通信線路工程結(jié)算審計(jì)內(nèi)容

通信線路工程結(jié)算審計(jì)基本內(nèi)容各位領(lǐng)導(dǎo)，各位同事大家下午好：

首先感謝各位領(lǐng)導(dǎo)各位同事在忙碌的工作中，抽出寶貴的時(shí)間來指導(dǎo)我的轉(zhuǎn)正答辯。下面就我來公司這段時(shí)間的工作學(xué)習(xí)做一下總結(jié)，時(shí)間雖短，但天天都有方方面面不同的收獲，無論是學(xué)習(xí)還是生活上，鴻英的家人們都給了我很多的幫助。今天借這個(gè)答辯的機(jī)會，向大家說一聲謝謝。01工程結(jié)算審計(jì)內(nèi)容02通信工程結(jié)算審計(jì)資料審核03通信工程費(fèi)用計(jì)算04通信工程工作量及定額套用通信線路工程結(jié)算審計(jì)基本內(nèi)容一、工程結(jié)算審計(jì)內(nèi)容1、審查工程建設(shè)程序是否符合規(guī)定，投資項(xiàng)目有無立項(xiàng)、可研、設(shè)計(jì)批復(fù)文件2、符合招標(biāo)條件的是否按規(guī)定招標(biāo)，合同簽訂的內(nèi)容及金額是否與招標(biāo)結(jié)果一致；不需要招標(biāo)的合同簽訂程序是否符合規(guī)定；預(yù)算工作量及造價(jià)計(jì)算是否準(zhǔn)確；3、建設(shè)單位是否對工程進(jìn)度、質(zhì)量是否做到有效監(jiān)管；施工單位和監(jiān)理單位是否盡責(zé)，隨工記錄、竣工資料和監(jiān)理資料是否真實(shí)、完整、有效；4、項(xiàng)目驗(yàn)收是否及時(shí)、合規(guī)，結(jié)算書的編制是否按要求編制；5、實(shí)際結(jié)算工作量與預(yù)算工作量是否存在較大差異，其差異原因是否合理、充分，計(jì)算是否準(zhǔn)確；6、是否正確套用定額，工作量計(jì)算是否準(zhǔn)確；（如高套定額）一、工程結(jié)算審計(jì)內(nèi)容7、各種取費(fèi)是否按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)計(jì)取，依據(jù)是否充分；（如不同種類工程規(guī)費(fèi)等）8、主要材料使用量和價(jià)格是否真實(shí)、準(zhǔn)確；審查剩余材料和拆舊材料，是否辦理了退庫手續(xù)，其交接手續(xù)是否完備，材料余量是否合理；（如退銅手續(xù)，多部門蓋章）9、工程變更簽證是否真實(shí)、合理，是否得到施工單位、建設(shè)單位、監(jiān)理單位、設(shè)計(jì)單位的四方共同確認(rèn)，實(shí)際情況是否與竣工圖紙一致；10、設(shè)計(jì)變更是否真實(shí)、合理，得到設(shè)計(jì)單位、建設(shè)單位、設(shè)計(jì)批復(fù)部門的共同確認(rèn)；01工程結(jié)算審計(jì)主要內(nèi)容02通信工程結(jié)算審計(jì)資料審核03通信工程費(fèi)用計(jì)算04通信工程工作量及定額套用通信線路工程結(jié)算審計(jì)基本內(nèi)容二、通信工程結(jié)算審計(jì)資料審核1、立項(xiàng)文件：主要關(guān)注所有提供的文件是否真實(shí)有效，送審金額是否超估算，建設(shè)內(nèi)容是否送審一致，內(nèi)容是否齊全。2、設(shè)計(jì)文件及設(shè)計(jì)批復(fù)（初步設(shè)計(jì)/施工圖設(shè)計(jì)/修正設(shè)計(jì))：設(shè)計(jì)文件、預(yù)算、圖紙、批復(fù)文件、設(shè)計(jì)修改冊、修改預(yù)算、電子版及正式文件（電子版線上，紙質(zhì)版線下）。對300萬元及以上的工程項(xiàng)目需提供可研批復(fù)文件；關(guān)注所有提供的文件是否真實(shí)有效；內(nèi)容是否完整（設(shè)計(jì)說明、預(yù)算、圖紙是否完整），設(shè)計(jì)批復(fù)規(guī)模及金額是否與設(shè)計(jì)文件及預(yù)算一致，是否超投資，超規(guī)模報(bào)送。金額及規(guī)模不一致，是否正式的設(shè)計(jì)變更及設(shè)計(jì)變更修改冊。二、通信工程結(jié)算審計(jì)資料審核3、招、投標(biāo)文件、中標(biāo)通知書（招標(biāo)項(xiàng)目必須提供）：可以線下提供。關(guān)注合同條款、折扣率、施工范圍、服務(wù)承諾等內(nèi)容與中標(biāo)內(nèi)容是否相符，招標(biāo)文件中是否含協(xié)調(diào)費(fèi)、賠補(bǔ)費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用。4、施工、監(jiān)理等企業(yè)資質(zhì)證明：可以線下提供。審查資質(zhì)及營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件，關(guān)注有效期5、設(shè)計(jì)合同：必須線上提供。審核合同、折扣率、招投標(biāo)文件及中標(biāo)通知書是否相符，送審金額是否超合同金額，是否超批復(fù)預(yù)算，送審內(nèi)容是否與合同內(nèi)容及條款一致。6、施工合同及補(bǔ)充合同或協(xié)議書：必須提供電子版或紙質(zhì)版掃描合同（或協(xié)議加訂單）。審核合同、招投標(biāo)文件及中標(biāo)通知書是否相符，關(guān)注送審金額是否超合同金額，是否超批復(fù)預(yù)算，送審內(nèi)容是否與合同內(nèi)容一致。二、通信工程結(jié)算審計(jì)資料審核7、監(jiān)理合同及補(bǔ)充合同或協(xié)議書：必須提供電子版或紙質(zhì)版掃描合同（或協(xié)議加訂單）。審核合同、招投標(biāo)文件及中標(biāo)通知書是否相符，關(guān)注送審金額是否超合同金額，是否超批復(fù)預(yù)算，送審內(nèi)容是否與合同內(nèi)容一致。8、初驗(yàn)報(bào)告、初驗(yàn)證書及開通通知：必須線上提供電子版或紙質(zhì)版掃描初驗(yàn)報(bào)告或初驗(yàn)證書。審核初驗(yàn)證書、會議紀(jì)要、必要時(shí)從系統(tǒng)中查詢審批單位及領(lǐng)導(dǎo)審批記錄，關(guān)注是否為紅頭初驗(yàn)報(bào)告或者驗(yàn)收紀(jì)要，初驗(yàn)證書是否有維護(hù)部門及建設(shè)部門的簽字、蓋章及日期是否齊全。9、建設(shè)項(xiàng)目工程甲供物資領(lǐng)用明細(xì)表（如有甲供物資須提供）：必須線上提供紙質(zhì)版掃描或電子版的物資支出明細(xì)表(ERP導(dǎo)出)，與甲供材料（設(shè)備）金額與系統(tǒng)報(bào)審金額是否相符，判斷主要內(nèi)容是否與設(shè)計(jì)及批復(fù)內(nèi)容一致。此項(xiàng)作為甲供物資的送審清單。二、通信工程結(jié)算審計(jì)資料審核10、工程領(lǐng)料單、退料單或管理部門認(rèn)定的甲供材料領(lǐng)用手續(xù)等資料（如有甲供物資必須提供）：

紙質(zhì)版可以線下，匯總電子版線上。建設(shè)、物資、施工單位部門簽字是否全，與ERP物資總金額是否相符（物資邏輯關(guān)系準(zhǔn)確：ERP物資清單金額＝送審金額＝領(lǐng)料單金額－退料單金額）11、工程拆舊料清單（拆舊工程）：紙質(zhì)版可以線下，匯總電子版線上。建設(shè)、物資部門簽字、蓋章、時(shí)間是否全，簡單判斷退庫主要物資與拆舊主要工作量是否一致。12、暫估資產(chǎn)交接表：

必須線上提供經(jīng)建設(shè)單位和接收單位共同簽收的正式文本（或掃描件）一份，電子文件一份。關(guān)注建設(shè)、維護(hù)部門簽字、蓋章及日期是否全，內(nèi)容是否與設(shè)計(jì)一致。是否超設(shè)計(jì)批復(fù)金額。二、通信工程結(jié)算審計(jì)資料審核13、經(jīng)工程管理部門審核的施工結(jié)算：經(jīng)建設(shè)單位簽章的正式文本一份，電子版1份，紙質(zhì)版1份，電子版和結(jié)算書封面掃描件必須線上，其他可以線下。結(jié)算金額是否與系統(tǒng)填寫送審金額一致，其他費(fèi)金額正常，初步核定工料比正常，初步核定賠補(bǔ)費(fèi)是否在合同范圍之內(nèi)，是否超合同金額，施工范圍是否在設(shè)計(jì)及合同范圍之內(nèi)；是否有施工單位和建設(shè)單位相關(guān)人員及負(fù)責(zé)人的簽字，是否有雙方單位的簽章，施工單位的費(fèi)用是否按合同規(guī)定的折扣進(jìn)行折扣，相關(guān)資料是否真實(shí)有效14、竣工文件（包括：工程項(xiàng)目施工組織方案；施工記錄、隨工簽證；工程變更簽證單（變更圖紙）；隱蔽工程簽證資料；測試記錄資料等）：可以線下提供。審核內(nèi)容是否完整；裝訂是否完好；簽字、蓋章及日期是否齊全；測試記錄是否真實(shí)、齊全；主要施工工作量是否與報(bào)審一致。15、工程竣工圖紙：可以線下提供。電子版圖紙及簽字蓋章正式文件，內(nèi)容是否完整；裝訂是否完好；判斷圖紙施工主要工作量是否與報(bào)審一致；圖紙主要內(nèi)容是否與設(shè)計(jì)規(guī)模一致；圖紙竣工圖章是否有建設(shè)單位代表、施工單位及監(jiān)理（如有）的簽字。二、通信工程結(jié)算審計(jì)資料審核16、監(jiān)理日志、監(jiān)理資料、檢測報(bào)告：可以線下提供監(jiān)理日志、隱蔽工程記錄、監(jiān)理周報(bào)、月報(bào)、監(jiān)理總結(jié)、旁站記錄、重大事項(xiàng)記錄、隱蔽工程記錄等監(jiān)理資料以及必要的影像資；相關(guān)紙質(zhì)版掃描。關(guān)注監(jiān)理資料的完整真實(shí)性初步判斷，必要的影像資料是否能驗(yàn)證記錄的真實(shí)性。17、其它需要提供的資料及相關(guān)簽證：原件線下提供，同時(shí)電子版必須線上提供。隱蔽工程紙質(zhì)版簽證原件及掃描件。簽證是否有分管領(lǐng)導(dǎo)、建設(shè)部門經(jīng)理、監(jiān)理（如有）簽字、蓋章，簽證內(nèi)容是否在合同之內(nèi)；判斷是否真實(shí)。

原件線下提供，同時(shí)電子版必須線上提供。賠補(bǔ)費(fèi)紙質(zhì)版掃描賠補(bǔ)費(fèi)證明，發(fā)票及正式協(xié)議原件及掃描件。18、被審計(jì)單位承諾函：線上提供紙質(zhì)版掃描件。關(guān)注內(nèi)容是否正確，簽字蓋章是否齊全。01工程結(jié)算審計(jì)主要內(nèi)容02通信工程結(jié)算審計(jì)資料審核03通信工程費(fèi)用計(jì)算04通信工程工作量及定額套用通信線路工程結(jié)算審計(jì)基本內(nèi)容三、通信工程費(fèi)用計(jì)算工程費(fèi)建安工程費(fèi)直接費(fèi)間接費(fèi)利潤稅金直接工程費(fèi)措施費(fèi)人工費(fèi)材料費(fèi)機(jī)械使用費(fèi)儀表使用費(fèi)設(shè)備、工器具購置費(fèi)安全生產(chǎn)費(fèi)安全生產(chǎn)費(fèi)按建筑安裝工程費(fèi)的1.5%計(jì)取規(guī)費(fèi)企業(yè)管理費(fèi)三、通信工程費(fèi)用計(jì)算技工普工費(fèi)率(不含稅金）線路工程113.9245.10129.50%管道工程107.5042.57116.70%綜合布線110.9443.92123.50%室內(nèi)分布66.0226.1333.00%有線設(shè)備104.4341.34110.40%電源設(shè)備102.0640.39105.60%無線設(shè)備108.3542.90118.30%通信工程技工普工工費(fèi)計(jì)算:三、通信工程費(fèi)用計(jì)算1、設(shè)計(jì)費(fèi)（勘查費(fèi)+設(shè)計(jì)費(fèi)）：2、監(jiān)理費(fèi)：

國家發(fā)展改革委、建設(shè)部關(guān)于印發(fā)《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定》的通知國家計(jì)委、建設(shè)部關(guān)于發(fā)布《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)管理規(guī)定》的通知01工程結(jié)算審計(jì)主要內(nèi)容02通信工程結(jié)算審計(jì)資料審核03通信工程費(fèi)用計(jì)算04通信工程工作量及定額套用通信線路工程結(jié)算審計(jì)基本內(nèi)容四、通信工程工作量計(jì)算及定額套用鋼擔(dān)U形抱箍四、通信工程工作量計(jì)算及定額套用二線角鋼擔(dān)三眼單槽夾板四、通信工程工作量計(jì)算及定額套用四、通信工程工作量計(jì)算及定額套用鋼擔(dān)抱箍鋼擔(dān)抱箍組裝完后四、通信工程工作量計(jì)算及定額套用拉線抱箍組裝完后四、通信工程工作量計(jì)算及定額套用四、通信工程工作量計(jì)算及定額套用四、通信工程工作量計(jì)算及定額套用四、通信工程工作量計(jì)算及定額套用四、通信工程工作量計(jì)算及定額套用1、主要材料計(jì)算：（以線路工程為例，CAD圖算量）（1）、木桿：除正常的所立桿外，還包括高樁拉線、撐桿、接桿，有時(shí)也含橫木。（2）、光纜：施工測量+預(yù)留量（5%）（3）、鋼絞線：鋼絞線分為7/2.2、7/2.6、7/3.0，一般在做吊線和拉線時(shí)用到。7/2.2吊線=221.27kg/km；7/2.6吊線=322.77kg/km；7/3.0吊線=430.36kg/km;（4）、鍍鋅穿釘、三眼單槽夾板、三眼雙槽夾板（U型卡子）、瓦形護(hù)桿板、條形護(hù)桿板、鍍鋅鐵線等其他材料量，計(jì)算以定額含量為參考依據(jù)。四、通信工程工作量計(jì)算及定額套用1、通信工程測試分類1.單盤測試：在布放光纜之前用OTDR測試平均衰耗。2.中繼段測試：在驗(yàn)收之前為了制作竣工資料而必須測試的項(xiàng)目，要測接續(xù)點(diǎn)衰耗、全程衰耗、平均衰耗、打印OTDR測試圖像，內(nèi)容比較多也比較全面。3.用戶光纜測試：在用戶開通業(yè)務(wù)之前要做的測試，有平均衰耗、打印OTDR測試圖像就可以了。4.光纖鏈路測試：就是傳輸機(jī)房到傳輸節(jié)點(diǎn)、傳輸節(jié)點(diǎn)到基站、基站到設(shè)備（用戶終端）幾段光纖連接起來測試，目的是為了打通整條傳輸通路，要連接各個(gè)段落，要測試整條鏈路的最終全程衰耗。5.皮線光纜測試：僅僅測試用戶皮線段落內(nèi)的光纖衰耗、查看有無光纖障礙。大于100米可用OTDR儀表，短距離用光源、光功率即可。四、通信工程工作量計(jì)算及定額套用1、通信工程測試分類6.中繼段測試與用戶光纜測試的區(qū)別：例如從樓內(nèi)分光箱到用戶家中的皮線光纜就需要進(jìn)行用戶光纜測試，而機(jī)房到樓內(nèi)分光箱的就需要進(jìn)行中繼段測試?！痢辆?ODF)——××局（ODF)：中繼段測試

××局(ODF)——光交箱：