國(guó)際業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介 進(jìn)口結(jié)算課件

國(guó)際業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介

----進(jìn)口結(jié)算跟單項(xiàng)下的進(jìn)口貿(mào)易結(jié)算跟單項(xiàng)下的進(jìn)口貿(mào)易結(jié)算方式包括跟單信用證和跟單代收結(jié)算

第一、跟單信用證結(jié)算方式跟單信用證的概述一、跟單信用證的概念跟單信用證是銀行在一定條件下承擔(dān)第一性付款責(zé)任的一種承諾。它是進(jìn)口方銀行（開證行）根據(jù)進(jìn)口商（開證申請(qǐng)人）的申請(qǐng)和指示向出口商（受益人）開立的、憑規(guī)定的單據(jù)在規(guī)定的期限內(nèi)支付一定金額的書面保證文件。

跟單信用證的主要當(dāng)事人1）開證申請(qǐng)人（Applicant），是指向銀行申請(qǐng)開立信用證的人，一般指進(jìn)口商。2）開證銀行（Issuingbank），是指受開證申請(qǐng)人委托，開立信用證的銀行，一般指進(jìn)口商所在地的銀行。3）通知銀行（Advisingbank），是指受開證銀行的委托，將信用證通知受益人的銀行。跟單信用證的主要當(dāng)事人4）轉(zhuǎn)遞銀行（Transmittingbank），是指受開證銀行的委托，將信用證的正本轉(zhuǎn)遞給受益人的銀行。5）受益人（Beneficiary），是指信用證指定的有權(quán)使用該證的人，一般是出口商。6）保兌銀行（Confirmingbank），是指根據(jù)開證銀行的請(qǐng)求而在信用證上加具保兌的銀行。保兌行與開證行一樣承擔(dān)第一性付款責(zé)任。跟單信用證的主要當(dāng)事人7）議付銀行（Negotiatingbank），是指愿意對(duì)受益人交來的單證進(jìn)行墊款或貼現(xiàn)的銀行。8）付款銀行（Payingbank），是指信用證上指定的付款銀行，一般是開證銀行，有時(shí)是接受開證銀行委托代為付款的銀行。三.跟單信用證的特點(diǎn)

1.開證銀行承擔(dān)第一性付款責(zé)任。2.信用證是一項(xiàng)獨(dú)立、自足的文件。

3.信用證業(yè)務(wù)是一種純粹的單據(jù)業(yè)務(wù)。

4.銀行對(duì)于信用證項(xiàng)下不能控制的一切事故不負(fù)責(zé)任。(1)銀行只審核單據(jù)表面是否符合信用證條款，對(duì)單據(jù)的形式、完整性、準(zhǔn)確性、真實(shí)性以及對(duì)偽造的或法律上無效的單據(jù)概不負(fù)責(zé)；(2)銀行對(duì)于單據(jù)所代表的貨物的描述、數(shù)量、重量、品質(zhì)、包裝、交貨等狀況與貨物實(shí)際狀況概不負(fù)責(zé)；(3)銀行對(duì)貨物的發(fā)貨人、承運(yùn)人、保險(xiǎn)人或其他關(guān)系人的善意、行為、清償能力或資信情況概不負(fù)責(zé)；

(4)銀行對(duì)由于信息、信函或單據(jù)傳遞過程中的延誤或遺失或損失概不負(fù)責(zé)；(5)對(duì)于不可抗力的事故，如天災(zāi)、暴動(dòng)、騷亂、戰(zhàn)爭(zhēng)或其他銀行無法控制的原因概不負(fù)責(zé)；(6)即使銀行主動(dòng)選擇了另一家銀行并利用他的服務(wù)，如果發(fā)出的指示未被執(zhí)行，銀行不負(fù)責(zé)任，風(fēng)險(xiǎn)由開證申請(qǐng)人負(fù)擔(dān)。（二）、開證申請(qǐng)書的審核開證申請(qǐng)書包括兩個(gè)部分。第一部分就是開立信用證的內(nèi)容，也就是按照買賣合同要求開征行在信用證中列明的條款，是開證行憑以向受益人或付款銀行或議付銀行或保兌銀行的付款依據(jù)。申請(qǐng)書的第二部分，是開證申請(qǐng)人對(duì)開證銀行的聲明和保證，用以明確開證申請(qǐng)人應(yīng)負(fù)的責(zé)任。1.開證申請(qǐng)人的名稱和地址（Applicant&Address）開證申請(qǐng)人的名稱和地址必須與營(yíng)業(yè)執(zhí)照、進(jìn)出口資格證書、買賣合同和IBP客戶信息相一致。2.合同號(hào)(ContractNo.)合同號(hào)必須與遞交的買賣合同相一致。3.信用證的有效期和到期地點(diǎn)(DateandPlaceofExpiryoftheCredit)信用證的到期日和到期地點(diǎn)就是信用證最遲的交單日期和地點(diǎn)。

信用證的到期日可以根據(jù)合同規(guī)定的最后一次交單情況來確定。信用證的到期地點(diǎn)一般在受益人所在地，也可以規(guī)定在開證申請(qǐng)人所在地，也可能在開證申請(qǐng)人和受益人以外的第三國(guó)。6.金額包括大、小寫（Amountinfiguresandwords）開證金額包括幣種、金額，大寫和小寫金額必須一致。7.信用證的保兌（ConfirmationoftheCredit）我行不提倡開立保兌信用證。8.指定的有關(guān)銀行及信用證的兌付方式（Creditavailablewithanybankbypayment/bynegotiation//byacceptancedrafts/bydeferredpayment）

我行開立的一般都是自由議付信用證，任何一家愿意議付該信用證項(xiàng)下的匯票/單據(jù)的銀行都可以成為議付行。（Creditavailablewithanybank）。也可以指定某一銀行為議付行(CreditavailablewithXXXbank)。Bypayment------即期付款Bynegotiation------議付Byacceptancedrafts------遠(yuǎn)期承兌Bydeferredpayment------遲期付款我行一般開立的是議付信用證（bynegotiation）

憑以付款的條件：該申請(qǐng)書所羅列的單據(jù)及受益人開立的以交通銀行無錫分行為付款人、金額為發(fā)票金額XX%、XXXX期限的匯票(AgainstthedocumentsdetailedhereinandBeneficiary’sdraft(s)forXX%oftheinvoicevalueatXXXX)匯票的金額即該信用證的對(duì)外付款金額，必須確定匯票金額與發(fā)票金額的比例。付款期限：即期（atsight）:見票即付。收到單據(jù)后五個(gè)工作日內(nèi)對(duì)外付款。遠(yuǎn)期（atXXdaysafter/fromXXXX）12.最晚裝運(yùn)日期（Shipmenttobemadenolaterthan）出口商最晚發(fā)貨日期，海運(yùn)提單上“裝船日期”（onboarddate）不能晚于該日期。13.起運(yùn)地（From）貨物的發(fā)貨地。海運(yùn)、空運(yùn)為起運(yùn)港。14.目的地（Fortransportationto）貨物到達(dá)地點(diǎn)。海運(yùn)、空運(yùn)為目的港，多式聯(lián)運(yùn)或其他方式為目的地。15.價(jià)格條款（Terms）(1).常用的有以下四種：A.裝運(yùn)港船上交貨，又稱離岸價(jià)（FOB---FreeonBoard）FOB后面要注明裝運(yùn)港名稱。買賣雙方的責(zé)任以船舷為界，上船前的責(zé)任由賣方承擔(dān)，上船后由買方承擔(dān)。FOB價(jià)只包含貨物成本，保險(xiǎn)由買方投保，保險(xiǎn)費(fèi)和運(yùn)費(fèi)由買方承擔(dān)。B.成本加運(yùn)費(fèi)，又稱離岸加運(yùn)費(fèi)價(jià)格（CFR---Cost,Freight）

CFR后面要注明目的港名稱。CFR價(jià)包含貨物成本和運(yùn)費(fèi)，所以運(yùn)費(fèi)由賣方承擔(dān)，保險(xiǎn)由買方自行投保并承擔(dān)保險(xiǎn)費(fèi)。C.成本加保險(xiǎn)費(fèi)、運(yùn)費(fèi)，又稱到岸價(jià)。（CIF---Cost,Insurance,Freight）CIF價(jià)后應(yīng)注明目的港名稱。賣方負(fù)責(zé)租船定艙，辦理保險(xiǎn)手續(xù)，負(fù)責(zé)支付運(yùn)費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)。D.工廠交貨（EXW---EXWorks）EXW價(jià)后注明賣方所在地工廠。賣方在所在地工廠把貨交給買方后，買方負(fù)責(zé)貨物的運(yùn)輸、保險(xiǎn)并支付運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)。(E)以下‘D’字組的價(jià)格條款，運(yùn)輸和保險(xiǎn)都由賣方辦理，并支付運(yùn)費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)。DAF---DeliveredatFrontier邊境交貨價(jià)DES---DeliveredExShip目的港船上交貨價(jià)DEQ---DeliveredExQuay目的港碼頭交貨價(jià)DDU---DeliveredDutyUnpaid未完稅交貨價(jià)DDP---DeliveredDutyPaid完稅后交貨價(jià)

16.要求的單據(jù)（Documentsrequired）(1)簽署的商業(yè)發(fā)票一式XX份注明信用證號(hào)碼和合同號(hào)碼商業(yè)發(fā)票是信用證項(xiàng)下貨運(yùn)單據(jù)的核心單據(jù)，是賣方向買方發(fā)送貨物的憑證，是買賣雙方收付貨款和計(jì)帳的憑證，也是雙方辦理報(bào)關(guān)、清關(guān)、納稅的憑證。發(fā)票上顯示的內(nèi)容必須符合信用證規(guī)定，其對(duì)貨物的描述必須與信用證的貨物描述不矛盾。(5)裝箱單/重量清單一式XX份注明每個(gè)包裝貨物的數(shù)量、毛重、凈重以及包裝狀況。裝箱單是貨運(yùn)單據(jù)的一項(xiàng)重要單據(jù)，記載或描述貨物包裝情況。(6)數(shù)量/重量證明一式XX份由XXXX出具注明貨物經(jīng)驗(yàn)證過的實(shí)際數(shù)量/重量以及包裝狀況。(7)質(zhì)量證明一式XX份由XXXX出具注明貨物詳盡明確的檢驗(yàn)結(jié)果。質(zhì)量證明是為了證明貨物的品質(zhì)，最好由官方檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)或制造商出具。(8)經(jīng)受益人證實(shí)的電報(bào)/電傳/傳真副本證明受益人在貨物裝運(yùn)后XX小時(shí)之內(nèi)發(fā)送電報(bào)/電傳/傳真給開證申請(qǐng)人，通知船名/航班號(hào)/車號(hào)，裝運(yùn)日期，數(shù)量，重量和已裝運(yùn)的貨物總價(jià)。(9)產(chǎn)地證一式XX份由XXXX出具產(chǎn)地證是證明貨物生產(chǎn)地或制造地的文件，有時(shí)作為進(jìn)口國(guó)給予出口國(guó)配額或?qū)嵭胁顒e關(guān)稅的憑證。最好由官方機(jī)構(gòu)出具。(10)其他單據(jù)，如需最常見的有對(duì)木質(zhì)包裝方面要求的單據(jù)FumigationCertificate熏蒸證明No-WoodPackingCertificate無木質(zhì)包裝證明PhytosanitaryCertificate動(dòng)植物檢疫證書17.貨物描述（DescriptionofGoods）對(duì)進(jìn)口貨物的具體描述，主要有貨物名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、總價(jià)、價(jià)格條款等，但UCP600不提倡羅列過多細(xì)節(jié)。18.附加條款（AdditionalInstructions）(1)開證行以外的所有銀行費(fèi)用由受益人負(fù)擔(dān)。(2)單據(jù)必須在裝運(yùn)后ＸＸ天內(nèi)并且在信用證有效期內(nèi)提交。(3)第三方作為出貨人不接受。簡(jiǎn)式／空白背面的提單不接受。(4)數(shù)量和金額允許ＸＸ％上下浮動(dòng)。(5)所有單據(jù)一次寄單。(6)其他條款，如需

(四).來單1、國(guó)際業(yè)務(wù)部在收到信用證項(xiàng)下單據(jù)后的一個(gè)工作日內(nèi)處理單據(jù)并通知客戶。2、對(duì)于即期信用證，原則上收到客戶的足額資金后才能放單。3、如果是遠(yuǎn)期付款，客戶需要按《信用證來單付匯通知書》上列明的“最后承兌日期”辦理承兌手續(xù)，即匯票加蓋公司公章并由該公司的法定代表人或其代理人簽字并簽署“同意承兌”，把匯票、加蓋公章的“進(jìn)口付匯核銷單”和“交通銀行客戶購匯申請(qǐng)書”（如需）交國(guó)際業(yè)務(wù)部。4、如果客戶收到單據(jù)后要求拒付，必須出具書面拒付通知書和全套單據(jù)交國(guó)際部辦理。第二、跟單進(jìn)口代收結(jié)算方式一.進(jìn)口代收的概述進(jìn)口代收是我行受國(guó)外托收行的委托向進(jìn)口商代為收取貨款的業(yè)務(wù)，是建立在商業(yè)信用為基礎(chǔ)上的一種結(jié)算方式。。

二.幾種常見方式（一）、付款交單（DocumentsagainstPayment簡(jiǎn)稱D/P）付款交單是指出口商交付單據(jù)給進(jìn)口商是以進(jìn)口商的付款為條件的。1.即期付款交單2.遠(yuǎn)期付款交單

（二）、承兌交單（DocumentsagainstAcceptance簡(jiǎn)稱D/A）承兌交單是出口商的交付單據(jù)以進(jìn)口商承兌遠(yuǎn)期匯票為條件。三.進(jìn)口代收的實(shí)際操作流程

1、國(guó)際業(yè)務(wù)部收到國(guó)外托收銀行的單據(jù)后的一個(gè)工作日內(nèi)處理單據(jù)并通知客戶經(jīng)理，客戶經(jīng)理應(yīng)及時(shí)通知客戶辦理贖單手續(xù)。2、如果付款人非外匯管理局“對(duì)外付匯進(jìn)口單位名錄”的在冊(cè)單位，必須持我行《進(jìn)口代收（到單）通知書》到外管局辦理