奧迪汽車4s店項目可行性研究報告書

奧迪汽車4S店建設項目可行性研究報告目錄TOC\t"樣1,1,樣2,2"第一章總論 3第一節(jié)項目概況 3第二節(jié)編制依據(jù) 4第三節(jié)綜合評價結論 5第四節(jié)結論 7第五節(jié)建議 7第二章項目建設背景及其必要性 7第一節(jié)項目建設背景 7第二節(jié)項目的必要性 9第三章項目區(qū)概況 10第四章項目單位基本情況 12第五章市場分析與銷售方案 13第一節(jié)市場分析 13第二節(jié)銷售方案 14第六章項目建設規(guī)模、技術方案及實施進度 17第一節(jié)建設規(guī)模 17第二節(jié)建設內容 17第三節(jié)業(yè)務流程 21第四節(jié)消防 21第五節(jié)實施進度計劃 23第七章管理體制與勞動定員 23第一節(jié)組織機構 23第二節(jié)勞動定員 24第八章環(huán)境保護 25第九章安全生產(chǎn)與勞動保護 26第一節(jié)編制依據(jù) 27第二節(jié)安全生產(chǎn) 27第三節(jié)勞動防護措施 28第十章投資估算及資金籌措 29第一節(jié)計算依據(jù) 29第二節(jié)投資估算 30第三節(jié)投資構成 30第四節(jié)資金籌措和投資使用計劃 31第十一章財務評價 32第一節(jié)財務估算 32第二節(jié)財務評價 35第十二章結論與建議 40第一節(jié)結論 40第二節(jié)建議 41第十三章基本財務報表與輔助財務報表 42附件：1、編制可研委托書2、奧迪汽車4S店建設項目廠區(qū)平面圖3、建設用地規(guī)劃許可證4、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照第一章總論第一節(jié)項目概況一、項目名稱：奧迪汽車4S店建設項目二、項目建設性質：新建三、項目建設單位：**汽車銷售服務有限公司所有制形式：有限責任公司四、項目建設地點：青山區(qū)蒙牛路與青東路口東北處五、項目建設規(guī)模：年銷售350臺項目建設內容：1200平方米展廳、1800平方米車間六、項目總投資：2632萬元1、用于固定資產(chǎn)1204萬元2、用于流動資金1427萬元七、項目資金籌措：1、自籌資金1632萬元2、申請銀行貸款1000萬元用于流動資金八、主要技術經(jīng)濟指標（見附表）第二節(jié)編制依據(jù)1、可研編制委托書2、《汽車品牌銷售管理實施辦法》（商務部、發(fā)改委、國家工商總局2005年第10號令）3、《建設用地規(guī)劃許可證》4、《國務院關于加強防塵防毒工作的決定》5、《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》（GB12348-90）6、《建筑設計防火規(guī)范》（GBJ16-872001年版）7、《中華人民共和國勞動法》8、《中華人民共和國安全生產(chǎn)法》9、《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》10、《環(huán)境工程設計手冊》11、《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第二版）第三節(jié)綜合評價結論一、項目建設的必要性、可行性4S店是汽車市場激烈競爭下的產(chǎn)物。隨著消費者消費心理的不斷成熟，需求日益多樣化，對產(chǎn)品、服務的要求也日趨嚴格，原有的汽車代理銷售體制已不能適應市場的需求。4S店的出現(xiàn)，可以滿足消費者的各種需求，它為用戶提供裝備精良、整潔干凈的維修區(qū)；現(xiàn)代化的設備和服務設施；高度職業(yè)化的氛圍；充足的零配件供應；良好的服務管理；迅速及時的跟蹤服務體系等。通過4S店的服務，可以讓用戶對品牌汽車產(chǎn)生信賴感和忠誠度，從而擴大汽車的銷售量。二、廠址選擇本項目廠區(qū)建設地點位于包頭市青山區(qū)蒙牛路以北、青東路以東處，地勢平坦，交通運輸十分便捷，周圍毗鄰包頭市公安局大樓、青山區(qū)委辦公大樓，周邊有多家汽車銷售企業(yè)，地理位置優(yōu)越，是建設奧迪汽車4S店的理想地段。三、建設單位基本情況**汽車銷售服務有限公司，注冊地址在包頭市青山區(qū)，公司注冊資金500萬元，法定代表人霍靈生。主要經(jīng)營范圍有：汽車、摩托車及配件的銷售和維修；建材、五金交電、化工產(chǎn)品、金屬材料、潤滑油、計算機、辦公用品的銷售等。四、市場分析目前擬建項目是包頭市唯一一家經(jīng)營奧迪汽車的4S店，隨著包頭市社會經(jīng)濟的迅猛發(fā)展以及個人收入的快速增長，消費者對豪華汽車的需求越來越強勁，因此在我市建立奧迪汽車標準4S店的發(fā)展空間巨大，前景廣闊。五、建設規(guī)模、建設內容建設規(guī)模及內容遵循廠商硬件建設要求與服務標準。建設規(guī)模：年銷售奧迪汽車350臺建設內容：1200平方米展廳1800平方米車間六、環(huán)境保護本項目針對具體工序采取了相應的環(huán)保措施，廢棄物均可回收利用，對周邊環(huán)境不會產(chǎn)生污染。第四節(jié)結論本項目符合國家和地方的產(chǎn)業(yè)政策。項目的實施對提高汽車品牌服務意識，提升服務質量，促進區(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展，增加地方財政收入等，具有重大意義。項目經(jīng)濟效益與社會效益顯著，項目是可行的。第五節(jié)建議為使本項目順利建設和投入運營，可研階段建議如下：一、項目建設涉及部門較多，需要有關部門的積極支持。項目建設單位要與有關單位進一步健全合作機制，保障項目的順利實施。二、本項目流動資金需求量較大，需項目實施企業(yè)和有關金融機構在項目建設初期就做出有序的安排。三、在企業(yè)現(xiàn)有市場的基礎上，進一步擴大市場占有率，積極開拓市場，搞好經(jīng)營模式，為企業(yè)進一步發(fā)展奠定基礎。四、在初步設計之前，盡快完成本項目的環(huán)境影響評價報告。第二章項目建設背景及其必要性第一節(jié)項目建設背景

進入21世紀以來，隨著汽車工業(yè)競爭的日趨激烈，我國汽車銷售市場除傳統(tǒng)的汽車貿(mào)易市場外，出現(xiàn)了超市式大賣場、汽車一條街、特許經(jīng)銷商、專賣店等多種形式。目前國內各大汽車廠商均在全國各大、中城市設立特許經(jīng)銷商（或專賣店）。各廠商均對獲受權的特許經(jīng)銷商（或專賣店）以4S店的建設標準、投資規(guī)模、開業(yè)時間等提出要求，隨著新車型的出現(xiàn)，4S店數(shù)量還將如雨后春筍般蓬勃增長。一、4S店的含義所謂4S店是指：整車銷售（sale），備件供銷（sparepart）,售后服務（service）,信息反饋（survey），四項功能集于一體（簡稱為四位一體）的汽車銷售服務企業(yè)。二、“四位一體”與4S店概念的形成國內市場具有代表性的幾個汽車廠商在汽車銷售市場上經(jīng)過若干年的激戰(zhàn)與磨練，并吸取國外汽車廠商的成熟經(jīng)驗，紛紛提出了可行的銷售服務宗旨和理念。如上海大眾多年來實施“用戶滿意工程”，提出“賣產(chǎn)品更賣服務”的口號；一汽大眾提出了“一個中心，六個支撐”的理念，即以客戶為中心，以市場為導向、領先的技術、國際水平的質量、有競爭力的成本、最佳的營銷服務網(wǎng)絡和最佳的合作與交流力；東風雪鐵龍?zhí)岢鰣猿忠粋€服務理念：“麻煩自己，方便用戶”，要求力爭做到三個“百分之百”：服務及時100%，服務徹底100%，收費合理100%。從上述宗旨和理念不難理解，要樹立良好的品牌，除對產(chǎn)品技術和質量的要求外，在汽車市場競爭日益激烈的今天，“用戶至上”被提到了更為重要的位置。奧迪汽車在包頭市按照標準的“4S店”經(jīng)營模式，進行“四位一體”的銷售和服務，這一舉措對進一步貼近用戶，全面服務用戶，具有重要意義。三、4S店的優(yōu)勢4S店的優(yōu)勢在于：廠家與經(jīng)銷商的利益是一致的，減少了中間環(huán)節(jié)與責任沖突，易于實現(xiàn)策略互補，對于營銷的拓展、售后服務維修、專業(yè)化管理極為有利。

第二節(jié)項目建設的必要性1998年廣州本田、上海通用別克、奧迪等率先在我國建立品牌專賣店，這一形式大受制造商的青睞。隨后，大大小小的制造商紛紛建立起自己的品牌專賣店，短短5年時間內，品牌專賣店已遍布全國各城市，數(shù)量遠遠超過有形市場。據(jù)統(tǒng)計，現(xiàn)僅北京地區(qū)在工商局注冊的經(jīng)銷商就有2092家，有400家注冊資產(chǎn)達到1000萬元以上。目前中國消費者還處于學習階段，具有較強的可塑性。消費者還不懂得不同企業(yè)各自產(chǎn)品的定位和技術特點，也不太熟悉不同企業(yè)各自產(chǎn)品的優(yōu)勢，他們在這一方面的成熟度將會影響到不同派系產(chǎn)品在中國的市場份額。德國汽車制造水平和工藝技術在世界上都處于領先地位，并且工作作風嚴謹、質量標準嚴格、對產(chǎn)品的品位也要求完美。因此，德系產(chǎn)品在中國得到了追求工藝水準且重視品位的消費者的青睞。這些消費者將是未來德系產(chǎn)品的主力消費人群，未來兩年將是各系企業(yè)形成相對穩(wěn)定和忠誠客戶群的關鍵時期。隨著用戶消費心理的不斷成熟，用戶需求日益多樣化，對產(chǎn)品、服務的要求也越來越趨于嚴格，原有的代理銷售體制已不能適應市場與用戶的需求。奧迪汽車公司在包頭市還沒有建設自己的4S店，給廣大用戶帶來諸多不便，為了更好的滿足用戶的各種需求，**汽車銷售服務有限公司擬在包頭市青山區(qū)建立奧迪汽車4S店。通過本項目的建設，可以為用戶提供裝備精良、整潔干凈的維修區(qū)、現(xiàn)代化的設備和服務設施、充足的零配件供應、良好的服務管理、迅速及時的跟蹤服務體系、高度職業(yè)化的氛圍等，讓用戶對奧迪汽車產(chǎn)生信賴感和忠誠度，提高奧迪汽車的品牌意識，從而擴大奧迪汽車在包頭市及周邊地區(qū)的銷售量。綜上所述，本項目的建設依據(jù)充分，是十分必要的。第三章項目區(qū)概況一、項目區(qū)概況包頭市地處內蒙古自治區(qū)西部，北與蒙古國接壤，南臨黃河，東西接沃野千里的土默川平原和河套平原，陰山山脈橫貫中部，總面積27691平方公里?，F(xiàn)有建成區(qū)面積150平方公里，市轄東河區(qū)、青山區(qū)、昆都侖區(qū)、九原區(qū)4個市區(qū)，3個農(nóng)業(yè)旗縣區(qū)和兩個礦區(qū)，有蒙、漢、回、滿等43個民族，全市總人口230萬人，其中：市區(qū)人口200萬?，F(xiàn)已建設并完善了包百商業(yè)步行街、溫州商業(yè)步行街、娜琳商業(yè)步行街、巴彥塔垃商貿(mào)區(qū)、包百王中商廈等一批商貿(mào)區(qū)，引進王府井商廈、華聯(lián)超市等大型商貿(mào)企業(yè)，有效地改善了商貿(mào)環(huán)境。包頭市是內蒙古自治區(qū)最大的工業(yè)城市，依托境內及周邊地區(qū)蘊藏豐富的稀土、鐵、煤、天然氣等戰(zhàn)略資源的開發(fā)利用，已經(jīng)發(fā)展成為一座充滿現(xiàn)代氣息的新興工業(yè)城市，素有“草原鋼城”、“稀土之都”的美稱。二、項目區(qū)自然狀況項目區(qū)地處干旱草原向荒漠草原過渡的半干旱、干旱地帶，屬于中溫帶大陸性季風氣候。氣候特點表現(xiàn)為春旱多風，寒暑多變，降雨量少且分布不均，光能豐富，熱量充足，降雨集中，水熱同期，夏秋晝夜溫差大。年平均氣溫6.5℃，最高溫度36.6℃，最低溫度-35.6℃；年平均濕度56%；年平均降雨量350mm，年平均蒸發(fā)量2160mm三、項目區(qū)社會經(jīng)濟狀況包頭市是內蒙古自治區(qū)最大的工業(yè)城市，是全國23個市區(qū)人口超百萬城市之一，也是國務院首批確定的全國13個較大城市之一。2004年全市國內生產(chǎn)總值達到600億元以上，工業(yè)增加值220億元，完成固定資產(chǎn)投資365億元，實現(xiàn)財政收入73.3億元，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入達到11508元，人均住宅面積達到25.83平方米。青山區(qū)現(xiàn)有駐區(qū)、區(qū)屬工業(yè)企業(yè)500余家，其中大型企業(yè)50余家，是我國的機械制造、重型汽車、核化工基地和自治區(qū)的紡織、電力工業(yè)基地。青山區(qū)委、區(qū)政府依托駐區(qū)大企業(yè)雄厚的人才、技術、設備優(yōu)勢，全面實施區(qū)域經(jīng)濟一體化戰(zhàn)略，組織區(qū)屬企業(yè)加入北方重型汽車集團的產(chǎn)業(yè)鏈之中，形成了以加工配套為主的小型工業(yè)群體。一批具有高科技含量、高附加值的新型企業(yè)如雨后春筍般迅速崛起，成為青山區(qū)新的經(jīng)濟增長點。截至2004年，青山區(qū)生產(chǎn)總值為110.96億元，同比增長33.2%；固定資產(chǎn)投資累計完成額為60.20億元同比增長83.1%；全區(qū)消費品零售額達到45.8億元，同比增長26.0%；區(qū)財政收入累計完成11億元，同比增長57.1%；全區(qū)人均可支配收入累計達到1.2039萬元，同比增長25.8%。第四章項目單位基本情況**汽車銷售服務有限公司是一個具有先進管理模式的中型企業(yè)。公司成立于2005年，是內蒙古自治區(qū)西部唯一一家集奧迪整車銷售、配件供應、汽車維修、信息反饋的“四位一體”多功能高檔汽車銷售服務企業(yè)。公司注冊資本為500萬元。企業(yè)性質為有限責任公司，實行董事會下的總經(jīng)理負責制，設銷售、售后、財務、綜合、維修站等部門。公司有員工70人，擁有一支由一汽大眾公司全方位培訓過的專業(yè)隊伍，其文化程度均在大學、大專以上，40%具有中級專業(yè)技術職稱。2005年**汽車公司預計實現(xiàn)銷售額1億元，到2006年預計全年實現(xiàn)銷售額1.5億元。第五章市場分析與銷售方案第一節(jié)市場分析目前中國汽車市場呈“桶狀”結構，高層次和低層次都存在相當規(guī)模的需求。這種“桶狀”結構為各廠商提供了不同層面的良好生存空間和競爭空間，未來兩年將是各派系汽車企業(yè)形成相對穩(wěn)定和忠誠客戶群的關鍵時期。德國汽車制造水平和工藝技術在世界上都處于領先地位，并且工作作風嚴謹、質量標準嚴格、對產(chǎn)品的品位也要求完美，因此，在中國德系產(chǎn)品得到了追求工藝水準且重視品位的消費者的青睞，這些消費者將是未來德系產(chǎn)品的主要消費人群。奧迪在中國銷售的車型包括了在中國本土生產(chǎn)的A4型及A6型轎車，還有一部分進口的TT型、運動型以及A8的改進版A8L型汽車。2005年奧迪公司計劃在中國銷售5萬輛A6型、8000輛A4型以及800輛A8型汽車。中國是奧迪公司在亞太地區(qū)最大、也是增長最快的市場，據(jù)新華社對2002年～2004年中國主要廠商市場份額變化的研究表明：德系品牌從占據(jù)近國產(chǎn)乘用車市場40%的份額下降到2004年的26.4%，但目前其市場占有率仍位列第一。本項目廠區(qū)建設地點在包頭市青山區(qū)，位于蒙牛路以北、青東路以東，毗鄰包頭市公安局大樓、青山區(qū)委辦公大樓，周邊有華晨中華、長豐獵豹、鄭州日產(chǎn)帕拉丁、長安鈴木、上海華普、南京依維柯、福田奧鈴等多家汽車銷售企業(yè)，廠區(qū)位置地勢平坦，交通運輸十分便捷，地理位置優(yōu)越，是建立奧迪汽車標準4S店的理想位置。目前**汽車銷售服務有限公司4S店是包頭市唯一一家經(jīng)營奧迪汽車的4S店公司，服務范圍面向內蒙古自治區(qū)呼和浩特市以西的包頭市、鄂爾多斯市、烏海市以及巴盟、阿盟等地區(qū)，奧迪汽車在這一區(qū)域保有量約為1200輛以上，**捷汽車銷售服務有限公司可向奧迪的新老客戶提供標準的4S服務。隨著包頭市、鄂爾多斯市及周邊地區(qū)社會經(jīng)濟的迅猛發(fā)展以及個人收入的快速增長，對豪華汽車市場的需求將會越來越強勁。因此在包頭市青山區(qū)建立奧迪汽車標準4S店從品牌宣傳角度，能使廠家服務網(wǎng)點涉及面更廣，更快地提升廠家的品牌形象，有著十分廣闊的市場空間。第二節(jié)銷售方案隨著國家西部大開發(fā)戰(zhàn)略的實施，汽車銷售業(yè)作為一個高成長的資金密集型產(chǎn)業(yè)，已成為西部地區(qū)新的經(jīng)濟增長點。而現(xiàn)有汽車銷售市場中高檔轎車的經(jīng)營者大多沒有品牌特許經(jīng)營權，銷售過程中存在很多問題，售后維修服務等環(huán)節(jié)缺乏保障，嚴重損害了消費者的利益，也阻礙了高檔轎車的銷售市場發(fā)展。作為國內高檔車市場的領跑者，一汽——大眾奧迪公司一貫遵循“同一星球，同一奧迪，同一品質”的品牌宗旨，多次率先采用國際先進技術，并繼續(xù)擴大經(jīng)銷商網(wǎng)絡，憑借高品質的產(chǎn)品和國際水準的服務水平，不斷鞏固領先地位，產(chǎn)品持續(xù)旺銷。截止到2004年11月上旬，僅奧迪A6年銷量已突破3萬輛，在國內高檔豪華轎車市場份額由31.8%上升到40%以上，特許經(jīng)銷商也擴大到56家。**汽車銷售服務有限公司是一汽——大眾奧迪品牌唯一授權內蒙古西部經(jīng)銷商，公司在呼和浩特市建有一個奧迪汽車4S店，采用一汽——大眾奧迪品牌的統(tǒng)一管理模式，并結合當?shù)厥袌鰧嶋H情況共同管理，業(yè)務范圍以呼和浩特為起點向內蒙古東部及東北、東南部發(fā)展，為廣大奧迪汽車的客戶提供更為全面系統(tǒng)的服務。包頭市每年高檔轎車新增量以20%的速度遞增，且目前高檔轎車市場處于供小于求的局面，因此公司擬在包頭市再建立一個標準的4S店，以包頭市為起點，向鄂爾多斯市、臨河、烏海、巴盟、伊盟等周邊地區(qū)輻射銷售，擴展銷售服務范圍。建成后包頭市奧迪汽車4S店，將與呼和浩特市奧迪汽車4S店遙相呼應，既提高了奧迪汽車的品牌知名度，又提高了市場競爭力，擴大了奧迪汽車的銷售量，起到互補的作用。本項目銷售產(chǎn)品的市場定位為行政機關公務用車、大中型企業(yè)商務用車、成功人士家庭用車等。項目擬采取的銷售方案如下：1、拓展新客戶：通過一汽大眾——奧迪公司統(tǒng)一的廣告宣傳與促銷活動，提高目標消費群體對奧迪品牌的忠誠度、形象的認可度、服務的滿意度；通過對目標消費群體的訪問，了解目標消費群體的品牌傾向及購買意愿，爭取將潛在的消費群體轉為現(xiàn)實的消費者。2、充分利用引導原則：行動傳遞信號，一次成功的品牌選擇，能顯示出選擇的“物有所值”?，F(xiàn)有奧迪用戶大都是行政機關公務用戶、高端商務用戶、成功人士等，用戶對奧迪車的性能和服務的良好評價，以及其所處的社交環(huán)境，商務交際環(huán)境都將引導一些待購消費者的購買決策。3、提高人員素質，提升銷售業(yè)績：銷售人員經(jīng)過招聘上崗，統(tǒng)一面試合格后，按照公司統(tǒng)一制定的全方位培訓計劃參加各階段培訓，在銷售人員熟練掌握工作技能和營銷技巧的基礎上，充分發(fā)揮以人為本，用戶至上的服務理念，采取品牌吸引、價格優(yōu)惠、全方位優(yōu)質服務等方式吸引目標消費群，增加銷售業(yè)務量。4、強化宣傳力度：根據(jù)市場具體需求，制定全年銷售計劃、廣告宣傳計劃等。通過舉辦大、中型汽車展銷會，利用宣傳彩頁、繁華地段的廣告設施以及廣播、電視等媒體廣告形式，使客戶逐漸了解奧迪車型的性能、安全、服務等方面詳細信息。以提升奧迪汽車的品牌認知度和影響力，從而擴大銷售范圍，增加銷售量。第六章項目建設規(guī)模、技術方案及實施進度第一節(jié)建設規(guī)模建設規(guī)模遵循廠商硬件建設要求與服務標準：年銷售350臺奧迪汽車；建設1800平方米車間，采用鋼結構彩鋼板；展廳按照奧迪4S店全球建設標準，建筑面積為1200平方米，采用異形鋼結構玻璃幕墻，裝飾豪華、格調高雅、環(huán)境舒適。第二節(jié)建設內容一、建設內容展廳面積1200平方米，劃分為下列功能區(qū)：汽車展示與銷售區(qū)、咨詢服務區(qū)、維修服務接待區(qū)、配件陳列與銷售區(qū)、用戶休息區(qū)；設貴賓室、洽談室、經(jīng)理人員辦公室、會議室等。車間面積1800平方米，分為機修、保養(yǎng)、裝潢美容、噴漆等工區(qū)及配件庫等。二、廠區(qū)布置展示廳與配件倉庫、維修車間均能毗連相通，不但保證了售后服務各個環(huán)節(jié)之間的連續(xù)性和有效協(xié)作，而且使用戶能夠在這三個相鄰業(yè)務區(qū)快捷地處理所有業(yè)務，包括購買配件、付款等，從而縮短了工作時間。

維修車間是售后服務的最主要環(huán)節(jié)，這里設有人性化的廠房空間，配備高效率、高精度的設備和診斷測試儀器。采用先進管理模式與制造廠商聯(lián)網(wǎng)的配件倉庫，作到準確訂貨、快捷入庫、靈活結算。建立電子計算機管理系統(tǒng)：實現(xiàn)汽車銷售、配件供銷、服務接待與結算、業(yè)務管理等系統(tǒng)的內外聯(lián)網(wǎng)。工廠總平面布置見附圖。三、建筑設計廠區(qū)的建構筑物滿足工藝要求，符合國標設計規(guī)范。生產(chǎn)車間采用鋼結構彩鋼板建設；展廳按照奧迪4S店全球建設標準，采用異形鋼結構玻璃幕墻。以上建構筑物要求采取必要的抗震措施設計。整個廠區(qū)充分利用自然環(huán)境，強調豐富的空間關系，力求創(chuàng)造新穎、優(yōu)美的現(xiàn)代化工廠形象。四、供水、排水1、水源項目用水由自來水公司直接供水，可從青山區(qū)自來水管網(wǎng)接入，滿足廠區(qū)生產(chǎn)、生活用水。2、生活、生產(chǎn)用水量1）生活用水廠區(qū)的職工按70人計，每個人最高日用水量150升，其中生活用水50升/日，淋浴用水100升/日。綠化用水8噸/日，每日一次?？傆?8噸/日。2）生產(chǎn)用水本項目生產(chǎn)用水較少，每天用水量為8噸。3）消防用水量根據(jù)《建筑設計防火規(guī)范》及生產(chǎn)工藝的特點，室內消防用水量10L/S，室外消防用水量15L/S。3、日平均總用水量廠區(qū)生活用水10噸/日，綠化用水8噸/日，生產(chǎn)用水量8噸/日，不可預見用水量以總用水量15%計，應為4噸，日平均總用水量為30噸。消防用水20噸/日。4、排水本廠內污水主要為生活污水，生活污水按生活用水量的80%估算，約為8噸/日。廠區(qū)可直接排入城市污水管網(wǎng)，生產(chǎn)污水經(jīng)系統(tǒng)自動處理后可與生活污水合并排入市政排水管網(wǎng)。五、采暖、通風本項目在冬季需向生產(chǎn)車間和辦公區(qū)供暖，廠區(qū)采暖面積按3000m車間內應有良好的通風裝置，及時排除污染的空氣(經(jīng)環(huán)保處理)。空氣流向從凈化區(qū)流向污染區(qū)。通風口應裝有網(wǎng)罩。六、電氣本項目用電擬由供電部門提供10KV電源。用電負荷的電壓等級為380V/220V，設置一臺箱式變壓器向車間和辦公區(qū)供電。1、設備選用380V/220V配電裝制采用普通式開關柜，變壓器采用箱式變壓器。2、電纜敷設廠區(qū)內室外采用電纜溝，直埋敷設相結合的方式，構筑物內采用電纜溝、電纜橋及穿管敷設。3、照明車間內應有充足的自然光線或人工照明。照明燈具的光澤不應改變被加工物的本色，亮度應能滿足檢驗人員和生產(chǎn)操作人員的工作需要。吊掛的燈具，必須裝有安全防護罩，以防燈具破碎而發(fā)生危險。4、通訊為方便工廠內生產(chǎn)、生活管理區(qū)內部聯(lián)絡及對外聯(lián)系，需架設10部電話通訊線路。第三節(jié)業(yè)務流程業(yè)務流程如圖:前臺接待銷售業(yè)務介紹售后接待維修業(yè)務承攬新車推薦顧客回訪汽車修理意向登記銷售反饋交款訂立合同取車辦理手續(xù)交款付費提車第四節(jié)消防一、全廠各部火災危險性分析展廳以汽車銷售為主，發(fā)生火災危險較小，火災危險性分類為丙類。主車間以維修車輛為主，其生產(chǎn)工藝是人工維修加工，有少量易燃物，無易爆物品，可能產(chǎn)生火災，車間的火災危險性分類為丙類。二、消防措施1、廠內建筑物構造上均滿足《建筑設計防火規(guī)范》GBJ16—87（2001年版）的要求。2、展廳為異型鋼結構，車間為鋼結構彩鋼板設計。鋼結構由于使用單一材料，溫度分布均勻，受火面積大，火災中升溫快，強度降低嚴重，所以火災對鋼結構的威脅大于鋼筋混凝土結構，因此，需進行耐火保護設計，設計標準應符合《建筑設計防火規(guī)范》GBJ16—87（2001年版）的要求。3、汽車庫、修車庫，停車場的防火設計應符合《汽車庫、修車庫，停車場設計防火規(guī)范》（GB50067--97）4、按照《建筑設計防火規(guī)范》的要求設消防泵，發(fā)生火災時，開啟消防泵，加壓供水滅火。生產(chǎn)車間、展廳等建筑內均按要求安裝消防栓。5、項目設計電氣均為普通設置，按照《建筑設計防火規(guī)范》的要求設計。電氣設備、供用電線路、配電管線的選擇及敷設嚴格遵循相關的設計規(guī)范執(zhí)行。廠內道路呈環(huán)形布局，這樣不僅滿足了車輛出入的要求，同時也滿足了廠內消防通道的要求。車間、展廳、倉庫、辦公室等都按規(guī)范要求配備滅火器。第五節(jié)實施進度計劃本項目嚴格按照國家有關建設項目程序執(zhí)行，自2005年5月開始籌備，2005年8月投產(chǎn)運行，實施期限為3個月。第七章管理體制與勞動定員第一節(jié)組織機構內蒙古奧迪汽車4S店為有限責任公司，按照《中華人民共和國公司法》制定企業(yè)管理制度。公司內部管理為總經(jīng)理負責制，下設機構有：綜合部、財務部、銷售部、售后服務部四個部門。公司現(xiàn)有員工70人，其中管理人員19人；職工51人。組織結構如圖：總經(jīng)理綜合部部財務部售后服務部綜合部部財務部售后服務部銷售部銷售顧問備件組維修組服務組信息管理員儲運管理員銷售計劃員銷售顧問備件組維修組服務組信息管理員儲運管理員銷售計劃員噴漆鈑金機修備件計劃員后勤保衛(wèi)辦公文秘出納會計倉庫管理員索賠員技術主管服務顧問噴漆鈑金機修備件計劃員后勤保衛(wèi)辦公文秘出納會計倉庫管理員索賠員技術主管服務顧問第二節(jié)勞動定員根據(jù)公司的生產(chǎn)特點，按工藝流程設計為單班制作業(yè)，總定員70人，其中：銷售部設銷售顧問10人、銷售計劃員1人、儲運管理員1人、信息管理員/IT信息員1人；財務部設會計2人、出納員1人；綜合部設辦公室和后勤6人；售后服務部設服務經(jīng)理和備件經(jīng)理各1人，服務經(jīng)理分管技術主管2人、服務顧問3人、索賠員2人、維修人員計28人（機修16人、鈑金4人、噴漆4人、其他4人），備件經(jīng)理分管備件銷售計劃員1人、備件倉庫管理員2人。公司內除主要管理人員外，其他人員全部在當?shù)赝ㄟ^勞動力市場向社會公開招聘。管理人員要求具有大專以上學歷。生產(chǎn)工人要求具有高中以上學歷并有相應的專業(yè)技術資格或能力。第八章環(huán)境保護環(huán)境保護是我國的基本國策。本項目屬汽車銷售和維修項目，針對具體工序采取相應的環(huán)保措施，對周邊環(huán)境不會產(chǎn)生污染。項目建設中要求做到環(huán)保與主體工程同時設計、同時施工、同時投產(chǎn)的原則。做好本項目的環(huán)境保護工作，主要環(huán)境保護措施如下：一、廢水處理生產(chǎn)廢水很少，經(jīng)處理后可與生活廢水一同經(jīng)廠區(qū)排水管網(wǎng)直接排入城市污水管網(wǎng)。二、廢氣處理本項目在噴漆過程中會產(chǎn)生廢氣，但項目采用專用的密閉噴漆系統(tǒng)，廢氣經(jīng)自動處理后排放，所以對空氣不會產(chǎn)生污染。三、廢物處理本項目的廢物主要為廢棄汽車零配件和輪胎，但該廢棄物可以回收利用。四、工廠噪聲處理廠區(qū)內各類噪聲控制標準采用《控制工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》（GB12348-90）本項目噪聲主要來機修，其設備功率相對較小，采取綜合控制措施后，噪聲降低，不會對周邊環(huán)境造成污染?？刂圃肼暡扇〉拇胧┦牵?、盡可能選用低噪聲設備。2、對噪聲較高的設備采取隔聲、消聲、減震、吸聲等綜合控制措施。第九章安全生產(chǎn)與勞動保護按國家有關安全生產(chǎn)的規(guī)定，本項目屬汽車銷售和維修項目，應采取必要的安全管理及勞動保護措施。安全生產(chǎn)和勞動保護，會影響到公司的服務與信譽，為此重視勞動保護與安全生產(chǎn)管理，是企業(yè)發(fā)展的重要保障。第一節(jié)編制依據(jù)1、《中華人民共和國勞動法》2、《中華人民共和國安全生產(chǎn)法》3、《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》（GB12348-90）4、《國務院關于加強防塵防毒工作的決定》5、《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》第二節(jié)安全生產(chǎn)公司主要負責人對本單位的安全生產(chǎn)工作全面負責，并組織制定本單位安全生產(chǎn)規(guī)章制度和操作規(guī)程；建立、健全本單位安全生產(chǎn)責任制；督促、檢查本單位的安全生產(chǎn)工作，及時消除生產(chǎn)安全事故隱患；組織制定并實施本單位的生產(chǎn)安全事故應急救援預案；對從業(yè)人員進行安全生產(chǎn)教育和培訓，保證從業(yè)人員具備必要的安全生產(chǎn)知識，熟悉有關安全生產(chǎn)規(guī)章制度和安全操作規(guī)程，掌握本崗位的安全操作技能；向從業(yè)人員如實告知作業(yè)場所和工作崗位存在的危險因素、防范措施以及事故應急措施。公司與從業(yè)人員訂立的勞動合同，應載明有關保障從業(yè)人員勞動安全、預防職業(yè)危害的事項，以及依法為從業(yè)人員辦理工傷社會保險的事項。第三節(jié)勞動防護措施從業(yè)人員應當接受安全生產(chǎn)教育和培訓，掌握本職工作所需的安全生產(chǎn)知識，提高安全生產(chǎn)技能，增強事故預防和應急處理能力。在作業(yè)過程中，公司為從業(yè)人員提供符合國家標準或者行業(yè)標準的勞動防護用品，并監(jiān)督、教育從業(yè)人員按照規(guī)定佩戴、使用。安全裝置和設施應經(jīng)常維修，使其始終保持功能良好。一、勞動保護公司在勞動保護方面主要做到：1、車間內平面布置中，力求做到合理布置，保證人流、物流的通達，發(fā)生事故時能及時疏散。2、車間設置排水設施和通風裝置，車間內地面排水通暢，便于清洗，保持空氣新鮮。3、對有噪聲的設備采取隔聲、消聲、吸聲及減震等控制措施，使作業(yè)場所和環(huán)境噪聲達到標準要求。4、公司為員工配備規(guī)定的勞保用品，并統(tǒng)一制服。5、設置浴室、更衣室、休息室。6、在不同區(qū)域內配置消防器材。7、廠區(qū)內進行綠化、美化，創(chuàng)造良好的工作環(huán)境。二、衛(wèi)生管理公司在衛(wèi)生管理方面主要做到：1、車間及設備、工器具、操作臺做到每班工作后清洗和進行歸位。2、廢水和廢棄物按操作規(guī)程在指定地點存放并及時處理，避免產(chǎn)生污染。3、員工要求儀表整潔、大方，穿著統(tǒng)一的工作制服。第十章投資估算及資金籌措第一節(jié)計算依據(jù)該項目總投資包括：土建、設備、其它基建費、預備費和流動資金等內容，參照當?shù)貙嶋H建筑投資定額，依據(jù)發(fā)改委和建設部聯(lián)合頒布的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》中的新建和改擴建項目評價方法進行投資估算。編制依據(jù)如下：1、各專業(yè)設計提供的有關單項工程量，新（改）建規(guī)模、基礎設施、設備及安裝工程；2、國內當前同類型工程的參考價格；3、近期建筑材料及設備的市場價格；4、有關費率選取參照項目建設工程投資估算編制規(guī)定。第二節(jié)投資估算本項目由汽車展廳、維修車間、備件倉庫、綜合辦公室、車庫等建筑組成，還包括各生產(chǎn)車間設備、運輸工具、辦公用具、消防設備及流動資金等內容。經(jīng)估算：項目固定資產(chǎn)投資1204萬元，流動資金1427萬元，合計2632萬元，詳見投資估算表（附表1）第三節(jié)投資構成一、總投資項目總投資由固定資產(chǎn)投資、流動資金兩個部分組成，估算價值2632萬元。見主要經(jīng)濟數(shù)據(jù)及評價指標表（1）固定資產(chǎn)投資1204萬元其中：土建投資360萬元設備購置費343萬元建設工程預備費89萬元建設工程其他費412萬元（其中包括土地、配電、管理費、前期費等）（2）流動資金1427萬元，鋪底流動資金427萬元。二、建設期利息本項目無建設期利息。三、流動資金估算按照分項估算法估算流動資金。該項目需要流動資金1427萬元，鋪底流動資金按流動資金的30%計算，估算價值為427萬元，見附表2。第四節(jié)資金籌措和投資使用計劃一、資金來源1、自有資金（1）用于固定資產(chǎn)1204萬元。（2）用于鋪底流動資金427萬元。兩項合計1632萬元，見附表3。2、銀行貸款申請銀行貸款1000萬元，全部用于流動資金，見附表3。二、資金使用計劃固定資產(chǎn)投資在建設初投入，項目當年完成。流動資金貸款在運營時發(fā)生。建設前期發(fā)生的費用，列入當年的投入中。流動資金投資，在投產(chǎn)前開始籌措，在運營期按情況分別投入。三、投資規(guī)模國家控制投資規(guī)模是項目的固定資產(chǎn)投資總額、建設期利息、鋪底流動資金之和，估算價值1632萬元。資本金占國家控制投資規(guī)?？偼顿Y的100%。第十一章財務評價該項目經(jīng)濟評價依據(jù)國家計委和建設部頒布的《建設項目經(jīng)濟評價方法和參數(shù)》規(guī)定的原則與方法進行。在市場需求預測，生產(chǎn)規(guī)模，產(chǎn)品方案，工藝技術方案，原材料供應，工程建設方案及實施計劃等基礎上進行項目的經(jīng)濟評價。本可研報告對項目的盈利能力、清償能力及不確定性進行如下財務分析。第一節(jié)財務估算該項目財務估算按國家現(xiàn)行的《企業(yè)財務會計制度》以及《增值稅暫行條例》和《企業(yè)所得稅法》等有關政策、法規(guī)進行。一、價格預測考慮到將來市場發(fā)展趨勢，該項目的投入、產(chǎn)出物之間的相對價格變化不會太大，故財務評價中的所有投入、產(chǎn)出物價格皆采用當年市場價。二、銷售收入估算1、預計年銷售奧迪A4汽車70輛，估算銷售收入2450萬元2、預計年銷售奧迪A6汽車280輛，估算收入11760萬元3、預計年售后維修汽車6000臺.次，估算收入720萬元4、預計年汽車美容、裝具160臺.次，估算收入80萬元項目達產(chǎn)后，年均銷售收入估算價值為15010萬元，見附表5。三、總成本估算成本估算的依據(jù)是成本各構成要素的現(xiàn)行價格及稅費標準。生產(chǎn)期各年不考慮物價總水平上漲因素。1、直接生產(chǎn)成本直接生產(chǎn)成本指原材料、燃料動力和工資等方面的支出。原材料及燃料動力費以現(xiàn)行市場價格計算，按年耗量加總后乘以到場價格估算。2、修理費修理費包括所有固定資產(chǎn)的大、中、小修理，以固定資產(chǎn)原值作為計費依據(jù)，提取率為2.5%。3、固定資產(chǎn)折舊采用直線法計算，固定資產(chǎn)折舊按房屋和機器設備分類進行。計算時殘值取原值的5%。各類固定資產(chǎn)的折舊年限如下：（1）房屋、建筑物等土建：20年（2）各種機器設備：10年4、其他費用其他費用指制造費用、管理費用、銷售費用中扣除工資費、折舊費、修理費、攤銷費后的費用。5、總成本估算總成本由外購原材料、外購燃料動力費、工資費、修理費、折舊費、攤銷費、其它費用及利息支出構成。年平均總成本（計算期各年平均價）估算價值14348萬元，見附表4。經(jīng)營成本由成本要素中的外購原材料費、外購燃料動力費、工資費、修理費、其它費用構成，估算價值14312萬元，見附表4。四、稅金估算根據(jù)有關稅收條例，項目稅金有增值稅、城建稅、教育費附加等。本項目增值稅率為17%，估算價值為222萬元，見附表5。項目所得稅稅率33%，年均估算價值190萬元，見附表6。項目按7%和3%征收城建稅和教育費附加，銷售稅金及附加估算價值為22萬元，見附表5。五、利潤估算年平均利潤總額估算價值為576萬元，見附表6。年平均稅后利潤為386萬元，見附表6。第二節(jié)財務評價一、盈利能力分析根據(jù)基本財務報表計算如下財務指標：1、靜態(tài)指標(1)投資利潤率年平均利潤總額投資利潤率=×100%項目總投資=21.88%(2)投資利稅率年平均利稅總額投資利稅率=×100%項目總投資=31.16%(3)投資回收期（Pt）投資回收期是以項目的凈收益抵償全部投資所需的時間，反映項目的投資回收能力。全部投資財務現(xiàn)金流量表表明項目的稅后投資回收期（含建設期）Pt=5.63年。2、動態(tài)指標(1)財務凈現(xiàn)值（FNPV）財務凈現(xiàn)值反映項目投入和產(chǎn)出現(xiàn)值之間量的關系。全部投資財務現(xiàn)金流量表表明：當折現(xiàn)率i=12%時，所得稅前的FNPV=2176萬元；所得稅后的FNPV=1061萬元。自有資金財務現(xiàn)金流量表表明，當折現(xiàn)率i=12%時，F(xiàn)NPV=1259萬元。項目在設定折現(xiàn)率下，產(chǎn)出現(xiàn)值大于投入現(xiàn)值。見附表7、8(2)財務內部收益率（FIRR）財務內部收益率反映項目所占用資金的盈利率。全部投資財務現(xiàn)金流量表表明：所得稅前FIRR=32.98%，所得稅后FIRR=21.76%。自有資金財務現(xiàn)金流量表表明：自有資金的內部收益率FIRR=29.84%。見附表7、83、財務盈利能力評價根據(jù)以上計算分析表明，各項指標較優(yōu)，項目的盈利能力較強。說明項目能夠取得較好的效益。二、清償能力分析1、資產(chǎn)負債率資產(chǎn)負債率是反映項目計算期各年年末的資產(chǎn)、負債結構及所面臨的財務風險，揭示項目的清償能力。負債合計資產(chǎn)負債率=×100%資產(chǎn)合計項目計算期各年年末的資產(chǎn)負債率詳列于資產(chǎn)負債表，其中以第2年的35%為最高。見附表102、清償能力分析說明通過對上述各指標的計算分析，說明項目在計算期各年，資產(chǎn)負債結構較低，項目有較強的清償能力。三、不確定分析項目的財務評價所采用的數(shù)據(jù)，大部分來自現(xiàn)行市場價格，有一定程度的不確定性。為了分析不確定性因素對經(jīng)濟評價指標的影響，需要進行不確定性分析，以估計項目可能承擔的風險，確定項目在財務上的可靠性。1、敏感性分析敏感性分析是通過分析、預測項目主要因素（敏感性因子），發(fā)生變化時對經(jīng)濟評價指標的影響，從中找出敏感因素，并比較其影響程度。(1)敏感性分析表敏感性分析表表明在項目計算期內，建設投資、產(chǎn)品銷售價格、原材料成本、生產(chǎn)負荷等敏感因子單獨發(fā)生變化時對財務內部收益率（所得稅前）產(chǎn)生影響，見敏感性分析表。分析表明，影響項目財務效益的最敏感因素是產(chǎn)品銷售價格和原材料價格。(2)敏感性分析圖以全部投資內部收益率為縱坐標，以幾種不確定因素的變化為橫坐標，繪制的敏感性分析圖（見附圖），全面的反映了幾種不確定因素變化對全部投資內部收益率的影響曲線，各條曲線與基準收益率線的交點，表示允許該種因素變化的最大幅度，超過這個幅度，該項目在財務上將不可行。2、盈虧平衡分析盈虧平衡分析通過確定項目的盈虧平衡點（BEP），分析項目成本與收益的平衡關系。下面是生產(chǎn)期正常年的盈虧平衡點：年固定總成本BEP(生產(chǎn)能力利用率)=×100%產(chǎn)品銷售收入—可變成本—銷售稅金及附加=56.00%計算表明，項目生產(chǎn)期正常年的生產(chǎn)能力利用率（生產(chǎn)負荷）只要達到設計滿負荷的56.00%時就可保本，超過此時的產(chǎn)量即有盈利，否則將出現(xiàn)虧損。3、不確定性分析結論通過敏感性分析和盈虧平衡分析，說明項目的抗風險能力較強，財務效益比較可靠。第十二章結論與建議第一節(jié)結論一、符合國家和地方的產(chǎn)業(yè)政策本項目是銷售奧迪汽車的標準4S店，項目的建設可帶動包頭市及周邊地區(qū)的汽車消費，促進區(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展，符合中央和地方關于加快汽車市場發(fā)展的產(chǎn)業(yè)政策。二、新型經(jīng)營模式，促進經(jīng)濟全面發(fā)展項目采用汽車銷售標準4S店的新型經(jīng)營模式，實現(xiàn)優(yōu)質服務和一條龍的經(jīng)營模式，提供裝備精良、整潔干凈的維修區(qū)；現(xiàn)代化的設備和服務設施；充足的零配件供應；迅速及時的跟蹤服務體系等。通過4S店的優(yōu)質服務，能夠讓用戶對品牌產(chǎn)生信賴感和忠誠度，從而擴大汽車的銷售量，提高企業(yè)經(jīng)濟效益和市場占有率。項目的建設將促進企業(yè)和當?shù)厣鐣?jīng)濟的全面發(fā)展。三、建設規(guī)模合理，工藝設計適用本項目設計年銷售350輛，建設規(guī)模合理。采取標準的奧迪汽車4S店設計工藝，投資回報率高，生產(chǎn)運轉見效快的原則，勢必對當?shù)亟?jīng)濟的快速發(fā)展起到積極的推進作用。四、經(jīng)濟效益與社會效益顯著本項目建成后，企業(yè)經(jīng)濟效益明顯，對增加地方財政收入，加快當?shù)仄嚠a(chǎn)業(yè)消費，促進包頭市社會和經(jīng)濟效益的發(fā)展，都具有深遠的意義。綜上所述，該項目立項目標明確，建設方案合理，技術可行，具有良好的綜合效益，項目是可行的。第二節(jié)建議本項目屬汽車銷售和售后服務項目，其經(jīng)濟和社會效益顯著，為使本項目順利建設和運營，可研階段建議如下：一、項目建設涉及部門較多，需要有關單位積極支持。項目建設單位要與有關單位進一步健全合作機制，保障項目的順利實施。二、本項目流動資金需求量較大，需有關金融機構和企業(yè)在項目建設初期就做出有序的安排。三、在企業(yè)現(xiàn)有市場的基礎上，進一步擴大市場占有率，積極開拓市場，搞好經(jīng)營模式，為企業(yè)進一步擴大建設規(guī)模奠定基礎。四、盡快完成本項目的環(huán)境影響評價報告。五、鑒于以上研究結論，建議有關部門應盡快審批實施，促成項目投產(chǎn)，使項目早日發(fā)揮作用。第十三章基本財務報表與輔助財務報表總投資估算表（附表1）流動資金估算表（附表2）投資使用計劃與資金籌措表（附表3）總成本費用估算表（附表4）銷售收入、銷售稅金及附加估算表（附表5）損益表（附表6）財務現(xiàn)金流量表（全部投資）（附表7）財務現(xiàn)金流量表（自有資金）（附表8）資金來源與運用表（附表9）資產(chǎn)負債表（附表10）目錄TOC\o"1-2"\h\z第一章項目的意義和必要性 11.1項目名稱及承辦單位 11.2項目編制的依據(jù) 11.3肺寧系列產(chǎn)品的國內外現(xiàn)狀 21.4產(chǎn)業(yè)關聯(lián)度分析 31.5項目的市場分析 4第二章項目前期的技術基礎 82.1成果來源及知識產(chǎn)權情況，已完成的研發(fā)工作 82.3產(chǎn)品臨床試驗的安全性和有效性 8第三章建設方案 233.1建設規(guī)模 233.2建設內容 233.3產(chǎn)品工藝技術 233.5產(chǎn)品質量標準 293.6土建工程 373.7主要技術經(jīng)濟指標 39第四章建設內容、地點 414.1建設內容及建設規(guī)模 414.2建設地點 414.3外部配套情況 44第五章環(huán)境保護、消防、節(jié)能 46HYPERL