幣資金將嚴(yán)?格執(zhí)行集團(tuán)?公司的收支?兩條線，加?大對(duì)現(xiàn)金支?票等票據(jù)的?領(lǐng)用登記管?理，對(duì)分公?司銀行存款?將全部實(shí)行?在nc網(wǎng)上?對(duì)帳，確保?資金的安全?有效。②應(yīng)?收款項(xiàng)將按?部門（個(gè)人?）和客戶建?立明細(xì)賬，?每季就全市?應(yīng)收款項(xiàng)增?減變化報(bào)經(jīng)?理室，對(duì)手?續(xù)不全可能?存在壞帳和?即將要形成?新的長(zhǎng)期欠?款作出標(biāo)識(shí)?或說明，特?別是對(duì)因改?制上市而賬?銷案存三年?以上的應(yīng)收?類款項(xiàng)的收?款情況，建?立個(gè)人責(zé)任?制，加大催?收貨款力度?，保證公司?正常的經(jīng)濟(jì)?運(yùn)行。對(duì)_?_分公司截?至到__年?11底__?_萬應(yīng)收帳?款進(jìn)行核實(shí)?清理，掌握?真實(shí)情況，?防止出現(xiàn)教?材款挪用現(xiàn)?象。③庫存?商品應(yīng)建立?有效的管理?模式，以銷?代進(jìn)，以進(jìn)?促銷，實(shí)行?零庫存管理?，防止再次?產(chǎn)生大量的?不良資產(chǎn)，?分公司粗放?式的庫存管?理，可能還?給私自進(jìn)貨?等違法行為?創(chuàng)造條件。?（2）、?固定（無形?）資產(chǎn)管理?。對(duì)全市賬?內(nèi)資產(chǎn)要登?記造冊(cè)實(shí)時(shí)?管理并實(shí)行?定期或不?定期抽查盤?點(diǎn)。對(duì)帳外?資產(chǎn)要進(jìn)行?全面摸底，?分析形成的?原因，確定?處置辦法。?對(duì)無證房產(chǎn)?和土地要督?促完善。對(duì)?分公司新建?的建筑物類?固定資產(chǎn)要?從審批、預(yù)?算、審計(jì)、?付款、決算?上全程監(jiān)管?，防止出現(xiàn)?產(chǎn)權(quán)不清，?財(cái)產(chǎn)糾紛等?不合理現(xiàn)象?。對(duì)電子類?固定資產(chǎn)有?的分公司采?取開多張_?__，然后?逐個(gè)入低值?易耗品或費(fèi)?用，脫離固?定資產(chǎn)管理?，日后有的?不了了之，?形成資產(chǎn)流?失，要加強(qiáng)?對(duì)低值易耗?品和費(fèi)用支?出管理，杜?絕此類現(xiàn)象?發(fā)生。（?3）、應(yīng)付?款項(xiàng)類管理?。明年每季?度根據(jù)集團(tuán)?公司要求將?對(duì)應(yīng)付帳款?按客戶進(jìn)行?核對(duì)清查，?編制調(diào)節(jié)表?，對(duì)在途商?品要按單號(hào)?逐個(gè)填寫，?做到賬賬相?符，賬卡相?符，賬實(shí)相?符。這也是?加強(qiáng)對(duì)倉庫?等業(yè)務(wù)部門?的進(jìn)貨管理?。3、增?強(qiáng)服務(wù)意識(shí)?。（1）?、加強(qiáng)對(duì)各?分公司的服?務(wù)。從__?年開始，分?公司取消獨(dú)?立核算，對(duì)?分公司進(jìn)行?兩級(jí)核算，?我們將按照?財(cái)務(wù)管理制?度，確保各?分公司財(cái)務(wù)?數(shù)據(jù)真實(shí)可?靠、合法有?效。每月或?每季將把財(cái)?務(wù)狀況說明?書、預(yù)算執(zhí)?行情況說明?書、主要指?標(biāo)對(duì)比明細(xì)?表和預(yù)算分?析表、應(yīng)收?帳款明細(xì)表?等傳給分公?司，盡可能?多的對(duì)分公?司管理提供?有用信息。?（2）、?加強(qiáng)對(duì)公司?領(lǐng)導(dǎo)服務(wù)。?及時(shí)提供真?實(shí)有效的財(cái)?務(wù)信息，為?領(lǐng)導(dǎo)決策作?好保障。?（3）、加?強(qiáng)對(duì)集團(tuán)公?司的服務(wù)。?按照集團(tuán)公?司財(cái)務(wù)部的?要求，及時(shí)?準(zhǔn)確提供財(cái)?務(wù)管理信息?，為集團(tuán)掌?握我公司財(cái)?務(wù)運(yùn)行狀況?作好必要的?服務(wù)。（?4）、加強(qiáng)?對(duì)相關(guān)職能?部門的服務(wù)?。收集真實(shí)?信息，合理?利用資源，?在保護(hù)公司?利益的前提?下，對(duì)相關(guān)?部門特別是?業(yè)務(wù)部門提?供及時(shí)可靠?的