2023年中級銀行從業(yè)資格考試法律法規(guī)練習(xí)題：公司 治理、內(nèi)部控制與合規(guī)管理

第13頁共13頁?2023年中級銀行從業(yè)資格考試法律法規(guī)練習(xí)題：公司治理、內(nèi)部控制與合規(guī)管理2023年中級銀行從業(yè)資格考試法律法規(guī)練習(xí)題：公司治理、內(nèi)部控制與合規(guī)管理知識點1公司治理單項選擇題()是商業(yè)銀行安康、可持續(xù)開展的基石，也是銀監(jiān)會對商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點。A.日益擴大的銀行業(yè)務(wù)范圍B.優(yōu)秀的銀行從業(yè)人員C.健全的公司股權(quán)構(gòu)造D.有效的公司治理『正確答案』D『答案解析』此題考察銀行公司治理概述。有效的公司治理是商業(yè)銀行安康、可持續(xù)開展的基石，也是銀監(jiān)會對商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點。單項選擇題根據(jù)巴塞爾委員會發(fā)布的《加強銀行公司治理的原那么》，應(yīng)當(dāng)積極審查薪酬體系的設(shè)計及運行情況的機構(gòu)是()。A.人力資管理部門B.股東會C.董事會D.監(jiān)事會『正確答案』C『答案解析』此題考察穩(wěn)健公司治理原那么。董事會應(yīng)積極審查薪酬體系的設(shè)計及運行情況，并進展監(jiān)控評估，確保其按既定目的運作。多項選擇題根據(jù)巴塞爾委員會發(fā)布的《加強銀行公司治理的原那么》，董事會的總體職責(zé)有()。A.審核監(jiān)視銀行戰(zhàn)略目的的施行情況B.審核風(fēng)險戰(zhàn)略的施行情況C.監(jiān)視公司治理的施行情況D.監(jiān)視企業(yè)價值的施行情況E.監(jiān)視高管層『正確答案』ABCDE『答案解析』此題考察穩(wěn)健公司治理原那么。巴塞爾委員會發(fā)布的《加強銀行公司治理的原那么》規(guī)定的董事會的總體職責(zé)：董事會對銀行總體負責(zé)，包括審核監(jiān)視銀行戰(zhàn)略目的、風(fēng)險戰(zhàn)略、公司治理和企業(yè)價值的施行情況，董事會同時應(yīng)負責(zé)對高管層施行監(jiān)視。多項選擇題根據(jù)巴塞爾委員會發(fā)布的《加強銀行公司治理的原那么》，銀行風(fēng)險管理和內(nèi)控建立的成熟程度應(yīng)因()而變。A.銀行風(fēng)險狀況變化B.銀行規(guī)模擴張C.銀行的資產(chǎn)狀況D.銀行從業(yè)人員數(shù)量E.銀行外部風(fēng)險環(huán)境『正確答案』ABE『答案解析』此題考察穩(wěn)健公司治理原那么。巴塞爾委員會發(fā)布的《加強銀行公司治理的原那么》規(guī)定的風(fēng)險管理和內(nèi)部控制：銀行的風(fēng)險管理和內(nèi)控建立的成熟程度應(yīng)隨銀行風(fēng)險狀況變化(包括規(guī)模擴張)和外部風(fēng)險環(huán)境及時跟進。單項選擇題對商業(yè)銀行經(jīng)營和管理承當(dāng)最終責(zé)任的是()。A.股東大會B.董事會C.監(jiān)事會D.高級管理層『正確答案』B『答案解析』此題考察銀行公司治理的組織架構(gòu)。董事會對股東大會負責(zé)，對商業(yè)銀行經(jīng)營和管理承當(dāng)最終責(zé)任。單項選擇題董事會臨時會議的召開程序由()規(guī)定。A.股東大會B.董事會議事規(guī)那么C.商業(yè)銀行章程D.監(jiān)事會『正確答案』C『答案解析』此題考察銀行公司治理的組織架構(gòu)。董事會例會每季度應(yīng)至少召開一次，董事會臨時會議的召開程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定。多項選擇題以下關(guān)于內(nèi)部控制鼓勵約束機制，說法正確的有()。A.薪酬由固定薪酬、可變薪酬、福利性收入等組成B.商業(yè)銀行一般高級管理人員的績效薪酬40%以上應(yīng)采取延期支付C.商業(yè)銀行主要高級管理人員績效薪酬的延期支付比例應(yīng)高于50%D.績效薪酬延期追索、扣回規(guī)定不適用于離任人員E.薪酬支付期限應(yīng)與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險持續(xù)時期保持一致『正確答案』ABCE『答案解析』此題考察薪酬機制。績效薪酬延期追索、扣回規(guī)定同樣適用于離任人員?！鞠嚓P(guān)考點復(fù)習(xí)】特殊職工薪酬鎖定期要點內(nèi)容適用對象高級管理人員對風(fēng)險有重要影響崗位上的員工鎖定比例一般高管重要員工40%主要高管50%鎖定期限一般不少于3年判斷題巴塞爾委員會于2023年10月發(fā)布了《加強銀行公司治理的原那么》，提出銀行實現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原那么。()『正確答案』對『答案解析』此題考察穩(wěn)健公司治理原那么。2023年爆發(fā)的國際金融危機暴露出銀行在公司治理方面存在許多缺陷。在此背景下，巴塞爾委員會于2023年10月發(fā)布了《加強銀行公司治理的原那么》，提出銀行實現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原那么。判斷題商業(yè)銀行的某一員工不能成為銀行的獨立董事。()『正確答案』對『答案解析』此題考察銀行公司治理的組織架構(gòu)。獨立董事是指不在商業(yè)銀行擔(dān)任除董事以外的其他職務(wù)，并與所聘商業(yè)銀行及其主要股東不存在任何可能影響其進展獨立、客觀判斷關(guān)系的董事。知識點2內(nèi)部控制單項選擇題負責(zé)監(jiān)視董事會、高級管理層及其成員履行內(nèi)部控制職責(zé)的是()。A.工會B.監(jiān)事會C.股東大會D.普通員工『正確答案』B『答案解析』此題考察內(nèi)部控制。監(jiān)事會負責(zé)監(jiān)視董事會、高級管理層及其成員履行內(nèi)部控制職責(zé)?！鞠嚓P(guān)考點復(fù)習(xí)】內(nèi)部控制治理的相關(guān)主體主體類型詳細內(nèi)容責(zé)任主體董事會負責(zé)保證銀行建立并施行充分有效內(nèi)部控制體系監(jiān)視主體監(jiān)事會負責(zé)監(jiān)視董事會、高級管理層及其成員履行內(nèi)部控制職責(zé)改良主體高級管理層負責(zé)建立并完善內(nèi)部組織機構(gòu)，采取相應(yīng)風(fēng)控措施，對內(nèi)控體系的充分性與有效性進展監(jiān)測與評估良好的公司治理以及分工合理、職責(zé)明確、互相制衡、報告關(guān)系明晰的組織構(gòu)造，為內(nèi)部控制的有效性提供必要的前提條件多項選擇題為保證內(nèi)部控制的有效性，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立()的組織構(gòu)造。A.分工明確B.總行集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)C.職責(zé)明確D.互相制衡E.報告關(guān)系明晰『正確答案』ACDE『答案解析』此題考察內(nèi)部控制。銀行應(yīng)當(dāng)建立良好的公司治理以及分工合理、職責(zé)明確、互相制衡、報告關(guān)系明晰的組織構(gòu)造，為內(nèi)部控制的有效性提供必要的前提條件。多項選擇題商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目的包括()。A.保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行B.保證商業(yè)銀行實現(xiàn)利潤最大化C.保證商業(yè)銀行開展戰(zhàn)略和經(jīng)營目的的實現(xiàn)D.保證商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性E.保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計信息、財務(wù)信息和其他管理信息的真實、準(zhǔn)確、完好和及時『正確答案』ACDE『答案解析』此題考察內(nèi)部控制。商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目的包括四個方面，即保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行;保證商業(yè)銀行開展戰(zhàn)略和經(jīng)營目的的實現(xiàn);保證商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性;保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計信息、財務(wù)信息和其他管理信息的真實、準(zhǔn)確、完好和及時。多項選擇題商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括()。A.內(nèi)控制度B.風(fēng)險識別C.信息系統(tǒng)D.崗位設(shè)置E.會計核算『正確答案』ABCDE『答案解析』此題考察商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施。商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括：(1)內(nèi)控制度;(2)風(fēng)險識別;(3)信息系統(tǒng);(4)崗位設(shè)置;(5)員工管理;(6)受權(quán)管理;(7)會計核算;(8)監(jiān)控對賬;(9)外包管理;(10)投訴處理?！鞠嚓P(guān)考點復(fù)習(xí)】內(nèi)部控制措施和保障措施保障內(nèi)容制度風(fēng)險識別信息系統(tǒng)崗位設(shè)置員工管理受權(quán)管理會計核算監(jiān)控對賬外包管理投訴處理信息系統(tǒng)控制報告機制業(yè)務(wù)連續(xù)性管理人員管理考評管理內(nèi)控文化判斷題內(nèi)部控制是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層參與的，通過制定和施行系統(tǒng)化的制度、流程和方法，實現(xiàn)控制目的的動態(tài)過程和機制。()『正確答案』錯『答案解析』此題考察內(nèi)部控制。內(nèi)部控制是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層和全體員工參與的，通過制定和施行系統(tǒng)化的制度、流程和方法，實現(xiàn)控制目的的動態(tài)過程和機制。知識點3合規(guī)管理單項選擇題當(dāng)前，銀行業(yè)金融機構(gòu)普遍施行()的合規(guī)管理做法。A.利潤為本B.創(chuàng)新為本C.風(fēng)險為本D.企業(yè)文化為本『正確答案』C『答案解析』此題考察合規(guī)管理。當(dāng)前，銀行業(yè)金融機構(gòu)普遍施行風(fēng)險為本的合規(guī)管理做法，并把合規(guī)管理作為銀行業(yè)金融機構(gòu)一項核心的風(fēng)險管理活動。單項選擇題在商業(yè)銀行的合規(guī)管理中，()應(yīng)在相關(guān)負責(zé)人的管理下，協(xié)助高級管理層有效管理合規(guī)風(fēng)險，制訂并執(zhí)行風(fēng)險為本的合規(guī)管理方案，施行合規(guī)風(fēng)險識別和管理流程，開展員工的合規(guī)培訓(xùn)與教育。A.審計部門B.風(fēng)險部門C.合規(guī)管理部門D.業(yè)務(wù)創(chuàng)新部門『正確答案』C『答案解析』此題考察合規(guī)管理。合規(guī)管理部門應(yīng)在合規(guī)負責(zé)人的管理下，協(xié)助高級管理層有效管理合規(guī)風(fēng)險，制訂并執(zhí)行風(fēng)險為本的合規(guī)管理方案，施行合規(guī)風(fēng)險識別和管理流程，開展員工的合規(guī)培訓(xùn)與教育。多項選擇題以下各項中，能表達出銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營活動的合規(guī)性面臨宏大挑戰(zhàn)的有()。A.銀行業(yè)金融機構(gòu)的經(jīng)營活動日益綜合化B.銀行業(yè)金融機構(gòu)的經(jīng)營活動日益國際化C.銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)和產(chǎn)品越來越復(fù)雜D.銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)人員越來越多E.合規(guī)失效的事件不斷暴露『正確答案』ABCE『答案解析』此題考察合規(guī)管理。隨著銀行業(yè)金融機構(gòu)的經(jīng)營活動日益綜合化和國際化，業(yè)務(wù)和產(chǎn)品越來越復(fù)雜，合規(guī)失效的事件不斷暴露，銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營活動的合規(guī)性面臨宏大挑戰(zhàn)。多項選擇題有利于商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理的根本制度主要包括()。A.建立對管理人員合規(guī)績效的考核制度B.建立有效的合規(guī)問責(zé)制度C.建立誠信舉報制度D.建立對業(yè)務(wù)人員合規(guī)績效的考核制度E.建立金融監(jiān)管機構(gòu)對商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險行為的監(jiān)視管理制度『正確答案』ABC『答案解析』此題考察合規(guī)管理。有利于合規(guī)風(fēng)險管理的根本制度主要包括三項：一是建立對管理人員合規(guī)績效的考核制度，表達倡導(dǎo)合規(guī)和懲辦違規(guī)的價值觀念。二是建立有效的合規(guī)問責(zé)制度，嚴(yán)格對違規(guī)行為的責(zé)任認(rèn)定與追究，并采取有效的糾正措施，及時改良經(jīng)營管理流程，適時修訂相關(guān)政策、程序和操作指南。三是建立誠