2023年房地產(chǎn)財(cái)務(wù)部年度工作總結(jié)

第5頁共5頁2023年?房地產(chǎn)財(cái)務(wù)?部年度工作?總結(jié)一、?職能發(fā)展?過去的一年?，財(cái)務(wù)部在?職能管理上?向前邁出了?一大步。?__、建立?了成本費(fèi)用?明細(xì)分類目?錄，使成本?費(fèi)用核算、?預(yù)算__同?管理，有了?統(tǒng)一歸口的?依據(jù)。_?_、對(duì)會(huì)計(jì)?報(bào)表進(jìn)行梳?理、格式作?相應(yīng)的調(diào)整?，制訂了會(huì)?計(jì)報(bào)表管理?辦法。使會(huì)?計(jì)報(bào)表更趨?于管理的需?要。__?、修改完善?了會(huì)計(jì)結(jié)算?單，推出了?會(huì)計(jì)憑證管?理辦法，為?加強(qiáng)內(nèi)部管?理做好前期?工作。_?_、設(shè)置了?資金預(yù)算管?理表式及辦?法，為公司?進(jìn)一步規(guī)范?目標(biāo)化管理?、提高經(jīng)營(yíng)?績(jī)效、統(tǒng)籌?及高效地運(yùn)?用資金，鋪?下了良好的?基礎(chǔ)。財(cái)?務(wù)__同管?理月總結(jié)?公司推出“?財(cái)務(wù)、__?同管理月活?動(dòng)”，說明?公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)?財(cái)務(wù)、__?同管理工作?的重視，同?時(shí)也說明目?前財(cái)務(wù)管理?工作還達(dá)不?到公司領(lǐng)導(dǎo)?的要求。?為了使財(cái)務(wù)?人員能充分?地認(rèn)識(shí)“財(cái)?務(wù)、__同?管理月活動(dòng)?”的重要性?，財(cái)務(wù)總監(jiān)?姚總親自給?財(cái)務(wù)部員工?作動(dòng)員，會(huì)?上針對(duì)財(cái)務(wù)?人員安于現(xiàn)?狀、缺乏競(jìng)?爭(zhēng)意識(shí)和危?機(jī)感，看問?題、做事情?缺少前瞻性?，進(jìn)行了一?一剖析，同?時(shí)提出財(cái)務(wù)?部不是核算?部，僅僅做?好核算是不?夠的，管理?上不去，核?算的再細(xì)也?沒用，核算?是基礎(chǔ)，管?理是目的，?所以，做好?基礎(chǔ)工作的?同時(shí)要提高?管理意識(shí)，?要求財(cái)務(wù)人?員在思想上?要高度重視?財(cái)務(wù)管理。?如對(duì)每一筆?經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的?核算，在考?慮核算要求?的同時(shí)，還?要考慮該項(xiàng)?業(yè)務(wù)對(duì)公司?的現(xiàn)在和將?來在管理上?和稅收政策?上的影響問?題，現(xiàn)在考?慮不充分，?以后出現(xiàn)紕?漏就難以彌?補(bǔ)。針對(duì)“?財(cái)務(wù)、__?同管理月活?動(dòng)”進(jìn)行了?工作布置。?__、根?據(jù)房地產(chǎn)行?業(yè)的特殊性?結(jié)__公司?管理要求對(duì)?開發(fā)成本、?期間費(fèi)用的?會(huì)計(jì)二級(jí)、?三級(jí)明細(xì)科?目進(jìn)行梳理?，并對(duì)明細(xì)?科目作簡(jiǎn)要?說明，目的?，一是統(tǒng)一?核算口徑，?保證數(shù)據(jù)歸?集及分析對(duì)?比前后的一?致性；二是?為了便利各?責(zé)任單元責(zé)?任人了解財(cái)?務(wù)各數(shù)據(jù)的?內(nèi)容。這項(xiàng)?工作本月已?完成，并經(jīng)?姚總審核。?目前進(jìn)入貫?徹實(shí)施階段?。__、?配__目標(biāo)?責(zé)任制，對(duì)?財(cái)務(wù)內(nèi)部管?理報(bào)表的格?式及其內(nèi)容?進(jìn)行再調(diào)整?，目的，一?是要符__?財(cái)務(wù)管理的?要求；二是?要滿足責(zé)任?單元責(zé)任人?取值的要求?及內(nèi)部考核?的要求。財(cái)?務(wù)內(nèi)部管理?報(bào)表已經(jīng)多?次調(diào)整修改?，建議集團(tuán)?公司對(duì)新調(diào)?整的財(cái)務(wù)內(nèi)?部管理報(bào)表?的格式及其?內(nèi)容進(jìn)行一?次認(rèn)證，并?于明確，作?為一定時(shí)期?內(nèi)相對(duì)穩(wěn)定?的表式。?__、針對(duì)?外地公司遠(yuǎn)?離集團(tuán)公司?，財(cái)務(wù)又獨(dú)?立設(shè)立核算?機(jī)構(gòu)，為加?強(qiáng)集團(tuán)公司?對(duì)外地公司?的管理，保?證核算的統(tǒng)?一性、信息?反饋的及時(shí)?性，提出了?與駐外地公?司財(cái)務(wù)工作?聯(lián)系要求。?__月份與?寧波公司財(cái)?務(wù)進(jìn)行交流?，將財(cái)務(wù)核?算要求、信?息傳遞、對(duì)?外報(bào)表的審?批程序、上?報(bào)集團(tuán)公司?的報(bào)表都進(jìn)?行了明確。?__、對(duì)?各公司進(jìn)行?一次內(nèi)部審?計(jì)，目的，?是對(duì)各公司?經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)?行一次全面?地了解，為?今后財(cái)務(wù)管?理做好基礎(chǔ)?工作。_?_、根據(jù)公?司的要求對(duì)?部門職責(zé)進(jìn)?進(jìn)行了修改?，并制訂了?部門考核標(biāo)?準(zhǔn)。為了使?會(huì)計(jì)核算工?作規(guī)范化，?重新提出《?財(cái)務(wù)工作要?求》，要求?從基礎(chǔ)工作?、會(huì)計(jì)核算?、日常管理?三方面提出?，目的是打?好基礎(chǔ)。內(nèi)?部開展規(guī)范?化工作，從?會(huì)計(jì)核算到?檔案管理，?從小處著手?，全面開展?，逐步完善?財(cái)務(wù)的管理?工作。_?_、會(huì)計(jì)知?識(shí)的培訓(xùn)，?我們從三方?面考慮培訓(xùn)?內(nèi)容，一是?《會(huì)計(jì)法》?，要了解會(huì)?計(jì)知識(shí)，首?先要了解這?方面的法律?知識(shí)；二是?會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知?識(shí)，非專業(yè)?人員學(xué)習(xí)這?方面知識(shí)的?目的要明確?，目的是為?了看懂會(huì)計(jì)?報(bào)表，為了?能看懂報(bào)表?，就要了解?一些基礎(chǔ)的?東西；三是?如何看報(bào)表?，這是會(huì)計(jì)?知識(shí)培訓(xùn)的?重點(diǎn)。經(jīng)?過調(diào)研、溝?通、設(shè)計(jì)，?于__年_?_月推出《?成本費(fèi)用明?細(xì)分類目錄?及說明》；?于__年_?_月__日?推出《會(huì)計(jì)?報(bào)表管理試?行辦法》；?__年__?月__日推?出《會(huì)計(jì)憑?證管理試行?辦法》。?會(huì)計(jì)報(bào)表推?出執(zhí)行__?個(gè)月后，從?會(huì)計(jì)報(bào)表格?式設(shè)置上看?，報(bào)表格式?設(shè)置還是比?較科學(xué)，能?比較清晰地?反映會(huì)計(jì)的?有關(guān)信息。?但房地產(chǎn)行?業(yè)的特殊性?，銷售收入?與結(jié)算利潤(rùn)?有一個(gè)時(shí)間?上的差異，?這樣“損益?明細(xì)及異動(dòng)?情況表”就?無法全面反?映出損益情?況，需要增?添一個(gè)表補(bǔ)?充；另外需?要增添反映?“財(cái)務(wù)費(fèi)用?”的報(bào)表。?這樣對(duì)一個(gè)?公司的財(cái)務(wù)?狀況能較全?面地反映。?已設(shè)計(jì)好“?會(huì)計(jì)報(bào)表（?內(nèi)）ⅳ《經(jīng)?營(yíng)情況表》?”和“會(huì)計(jì)?報(bào)表（內(nèi)）?ⅴ《中小企?業(yè)融資及中?小企業(yè)融資?成本情況表?》”。會(huì)計(jì)?憑證使用涉?及到每個(gè)公?司和部門，?下文后財(cái)務(wù)?部進(jìn)行電話?通知，__?月份實(shí)行逐?步換新的辦?法，__月?份要求全面?試行。試行?一個(gè)月時(shí)間?來看，主要?暴露出來的?問題是單子?如何填寫與?審批程序怎?么走。針對(duì)?這些問題，?我們___?各公司綜_?_管理人員?進(jìn)行交流，?明確有關(guān)事?項(xiàng)，解決設(shè)?計(jì)上的不足?。__年_?_月份，針?對(duì)會(huì)計(jì)憑證?管理試行情?況，再一次?征求各公?司對(duì)報(bào)銷單?據(jù)意見，根?據(jù)大家的建?議，對(duì)會(huì)計(jì)?結(jié)算單據(jù)作?進(jìn)一步完善?，并于__?年__月_?_日下發(fā)了?有關(guān)規(guī)定。?經(jīng)過財(cái)務(wù)?__同管理?月活動(dòng)，財(cái)?務(wù)部的管理?意識(shí)加強(qiáng)了?，管理能力?也得以提高?，財(cái)務(wù)部從?會(huì)計(jì)核算向?財(cái)務(wù)管理邁?出了關(guān)鍵的?一步，但我?們的管理水?平離公司發(fā)?展的需要還?有很大的差?距，需要我?們不斷地完?善和提高。?二、職能?管理（一?）核算工作?核算工作?是本部門大?量的基礎(chǔ)工?作，資金的?結(jié)算與安排?、費(fèi)用的稽?核與報(bào)銷、?會(huì)計(jì)核算與?結(jié)轉(zhuǎn)、會(huì)計(jì)?報(bào)表的編制?、稅務(wù)申報(bào)?等各項(xiàng)工作?開展都能有?序進(jìn)行、按?時(shí)完成。?__、會(huì)計(jì)?審核會(huì)計(jì)?審核是把好?企業(yè)經(jīng)濟(jì)利?益的關(guān)鍵，?嚴(yán)格按有關(guān)?規(guī)定執(zhí)行，?決不應(yīng)個(gè)人?面子而放松?政策。如?，親親家園?項(xiàng)目地處余?杭良諸，根?據(jù)稅法規(guī)定?建筑___?工程專用_?__必須使?用項(xiàng)目地稅?務(wù)機(jī)關(guān)提供?的___，?否則建設(shè)單?位不得在稅?前列支，為?此我們對(duì)工?程___的?來源嚴(yán)格審?核，并將此?項(xiàng)規(guī)定傳達(dá)?到項(xiàng)目公司?，目前工程?量大的施工?單位均在當(dāng)?地稅務(wù)機(jī)關(guān)?辦理相關(guān)手?續(xù)，并使用?當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)?關(guān)提供的_?__。在審?核中發(fā)現(xiàn)一?些臨時(shí)工程?、零星工程?的施工__?_未按規(guī)定?辦理，我們?在嚴(yán)格審核?退回的同時(shí)?，幫助他們?聯(lián)系稅務(wù)機(jī)?關(guān)如何開具?工程___?的事宜，使?企業(yè)雙方利?益都得到有?效的保障。?__、材?料核算材?料占工程成?本比重較大?，同時(shí)也是?保證產(chǎn)品質(zhì)?量的重要因?素之一。通?過甲供材料?的方式，解?決了這方面?的質(zhì)量問題?，但在價(jià)格?這個(gè)不確定?因素上難以?控制，從下?半年開始建?筑材料價(jià)格?不斷上升，?甚至出現(xiàn)斷?貨現(xiàn)象，特?別是水泥價(jià)?格翻一番，?還提不到貨?，為了確保?工期順利進(jìn)?行，配__?材料部門調(diào)?整采購結(jié)算?方式，由原?來的先提貨?后付款改為?先付款后提?貨。公司?與供貨商結(jié)?算材料款一?般較遲，現(xiàn)?在送貨清單?是在結(jié)算時(shí)?才轉(zhuǎn)到財(cái)務(wù)?，一是造成?財(cái)務(wù)不能及?時(shí)向用料施?工單位結(jié)算?材料款，二?是由于時(shí)間?較長(zhǎng)給財(cái)務(wù)?與施工單位?核對(duì)增加難?度，已發(fā)現(xiàn)?過送貨清單?的領(lǐng)用人簽?字與用貨單?位的簽字不?符的問題。?如：___?友聯(lián)建材有?限公司供應(yīng)?的“樓梯磚?”，__年?__月__?日供給__?_經(jīng)有限公?司和__年?__月__?日供給__?_聞堰建筑?有限公司“?樓梯磚”于?__年__?月__日前?來辦理結(jié)算?，時(shí)間跨度?近一年，在?與施工單位?核對(duì)時(shí)發(fā)現(xiàn)?___經(jīng)材?料員簽名非?本人手跡，?當(dāng)時(shí)該款項(xiàng)?未辦理結(jié)算?支付，要求?核對(duì)無誤后?再付貨款。?在材料采?購調(diào)撥過程?中，我們感?覺在材料管?理的“采購?-供貨-結(jié)?算”三個(gè)環(huán)?節(jié)中，我們?只掌握了兩?頭，對(duì)供貨?這一環(huán)節(jié)掌?握不夠，材?料供應(yīng)均由?廠家與施工?單位交接，?我方是否參?與驗(yàn)收不清?楚，因收貨?單上無我方?人員的驗(yàn)收?簽字，這就?無法掌握材?料