2023年8月信用社稽核審計工作總結(jié)

第7頁共7頁2023年?8月信用社?稽核審計工?作總結(jié)_?_年，農(nóng)村?信用社又一?次踏上新的?改革征途，?農(nóng)村合作銀?行已正式運(yùn)?行，并按照?合行組建的?相關(guān)要求正?在逐步付諸?實施。二次?創(chuàng)業(yè)的__?_又一次在?全縣響亮提?出，全員積?極響應(yīng)聯(lián)社?號召，勤儉?辦社、艱苦?奮斗，踴躍?投身二次創(chuàng)?業(yè)中?；?審計工作緊?緊圍繞上級?主管部門的?要求和聯(lián)社?年初工作會?議確立的總?體工作思路?，結(jié)合年初?稽核審計工?作安排意見?，迅速轉(zhuǎn)變?稽核審計工?作理念，推?動內(nèi)部稽核?審計由合規(guī)?性稽核審計?向風(fēng)險管理?稽核審計轉(zhuǎn)?變，進(jìn)一步?創(chuàng)新稽核審?計工作方法?，重點(diǎn)圍繞?執(zhí)規(guī)執(zhí)紀(jì)、?合規(guī)守法經(jīng)?營、內(nèi)控制?度執(zhí)行、規(guī)?范管理、風(fēng)?險防范等情?況開展全面?的稽核審計?。有效促進(jìn)?農(nóng)村信用社?依法合規(guī)經(jīng)?營、穩(wěn)健發(fā)?展。一、?稽核審計工?作成績及基?本做法(?一)完善崗?位責(zé)任制，?落實稽核包?片責(zé)任。?1、制定崗?位責(zé)任制，?按照省聯(lián)社?相關(guān)管理制?度，結(jié)合我?縣實際細(xì)化?了稽核審計?的各種管理?制度;實行?稽核包片責(zé)?任制，把全?縣信用社每?個營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)?落實到人到?稽核包片，?不留死角，?實行誰包片?誰負(fù)責(zé)、誰?檢查誰負(fù)責(zé)?、誰簽字誰?負(fù)責(zé)的稽核?管理責(zé)任制?，實行稽核?審計責(zé)任追?究制度，進(jìn)?一步夯實了?管理責(zé)任，?增強(qiáng)了稽核?人員工作責(zé)?任心。2?、年初制定?了《__年?稽核審計工?作安排意見?》，對全年?序時稽核、?專項稽核和?內(nèi)審工作進(jìn)?行統(tǒng)籌安排?，作到稽核?審計工作年?度有總體安?排意見，季?度有分段實?施部署，月?度有進(jìn)度和?考核，作到?任務(wù)明確。?3、實行?周工作安排?和月度例會?制度，每周?周一對本周?的工作內(nèi)容?作出具體的?安排，并_?__實施到?位;每月對?每個稽核人?員根據(jù)周工?作安排的工?作任務(wù)完成?情況進(jìn)行集?中匯報，檢?查落實，查?漏補(bǔ)缺，并?按照工作任?務(wù)完成情況?嚴(yán)格考核兌?現(xiàn)，進(jìn)一步?激發(fā)了稽核?人員的工作?熱情和工作?責(zé)任心。?(二)規(guī)范?檢查行為，?細(xì)化檢查內(nèi)?容。1、?規(guī)范稽核檢?查程序和稽?核檢查行為?。今年以來?，稽核審計?部對省聯(lián)社?下發(fā)的__?_項稽核審?計管理制度?再次___?稽核人員認(rèn)?真學(xué)習(xí)，熟?練掌握運(yùn)用?指導(dǎo)稽核審?計工作，按?照《___?省農(nóng)村信用?社稽核審計?工作管理辦?法》和《_?__省農(nóng)村?信用社稽核?審計工作質(zhì)?量控制辦法?》規(guī)范稽核?檢查程序，?從編制稽核?工作實施方?案、下發(fā)稽?核通知到現(xiàn)?場檢查，現(xiàn)?場檢查工作?底稿、撰寫?事實確認(rèn)書?、稽核工作?報告、稽核?結(jié)論到下發(fā)?稽核整改通?知書，規(guī)范?了稽核審計?工作流程，?同時對稽核?工作檔案分?別編制紙質(zhì)?檔案和電子?文本檔案，?加強(qiáng)了稽核?檔案管理工?作。2、?對各項檢查?內(nèi)容按照“?作業(yè)式、格?式化”進(jìn)行?列表細(xì)化，?從會計管理?工作、財務(wù)?管理工作、?信貸業(yè)務(wù)操?作流程、信?貸風(fēng)險防范?、安全保衛(wèi)?工作、內(nèi)控?制度執(zhí)行以?及業(yè)務(wù)經(jīng)營?真實性等詳?細(xì)制定稽核?方案和稽核?檢查表格，?依照稽核方?案和檢查表?逐項開展檢?查，確?；?核檢查工作?精細(xì)化，不?留死角。?3、針對信?用社登記簿?多、登記不?規(guī)范和存在?顧此失彼的?現(xiàn)象，與聯(lián)?社各部門磋?商，牽頭統(tǒng)?一了各類登?記簿，印制?《__縣農(nóng)?村信用社內(nèi)?控管理登記?簿一覽表》?，發(fā)到各網(wǎng)?點(diǎn)，統(tǒng)一了?制式、規(guī)范?登記內(nèi)容和?要求，達(dá)到?了統(tǒng)一規(guī)范?。（范本）?(三)認(rèn)?真做好各項?稽核檢查工?作。__?_、___?實施了__?年度會計決?算真實性專?項稽核工作?，提前介入?，超前運(yùn)作?，___人?力全面進(jìn)行?稽核檢查，?確保真實、?準(zhǔn)確;得到?了上級管理?部門___?的真實性大?檢查的肯定?;2、全?面完成全年?序時稽核工?作任務(wù)。隨?著稽核審計?工作的進(jìn)一?步規(guī)范，稽?核人員進(jìn)一?步加強(qiáng)對新?業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)?，放棄節(jié)假?日休息時間?，全身心投?入到序時稽?核檢查工作?中，集中精?力全面完成?全縣__個?社(部)的?序時稽核工?作，對__?個重點(diǎn)單位?實施了后續(xù)?跟蹤稽核審?計和二次稽?核審計。全?年累計發(fā)出?稽核現(xiàn)場檢?查事實確認(rèn)?書__份，?發(fā)現(xiàn)存在問?題___條?，現(xiàn)場糾改?___條，?限期整改_?__條，現(xiàn)?場處罰__?人次，罰金?___元，?發(fā)出整改通?知書___?份，通過后?續(xù)稽核和各?社回執(zhí)的整?改報告看，?已基本整改?到位。做到?扶正糾偏、?規(guī)范管理、?防范風(fēng)險，?并將序時稽?核報告及時?向聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)?送閱，使聯(lián)?社領(lǐng)導(dǎo)全面?掌握各信用?社制度執(zhí)行?和落實情況?，準(zhǔn)確做出?管理決策，?通過強(qiáng)有力?監(jiān)督檢查，?進(jìn)一步促進(jìn)?了各項業(yè)務(wù)?規(guī)范健康快?速發(fā)展。?3、根據(jù)省?聯(lián)社__通?知要求，_?__實施了?我縣農(nóng)村信?用社__年?新增貸款的?專項稽核工?作，進(jìn)一步?掌握了新增?貸款質(zhì)量，?促進(jìn)了信貸?管理工作。?4、對聯(lián)?社財務(wù)會計?部資金清算?中心、信息?管理部、業(yè)?務(wù)部、風(fēng)險?管理部等部?門執(zhí)行政策?、貸款管理?、風(fēng)險防范?、規(guī)范流程?操作等方面?進(jìn)行了稽核?審計和審議?評價，進(jìn)一?步規(guī)范了管?理部門的管?理及操作行?為。5、?服務(wù)大局，?服從上級主?管部門的臨?時工作調(diào)配?，積極配合?參與各級_?__的檢查?工作。一是?按照辦事處?年度決算真?實性檢查要?求，我縣抽?調(diào)___人?對__聯(lián)社?年度決算真?實性進(jìn)行了?為期___?天的稽核檢?查;二是抽?調(diào)___人?利用___?天時間對_?_聯(lián)社原理?事長任職期?間的經(jīng)濟(jì)責(zé)?任進(jìn)行了審?計;三是抽?調(diào)一人參加?了省聯(lián)社_?__對__?聯(lián)社為期一?個月的年度?真實性稽核?檢查;四是?參加了省聯(lián)?社___的?對__辦事?處原主任的?離任審計;?五是抽調(diào)_?__人，利?用一周時間?，參加了市?辦___對?__聯(lián)社的?貸款五級分?類及冒名貸?款稽核檢查?;六是參加?了市辦事處?___對_?_聯(lián)社的財?務(wù)管理的稽?核檢查。通?過積極參與?檢查，進(jìn)一?步鍛煉和提?升了稽核人?員的稽核檢?查水準(zhǔn)，拓?展了稽核人?員的視野，?同時，在稽?核檢查過程?中也學(xué)習(xí)了?兄弟聯(lián)社先?進(jìn)的管理經(jīng)?驗和做法。?(四)認(rèn)?真做好各項?內(nèi)部審計工?作。1、?由于今年聯(lián)?社加大了崗?位交流力度?，一次提拔?交流__位?社(部)主?任、部門經(jīng)?理，因此，?在聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)?的重視支持?下，稽核審?計部集中時?間、精力利?用一個月的?時間，對社?(部)主任?、部門經(jīng)理?離任及經(jīng)濟(jì)?責(zé)任進(jìn)行了?稽核審計，?對任期內(nèi)的?政策制度執(zhí)?行和責(zé)任制?履行進(jìn)行全?面稽核審計?，給予客觀?公正的評價?，全年共實?施社(部)?主任離任審?計__人次?，開展職工?離崗審計_?_人次，作?到了離崗必?審計。2?、認(rèn)真實施?財務(wù)審計工?作。根據(jù)聯(lián)?社審計委員?會安排，按?季___對?全縣信用社?財務(wù)制度執(zhí)?行情況進(jìn)行?稽核審計，?集中時間對?各社__年?下半年，_?_年一至三?季度財務(wù)管?理情況，費(fèi)?用列支的真?實性和合規(guī)?性進(jìn)行了全?面審計，進(jìn)?一步促進(jìn)和?規(guī)范了農(nóng)村?信用社財務(wù)?管理行為。?3、按照?聯(lián)社安排，?___實施?對聯(lián)社后勤?管理工作進(jìn)?行了審計，?通過審計，?暴露出了后?勤管理中存?在的薄弱環(huán)?節(jié)，對進(jìn)一?步加強(qiáng)和規(guī)?范后勤管理?工作起到了?積極的促進(jìn)?作用。(?五)及時準(zhǔn)?確報送“_?__”工程?報表，按月?準(zhǔn)確上報，?按季做好監(jiān)?管核心指標(biāo)?分析和監(jiān)管?評級打分，?準(zhǔn)確預(yù)測經(jīng)?營風(fēng)險。為?健全和完善?農(nóng)村信用社?的風(fēng)險監(jiān)管?體系，實現(xiàn)?對農(nóng)村信用?社的持續(xù)、?分類監(jiān)管和?風(fēng)險預(yù)警。?一是加強(qiáng)與?業(yè)務(wù)、風(fēng)險?、財務(wù)和信?息等部門的?溝通配合，?報表人員加?班加點(diǎn)、認(rèn)?真細(xì)致，從?未出現(xiàn)數(shù)據(jù)?差錯，保證?了報表的真?實性、準(zhǔn)確?性和及時性?，得到了安?康銀監(jiān)局的?好評。二是?按照全新的?商業(yè)銀行監(jiān)?管核心指標(biāo)?口徑，按季?對資本充足?狀況、資產(chǎn)?質(zhì)量狀況、?盈利狀況和?流動性狀況?等四個方面?___個風(fēng)?險監(jiān)測指標(biāo)?、___個?輔助指標(biāo)進(jìn)?行計算分析?和預(yù)警，并?計算出監(jiān)管?評級得分，?為聯(lián)社組建?農(nóng)村合作銀?行提供了詳?實的指標(biāo)數(shù)?據(jù)，為領(lǐng)導(dǎo)?經(jīng)營決策和?風(fēng)險管理提?供了有效理?論依據(jù)。三?是按照安康?銀監(jiān)分局要?求，準(zhǔn)確、?及時、真實?報送《日常?監(jiān)管事項報?告》，雙周?五定期報送?，從未間斷?和出現(xiàn)任何?披露。(?六)認(rèn)真落?實督辦各級?檢查的整改?工作。今年?以來，各級?各部門都加?大了管理力?度，因此，?___的檢?查比較頻繁?。據(jù)不完全?統(tǒng)計，銀監(jiān)?、人民銀行?及行業(yè)主管?部門共檢查?___余次?，審計、公?安、稅務(wù)等?其他部門共?檢查也近_?__次。一?是積極配合?，認(rèn)真做好?接待工作;?二是認(rèn)真_?__落實整?改工作，按?照各檢查組?檢查提出存?在的問題及?要求積極監(jiān)?督落實好整?改。二、?稽核審計工?作特點(diǎn)(?一)領(lǐng)導(dǎo)重?視。聯(lián)社理?事會、聯(lián)社?領(lǐng)導(dǎo)高度重?視支持本單?位的稽核審?計工作，一?是加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)?，協(xié)調(diào)、指?導(dǎo)稽核審計?工作，聯(lián)社?班子在分工?時，確定由?年富力強(qiáng)、?有多年稽核?工作經(jīng)驗的?副主任分管?稽核審計工?作;二是在?我縣信用社?人員非常緊?缺的情況下?，抽調(diào)政治?可靠、業(yè)務(wù)?素質(zhì)強(qiáng)的骨?干力量充實?稽核審計隊?伍;三是聯(lián)?社理事長、?主任、監(jiān)事?長、分管領(lǐng)?導(dǎo)親自安排?、過問、督?辦稽核審計?工作，從稽?核審計工作?安排意見、?稽核審計項?目、稽核審?計報告等都?要擠出時間?審閱和批示?，確保了稽?核審計工作?質(zhì)量。(?二)責(zé)任明?確。隨著崗?位的交流調(diào)?整，人員的?充實，針對?人員編制及?時制訂《稽?核審計部工?作職責(zé)》、?《稽核審計?部工作制度?》、《稽核?審計部崗位?職責(zé)》等，?詳細(xì)制訂了?每個崗位每?個人的崗位?責(zé)任制，明?確各崗位的?分工和責(zé)任?，確保了即?分工負(fù)責(zé)又?團(tuán)結(jié)協(xié)作的?稽核審計工?作新格局。?(三)考?核到位。建?立健全各種?考核機(jī)制，?制訂《稽核?審計考核辦?法》，實行?按月、按年?對信用社的?經(jīng)營真實性?、內(nèi)控制度?執(zhí)行、合規(guī)?守法經(jīng)營、?規(guī)范操作等?方面進(jìn)行考?核。同時，?制訂《稽核?審計部崗位?考核辦法》?，實施按月?對稽核人員?崗位職責(zé)履?行情況的嚴(yán)?格考核機(jī)制?，宏揚(yáng)了正?氣，教育鞭?策了后進(jìn)。?(四)工?作有序。由?于領(lǐng)導(dǎo)重視?，稽核審計?工作超前運(yùn)?作，安排得?當(dāng)，年初有?安排，季度?有分段實施?部署，月度?有評比考核?，使稽核審?計工作的開?展忙而不亂?，有條不紊?、規(guī)范有序?進(jìn)行。(?五)常抓不?懈。內(nèi)部稽?核審計工作?是為領(lǐng)導(dǎo)提?供正確決策?和業(yè)務(wù)經(jīng)營?保駕護(hù)航的?清道工，不?能有絲毫的?松懈和馬虎?，因此，稽?核審計工作?自覺作到常?抓不懈，堅?持常年作好?常規(guī)序時稽?核不斷當(dāng)，?確保序時稽?核時間的延?續(xù)性;結(jié)合?年度工作整?體安排抓好?各類專項稽?核審計工作?不放松，確?保單項重點(diǎn)?工作安排到?哪，稽核審?計工作同步?到位。(?六)初顯成?效。由于領(lǐng)?導(dǎo)重視抓部?門，部門重?視抓落實、?抓稽核檢查?，信用社的?內(nèi)部管理工?作有了明顯?轉(zhuǎn)變，正在?逐步走向科?學(xué)化、制度?化、規(guī)范化?。三、存?在不足及_?_年稽核審?計工作設(shè)想?一年來，?稽核審計工?作在上級主?管部門的正?確領(lǐng)導(dǎo)下，?在聯(lián)社理事?會、聯(lián)社領(lǐng)?導(dǎo)的重視支?持下，分管?領(lǐng)導(dǎo)的親自?指揮督戰(zhàn)，?工作穩(wěn)步有?序推進(jìn)，部?門全體員工?克服種種困?難，放棄節(jié)?假日的休息?時間，加班?加點(diǎn)工作在?一線，實現(xiàn)?了既定的目?標(biāo)任務(wù)。但?工作還存在?有不足之處?：一是由于?部門人員大?多數(shù)時間都?在各信用社?稽核檢查，?回到單位的?時間也不統(tǒng)?一，所以_?__學(xué)習(xí)的?時間相對較?少;二是由?于人員少，?稽核檢查只?能單兵作戰(zhàn)?，時間要求?又較緊，加?之檢查的內(nèi)?容全面，難?免有顧此失?彼現(xiàn)象;三?是一人稽核?審計不符合?有關(guān)規(guī)定，?容易出現(xiàn)差?錯等。_?_年工作設(shè)?想。積極探?索以風(fēng)險為?導(dǎo)向的內(nèi)部?控制稽核審?計方法，推?動內(nèi)部稽核?審計由合規(guī)?性稽核審計?向風(fēng)險管理?稽核審計轉(zhuǎn)?變，進(jìn)一步?