《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營》課程教學(xué)大綱

PAGEPAGE2（OperationandPracticeoftheCommercialBank）制定單位：金融學(xué)院金融系制定人：商業(yè)銀行課程組審核人：蔡則祥編寫時(shí)間：2011年10月29日第一部分課程概述一、基本信息（一）課程代碼05110280、05190320（二）課程屬性、學(xué)分、學(xué)時(shí)課程屬性：專業(yè)課學(xué)分：3學(xué)時(shí)：48（三）適用對(duì)象金融專業(yè)、投資專業(yè)、信用管理學(xué)專業(yè)的本科生（四）先修課程與知識(shí)準(zhǔn)備貨幣銀行學(xué)、西方經(jīng)濟(jì)學(xué)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、經(jīng)濟(jì)法、財(cái)務(wù)管理等二、課程簡(jiǎn)介《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營》是全國高等教育金融專業(yè)的主干課程,是金融學(xué)系重要的專業(yè)必修課，《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營》以商業(yè)銀行為研究對(duì)象，以“中華人民共和國商業(yè)銀行法”、“巴塞爾協(xié)議”等法規(guī)和國際慣例為依據(jù)，研究?jī)?nèi)容主要包括商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)以及如何對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行管理以達(dá)到商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)。具體來說，它是基于理論與實(shí)際相結(jié)合，研究商業(yè)銀行的資本、負(fù)債業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)等各種業(yè)務(wù)的操作與管理以及營銷管理、信用管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)及人力資源管理及90年代以來商業(yè)銀行發(fā)展中出現(xiàn)的一些新趨勢(shì)。該課程具有理論性、政策性、實(shí)用性和操作性強(qiáng)的特點(diǎn)。本課程主要講授以下3方面的內(nèi)容：第一部分商業(yè)銀行基本概論在界定商業(yè)銀行基本屬性的基礎(chǔ)上，本部分主要講述商業(yè)銀行的發(fā)展歷程、基本職能、組織架構(gòu)及經(jīng)營原則等，及指導(dǎo)商業(yè)銀行經(jīng)營的基本理論發(fā)展進(jìn)程，現(xiàn)代\o"商業(yè)銀行"商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)，受一定的經(jīng)營理論的指導(dǎo)，而其理論又將隨著商業(yè)銀行\(zhòng)o"經(jīng)營管理"經(jīng)營管理實(shí)踐的不斷發(fā)展，逐漸形成比較系統(tǒng)、全面的經(jīng)營理論體系。不同歷史時(shí)期，由于經(jīng)營條件的變化，現(xiàn)代商業(yè)銀行的經(jīng)營理論，經(jīng)歷了資產(chǎn)管理理論→負(fù)債管理理論→資產(chǎn)負(fù)債管理理論的演進(jìn)過程。第二部分商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)本部分按照資金的流動(dòng)方向?qū)⑸虡I(yè)銀行的業(yè)務(wù)劃分為資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)等等，資產(chǎn)業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行運(yùn)用其集中的貨幣資金從事放款、投資(證券投資、現(xiàn)金資產(chǎn)投資、固定資產(chǎn)投資)、租賃、買賣外匯、票據(jù)貼現(xiàn)等的業(yè)務(wù)。其中最主要的是貸款業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)。貸款業(yè)務(wù)包括短期、中期、長(zhǎng)期信貸業(yè)務(wù)和消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)等。負(fù)債業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行形成的資金來源的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)韓穎慧碩士副教授hyh201@58318523敏達(dá)516曹源芳博士講師caoyf@58318523敏達(dá)516五、教學(xué)資源（一）教材1、莊毓敏中國人民大學(xué)出版社.2010年12月第3版（二）參考文獻(xiàn)2、戴國強(qiáng)主編《商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)》，高等教育出版社3、黃亞鈞吳富佳編著《商業(yè)銀行經(jīng)營管理》，高等教育出版社、上海社會(huì)科學(xué)出版社4、張橋云編著《現(xiàn)代商業(yè)商業(yè)銀行經(jīng)營管理》，西南財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社5、劉園主編《商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)管理》，對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)出版社6、《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)——對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理》（第二版），唐納德·R.費(fèi)雷澤等著，康以同等譯，中國金融出版社7、（美國）比得·S·羅斯主編，唐旭、王丹等譯，《商業(yè)銀行管理》，經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社8、葛兆強(qiáng)：《國有商業(yè)銀行制度導(dǎo)論》中國經(jīng)濟(jì)出版社9、遲衛(wèi)國：《中國商業(yè)銀行體制構(gòu)造研究》中國金融出版社10、王江：《轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟(jì)中商業(yè)銀行制度變革與風(fēng)險(xiǎn)控制》經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社（三）教學(xué)視頻11、/v_show/id_XOTE2Nzg0NDQ=.html12、/p/finance/hy/20110630/104561398135.html13、/u/vw/6335379（四）專業(yè)網(wǎng)站14、中國工商銀行網(wǎng)站，15、中國銀行網(wǎng)站，16、中國人民銀行網(wǎng)站，/17、中國農(nóng)業(yè)銀行網(wǎng)站，/cn/（五）教學(xué)平臺(tái)18、學(xué)校Blackboard課程平臺(tái)，/webapps/login/19、江蘇省實(shí)驗(yàn)教學(xué)示范中心金融實(shí)驗(yàn)室（六）專業(yè)數(shù)據(jù)庫20、圖書館中文電子資源——國泰安（CSMAR）證券數(shù)據(jù)庫六、教學(xué)要求課程組老師應(yīng)關(guān)注商業(yè)銀行的最新改革動(dòng)態(tài)，及時(shí)更新教學(xué)內(nèi)容，在上課前精心準(zhǔn)備教學(xué)大綱、教案、教學(xué)課件、習(xí)題集，按時(shí)提交各種教學(xué)文件，利用Blackboard平臺(tái)與學(xué)生進(jìn)行互動(dòng)，收集并挑選相關(guān)案例驚教學(xué)。七、學(xué)習(xí)要求學(xué)生應(yīng)認(rèn)真完成老師布置的預(yù)習(xí)要求，積極參與課堂討論，獨(dú)立完成作業(yè)并在指定的日期上課鈴打響前3分鐘按時(shí)提交作業(yè)，無正當(dāng)原因逾期者本次作業(yè)根據(jù)逾期時(shí)間降等評(píng)分。八、考核方案為了保證教學(xué)目標(biāo)和教學(xué)效果，本課程將加強(qiáng)平時(shí)學(xué)習(xí)效果的考察，并通過多種方式對(duì)學(xué)生進(jìn)行綜合能力考核。（一）平時(shí)考核及成績(jī)比例1、平時(shí)標(biāo)準(zhǔn)化考試，主要通過BB平臺(tái)進(jìn)行；2、小組研討考核，主要通過分組展示進(jìn)行，這一方式主要看班級(jí)大小和授課教師規(guī)模而定；3、期中考試，主要通過閉卷考試測(cè)試學(xué)生對(duì)基本知識(shí)的掌握程度，也可考慮小論文方式。本課程平時(shí)測(cè)試仍以標(biāo)準(zhǔn)化考試為主，個(gè)性化考試為輔，每學(xué)期建議平時(shí)標(biāo)準(zhǔn)化考試在3次左右，成績(jī)比例不高于40%。（二）期末考核及成立比例期末考核原則上以閉卷考試為主，成立比例不低于60%，嚴(yán)禁采用小論文方式考試。第二部分教學(xué)時(shí)間分配表授課章節(jié)與內(nèi)容摘要教學(xué)時(shí)數(shù)備注第一部分商業(yè)銀行基本概論導(dǎo)言商業(yè)銀行起源發(fā)展1研討第一章總論商業(yè)銀行的性質(zhì)與作用、組織結(jié)構(gòu)5第二部分商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)第二章商業(yè)銀行資本金管理銀行資本的性質(zhì)與作用、資本的構(gòu)成等6測(cè)試第三章商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理存款的構(gòu)成、定價(jià)等6作業(yè)第四章商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理

貸款政策與程序、貸款的質(zhì)量評(píng)價(jià)等9作業(yè)第五章商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理投資收益與風(fēng)險(xiǎn)、基本策略等*測(cè)試第六章商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理國際結(jié)算、外匯買賣、國際信貸業(yè)務(wù)3第七章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理中間業(yè)務(wù)種類與定價(jià)3第八章商業(yè)銀行電子銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理電子銀行業(yè)務(wù)興起與主要類型*自學(xué)第九章商業(yè)銀行服務(wù)營銷管理*自學(xué)第十章商業(yè)銀行信用管理*自學(xué)第十一章商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論與方法資產(chǎn)管理理論、負(fù)債管理理論與綜合管理理論3第三部分商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)與績(jī)效管理第十二章商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制

風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序、主要思路與基本理論6第十三章商業(yè)銀行財(cái)務(wù)分析與財(cái)務(wù)管理銀行財(cái)務(wù)分析的主要方法3第十四章商業(yè)銀行人力資源管理人力資源管理的主要方法3合計(jì)48

第三部分教學(xué)要求與教學(xué)要點(diǎn)總論【安排課時(shí)】6【本章教學(xué)目的和要求】通過本章的學(xué)習(xí)，學(xué)生需要了解商業(yè)銀行在現(xiàn)代金融體系中的地位、商業(yè)銀行外部組織形式與經(jīng)營模式、商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部治理、商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則及主要業(yè)務(wù)分類。由于本章內(nèi)容一般在學(xué)期初講授，所以，要求教師對(duì)一些基本概念把握準(zhǔn)確，可以對(duì)內(nèi)容適當(dāng)調(diào)整，不必全部在課堂上講授，可指定學(xué)習(xí)資料課外學(xué)習(xí)，但重點(diǎn)在激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣和介紹介紹教學(xué)約定?！颈菊轮攸c(diǎn)、難點(diǎn)】重點(diǎn)：商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行的職能商業(yè)銀行在現(xiàn)代金融體系中的地位難點(diǎn)：商業(yè)銀行的職能商業(yè)銀行在現(xiàn)代金融體系中的地位商業(yè)銀行的起源與發(fā)展商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行是企業(yè)商業(yè)銀行是特殊企業(yè)――金融企業(yè)商業(yè)銀行是多功能、綜合性的金融企業(yè)商業(yè)銀行的職能信用中介支付中介信用創(chuàng)造金融服務(wù)經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)商業(yè)銀行在現(xiàn)代金融體系中的地位第二節(jié)商業(yè)銀行外部組織形式與經(jīng)營模式一、商業(yè)銀行的外部組織形式分支銀行制單一銀行制集團(tuán)銀行制二、商業(yè)銀行的經(jīng)營模式（一）分業(yè)經(jīng)營模式（二）混業(yè)經(jīng)營模式（三）發(fā)展趨勢(shì)第三節(jié)組織結(jié)構(gòu)一、我國股份制商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)二、我國商業(yè)銀行內(nèi)部治理內(nèi)部治理理論我國商業(yè)銀行內(nèi)部治理現(xiàn)狀與問題我國商業(yè)銀行內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的改革措施第四節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則一、安全性原則（一）含義（二）影響因素（三）實(shí)現(xiàn)途徑二、流動(dòng)性原則（一）含義（二）影響因素（三）實(shí)現(xiàn)途徑三、盈利性原則（一）含義（二）影響因素（三）實(shí)現(xiàn)途徑四、三性原則的關(guān)系及其協(xié)調(diào)第五節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)概述一、商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)二、商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)三、商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)四、商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)五、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)六、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新商業(yè)銀行資本金管理【安排課時(shí)】6【本章教學(xué)目的和要求】商業(yè)銀行作為利潤(rùn)最大化為目標(biāo)的經(jīng)營企業(yè)，其業(yè)務(wù)的開展是贏利的基礎(chǔ)，而資本金是銀行經(jīng)營的基本前提。學(xué)生需要了解商業(yè)銀行資本管理、《巴塞爾協(xié)議》與國際銀行資本管理、我國商業(yè)銀行的資本金管理?！颈菊轮攸c(diǎn)、難點(diǎn)】重點(diǎn)：商業(yè)銀行資本金的作用商業(yè)銀行資本衡量的標(biāo)準(zhǔn)《巴塞爾協(xié)議》與國際銀行資本管理難點(diǎn)：《巴塞爾協(xié)議》的基本內(nèi)涵第一節(jié)商業(yè)銀行資本管理的一般分析一、商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成（一）含義（二）資本的組成二、商業(yè)銀行資本的作用（一）吸收銀行經(jīng)營虧損，作為損失的緩沖；（二）開業(yè)前的啟動(dòng)資金；（三）維持公眾的信心；（四）為擴(kuò)張和發(fā)展提供資金；（五）保持增長(zhǎng)的長(zhǎng)期可持續(xù)性。二、商業(yè)銀行資本的衡量標(biāo)準(zhǔn)（一）總量比率法（二）分類比率法：1952年紐約公式（三）綜合衡量法：60—70年代（四）劃分資本等級(jí)的檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)：80年代中期（五）《巴塞爾協(xié)議》——資本充足率：90年代三、資本計(jì)劃及補(bǔ)充（一）確定總體發(fā)展目標(biāo)（二）確定資本需要量（三）確定資本籌集方式第二節(jié)《巴塞爾協(xié)議》與國際銀行資本管理一、《巴塞爾協(xié)議》產(chǎn)生的背景（一）銀行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)加大（二）銀行業(yè)不平等競(jìng)爭(zhēng)加?。ㄈ┙鹑谝惑w化導(dǎo)致跨國銀行地位重要（四）國際監(jiān)管合作要求日益迫切二、《巴塞爾協(xié)議》的主要內(nèi)容（一）資本的組成（二）風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)系統(tǒng)（三）目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比率（四）過渡期和實(shí)施安排三、《巴塞爾協(xié)議》的《補(bǔ)充協(xié)議》（一）風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量框架（二）資本要求四、《有效銀行監(jiān)管的核心原則》五、《新資本協(xié)議》內(nèi)容：強(qiáng)調(diào)資本標(biāo)準(zhǔn)加三大支柱六、《巴塞爾協(xié)議》對(duì)國際銀行業(yè)的影響（一）經(jīng)營戰(zhàn)略的調(diào)整（二）提高資本比率（三）對(duì)國際銀行業(yè)監(jiān)管的加強(qiáng)第三節(jié)我國商業(yè)銀行的資本金管理銀監(jiān)會(huì)資本金充足率管理的規(guī)定我國商業(yè)銀行資本金管理現(xiàn)狀（一）現(xiàn)狀：構(gòu)成、充足度（二）問題我國商業(yè)銀行資本金管理改革（一）分母對(duì)策（二）分子策略第三章商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理【安排課時(shí)】6【本章教學(xué)目的和要求】商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)需要相應(yīng)的資金來源。學(xué)生需要銀行存款負(fù)債的基本理論、及各種負(fù)債的基本區(qū)別?！颈菊轮攸c(diǎn)、難點(diǎn)】重點(diǎn)：銀行負(fù)債的意義銀行負(fù)債理論難點(diǎn)：銀行負(fù)債理論的發(fā)展第一節(jié)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述一、銀行負(fù)債業(yè)務(wù)種類（一）按籌措方式分：主動(dòng)型和被動(dòng)型（二）按期限分：短期和長(zhǎng)期（三）按經(jīng)濟(jì)關(guān)系分：資本金、存款、借入款、結(jié)算中負(fù)債二、銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的意義（一）負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)的起點(diǎn)（二）負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)（三）負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行與社會(huì)聯(lián)系的橋梁（四）負(fù)債業(yè)務(wù)是維護(hù)商業(yè)銀行資產(chǎn)流動(dòng)性手段第二節(jié)銀行存款負(fù)債的經(jīng)營管理一、儲(chǔ)蓄理論（一）凱恩斯的儲(chǔ)蓄理論：S=-a+(1-b)Y其他影響因素：i,p,pe，收入分配，金融資產(chǎn)，社會(huì)保障，人口因素等。（二）杜森貝爾的相對(duì)收入理論：（三）弗里德曼的持久收入理論：（四）莫迪利安尼的生命周期理論：二、商業(yè)銀行存款種類及設(shè)計(jì)創(chuàng)新（一）銀行存款的種類（二）銀行存款種類設(shè)計(jì)的原則三、商業(yè)銀行存款的成本分析及定價(jià)（一）銀行存款的成本分析（二）存款的定價(jià)四、商業(yè)銀行存款的流動(dòng)性分析五、商業(yè)銀行存款的安全性分析第三節(jié)其他負(fù)債的經(jīng)營管理一、銀行同業(yè)借款（一）同業(yè)拆借（二）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（三）轉(zhuǎn)抵押二、向中央銀行借款（一）再貸款（二）再貼現(xiàn)三、發(fā)行金融債券與大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（一）發(fā)行金融債券（二）發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單四、證券回購五、結(jié)算中的負(fù)債第四章商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理【安排課時(shí)】9【本章教學(xué)目的和要求】商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)是獲取利潤(rùn)的主要渠道。學(xué)生需要了解貸款政策的基本內(nèi)涵、貸款定價(jià)的基本方法、貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的管理方法等?！颈菊轮攸c(diǎn)、難點(diǎn)】重點(diǎn)：貸款政策的內(nèi)容貸款定價(jià)的基本方法貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的管理難點(diǎn)：貸款定價(jià)的基本方法第一節(jié)銀行貸款業(yè)務(wù)概述一、貸款種類（一）按貸款期限劃分（二）按貸款保障條件劃分（三）按貸款用途劃分：(四)按照貸款對(duì)象的部門分類（五）按貸款風(fēng)險(xiǎn)程度劃分（六）、按貸款性質(zhì)劃分（七）按貸款償還方式分類：二、貸款政策（一）貸款政策內(nèi)容：（二）制定貸款政策應(yīng)考慮的因素：三、貸款程序第二節(jié)貸款定價(jià)一、定價(jià)原則二、貸款價(jià)格的構(gòu)成三、影響貸款價(jià)格的因素四、貸款定價(jià)方法第三節(jié)幾種主要貸款業(yè)務(wù)的管理要點(diǎn)一、信用貸款(一)信用貸款的內(nèi)涵(二)信用貸款的操作程序及其要點(diǎn)二、擔(dān)保貸款（一）擔(dān)保方式與擔(dān)保貸款種類（二）擔(dān)保貸款的操作要點(diǎn)（三）擔(dān)保貸款的操作和管理重點(diǎn)三、票據(jù)貼現(xiàn)（一）票據(jù)貼現(xiàn)概念（二）票據(jù)貼現(xiàn)的特點(diǎn)（三）票據(jù)貼現(xiàn)的操作要點(diǎn)第四節(jié)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理一、信用分析的內(nèi)容——五C分析（一）信用分析的含義（二）國外商業(yè)銀行對(duì)客戶的信用分析的常用方法（三）我國對(duì)客戶的信用分析分為以下五方面二、信用分析技術(shù)（一）財(cái)務(wù)分析（二）非財(cái)務(wù)因素分析第五章商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理【安排課時(shí)】0（自學(xué)章節(jié)）【本章教學(xué)目的和要求】商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)是平衡三性關(guān)系的重要方法。學(xué)生需要了解證券投資的風(fēng)險(xiǎn)與收益關(guān)系、基金業(yè)務(wù)與信托業(yè)務(wù)的基本方法等?！颈菊轮攸c(diǎn)、難點(diǎn)】重點(diǎn)：商業(yè)銀行證券投資的目的商業(yè)銀行證券投資的風(fēng)險(xiǎn)與收益難點(diǎn)：商業(yè)銀行證券投資的風(fēng)險(xiǎn)與收益第一節(jié)商業(yè)銀行證券投資業(yè)務(wù)一、商業(yè)銀行證券投資目的和對(duì)象（一）證券投資的概念（二）證券投資的目的（三）商業(yè)銀行的證券投資的種類二、商業(yè)銀行證券投資的收益和風(fēng)險(xiǎn)（一）商業(yè)銀行的證券投資風(fēng)險(xiǎn)類別（二）銀行證券投資風(fēng)險(xiǎn)的管理（三）銀行證券投資收益率的計(jì)算三、商業(yè)銀行證券投資的策略（一）穩(wěn)健型投資策略（二）進(jìn)取型投資策略四、我國商業(yè)銀行的證券投資（一）我國商業(yè)銀行的證券投資種類（二）我國銀行業(yè)分業(yè)經(jīng)營的理論探索（三）我國銀行從事證券投資業(yè)務(wù)的特殊意義第二節(jié)商業(yè)銀行基金投資業(yè)務(wù)一、基金管理公司的設(shè)立（一）含義（二）申請(qǐng)審批程序二、基金投資的風(fēng)險(xiǎn)控制（一）基金投資的風(fēng)險(xiǎn)控制層次（二）基金投資的風(fēng)險(xiǎn)控制策略：（《商業(yè)銀行設(shè)立基金管理公司試點(diǎn)管理辦法》）三、基金投資的監(jiān)督管理第三節(jié)信托投資業(yè)務(wù)一、銀行信托業(yè)務(wù)概述（一）信托含義與特征（二）信托業(yè)務(wù)的職能二、銀行信托業(yè)務(wù)主要內(nèi)容三、我國商業(yè)銀行信托業(yè)務(wù)的規(guī)范發(fā)展第六章商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理【安排課時(shí)】3【本章教學(xué)目的和要求】商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)是擴(kuò)展業(yè)務(wù)領(lǐng)域的重要渠道。學(xué)生需要了解國際結(jié)算、國際貿(mào)易融資、外匯買賣、國際貸款等方法的基本做法?！颈菊轮攸c(diǎn)、難點(diǎn)】重點(diǎn)：商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)的類型買方信貸的基本內(nèi)涵外匯買賣的風(fēng)險(xiǎn)控制難點(diǎn)：外匯買賣的風(fēng)險(xiǎn)控制第一節(jié)商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)概述一、國際業(yè)務(wù)的含義二、商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)的組織機(jī)構(gòu)三、商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)的種類（一）國際結(jié)算（二）國際貿(mào)易融資（三）外匯買賣（四）國際貸款第二節(jié)國際貿(mào)易融資一、買方信貸（一）買方信貸的含義（二）買方信貸的基本做法（三）我國商業(yè)銀行辦理的買方信貸業(yè)務(wù)二、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)（一）福費(fèi)廷的含義（二）福費(fèi)廷的特點(diǎn)（三）福費(fèi)廷的操作流程（四）福費(fèi)廷貼現(xiàn)利息和實(shí)付金額的計(jì)算三、保理業(yè)務(wù)（一）國際保理業(yè)務(wù)的基本程序（二）國際保理業(yè)務(wù)對(duì)進(jìn)出口雙方的利弊四、出口押匯（一）出口押匯的含義（二）出口押匯的程序（三）出口押匯的申請(qǐng)與審查（四）出口押匯的金額與期限五、出口打包貸款（一）出口打包貸款的含義（二）出口打包貸款的條件（三）出口打包貸款的審查（四）出口打包貸款的金額與期限第三節(jié)外匯買賣一、商業(yè)銀行參與外匯買賣的意義（一）規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)（二）調(diào)節(jié)貨幣結(jié)構(gòu)（三）調(diào)劑外匯頭寸二、即期外匯買賣業(yè)務(wù)（一）報(bào)價(jià)方式（二）交易程序（三）即期外匯買賣的管理三、遠(yuǎn)期外匯買賣業(yè)務(wù)（一）遠(yuǎn)期外匯買賣業(yè)務(wù)的種類（二）遠(yuǎn)期外匯買賣的目的（三）遠(yuǎn)期匯率的報(bào)價(jià)（四）擇期外匯交易（五）遠(yuǎn)期外匯買賣的管理四、外匯買賣風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避（一）選擇好計(jì)價(jià)貨幣（二）采取外匯保值措施（三）貨幣指數(shù)化（四）調(diào)整結(jié)算方式（五）建立防范外匯買賣風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任制度（六）做好防范匯率風(fēng)險(xiǎn)的信息預(yù)測(cè)和咨詢工作（七）借助遠(yuǎn)期買賣方式規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)（八）進(jìn)行期權(quán)交易（九）進(jìn)行外匯拋補(bǔ)第四節(jié)國際貸款業(yè)務(wù)【教學(xué)內(nèi)容】一、國際公司信貸和國際銀行間信貸（一）國際公司信貸（二）國際銀行間信貸二、國際銀行團(tuán)貸款（一）國際銀團(tuán)貸款概述（二）國際銀團(tuán)貸款的當(dāng)事人及其職責(zé)（三）國際銀行貸款的管理第七章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理【安排課時(shí)】3【本章教學(xué)目的和要求】商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是開拓贏利空間的重要渠道。學(xué)生需要了解結(jié)算業(yè)務(wù)、代理和信息咨詢業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、衍生類業(yè)務(wù)等方法的基本做法?！颈菊轮攸c(diǎn)、難點(diǎn)】重點(diǎn)：中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)與控制中間業(yè)務(wù)的性質(zhì)各類業(yè)務(wù)的功能比較難點(diǎn)：中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)與控制第一節(jié)中間業(yè)務(wù)概述一、中間業(yè)務(wù)的性質(zhì)二、中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)三、中間業(yè)務(wù)的分類四、中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)與控制五、我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r與策略（一）推動(dòng)中間業(yè)務(wù)發(fā)展的主要外部原因（二）中間業(yè)務(wù)發(fā)展策略第二節(jié)結(jié)算業(yè)務(wù)一、銀行結(jié)算的原則二、紀(jì)律三、結(jié)算工具四、結(jié)算方式第三節(jié)代理和信息咨詢業(yè)務(wù)一、代理業(yè)務(wù)的種類1、代理收付款業(yè)務(wù)2、代理融通業(yè)務(wù)3、其他代理業(yè)務(wù)二、代理業(yè)務(wù)的管理三、信息咨詢業(yè)務(wù)的種類四、信息咨詢業(yè)務(wù)的管理第四節(jié)銀行卡業(yè)務(wù)一、銀行卡的種類二、銀行卡的功能三、銀行卡業(yè)務(wù)要點(diǎn)四、銀行卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制第五節(jié)衍生類業(yè)務(wù)一、貿(mào)易融通業(yè)務(wù)（一）商業(yè)信用證（LetterofCredit，L/C）（二）銀行承兌匯票二、金融保證業(yè)務(wù)（一）備用信用證（StandbyLetterofCredit，SLC）（二）貸款承諾（LoanCommitment（三）票據(jù)發(fā)行便利（Note-IssuanceFacilities,NIFS）（四）貸款銷售與資產(chǎn)證券化三、派生產(chǎn)品業(yè)務(wù)（一）互換業(yè)務(wù)（Swap）（二）期貨（Future）（三）金融期權(quán)（四）遠(yuǎn)期利率協(xié)議第六節(jié)理財(cái)業(yè)務(wù)一、理財(cái)業(yè)務(wù)的含義二、商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)種類（一）按照管理運(yùn)作方式不同（二）按照客戶獲取收益方式的不同三、我國商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展（一）我國商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀分析（二）我國商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展策略思考（三）、銀監(jiān)會(huì)對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的監(jiān)管思路第八章商業(yè)銀行電子銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理【安排課時(shí)】0（自學(xué)章節(jié)）【本章教學(xué)目的和要求】商業(yè)銀行電子業(yè)務(wù)成為銀行不可忽視的重要組成部分。學(xué)生需要了解電子銀行業(yè)務(wù)品種、電子銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)營模式、電子銀行安全風(fēng)險(xiǎn)及防范等基本知識(shí)?！颈菊轮攸c(diǎn)、難點(diǎn)】重點(diǎn)：電子銀行業(yè)務(wù)的興起與發(fā)展電子銀行業(yè)務(wù)的特點(diǎn)電子銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)營模式難點(diǎn)：電子銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)營模式第一節(jié)商業(yè)銀行電子銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展及其特征一、商業(yè)銀行電子銀行業(yè)務(wù)的概念二、電子銀行業(yè)務(wù)的產(chǎn)生與發(fā)展(一)發(fā)達(dá)國家電子銀行業(yè)務(wù)的產(chǎn)生與發(fā)展(二)我國電子銀行業(yè)務(wù)的產(chǎn)生與發(fā)展（三）我國電子銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢(shì)三、電子銀行業(yè)務(wù)的特點(diǎn)第二節(jié)電子銀行業(yè)務(wù)品種一、銀行電子化形成金融服務(wù)品種（一）銀行零售業(yè)務(wù)電子化形成的金融服務(wù)品種（二）銀行批發(fā)業(yè)務(wù)電子化形成的金融服務(wù)品種（三）銀行同業(yè)清算系統(tǒng)電子化形成的金融服務(wù)品種二、銀行自身網(wǎng)絡(luò)與Internet聯(lián)網(wǎng)形成的金融服務(wù)品種第三節(jié)電子銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)營模式一、電子化商業(yè)銀行的經(jīng)營模式二、網(wǎng)絡(luò)銀行的經(jīng)營模式（一）國外網(wǎng)絡(luò)銀行經(jīng)營模式（二）中國網(wǎng)上銀行的經(jīng)營模式第四節(jié)電子銀行安全風(fēng)險(xiǎn)及防范一、電子銀行面臨的主要安全風(fēng)險(xiǎn)二、防范電子銀行安全風(fēng)險(xiǎn)的主要措施第九章商業(yè)銀行服務(wù)營銷管理【安排課時(shí)】0（自學(xué)章節(jié)）【本章教學(xué)目的和要求】作為營銷新觀念，服務(wù)營銷以客戶需求為中心、以優(yōu)質(zhì)服務(wù)為宗旨，向客戶提供滿意的金融產(chǎn)品和服務(wù)。面對(duì)激烈的金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，商業(yè)銀行必須順應(yīng)世界金融發(fā)展趨勢(shì)，及時(shí)導(dǎo)入服務(wù)營銷機(jī)制，以全新的服務(wù)營銷模式替代傳統(tǒng)的經(jīng)營方式，把金融服務(wù)推向更高的層次。本部分學(xué)生需要了解商業(yè)銀行服務(wù)營銷基本原理、商業(yè)銀行服務(wù)營銷的基本內(nèi)容、商業(yè)銀行服務(wù)營銷研究的基本方法【本章重點(diǎn)、難點(diǎn)】重點(diǎn)：商業(yè)銀行服務(wù)營銷的基本原理商業(yè)銀行服務(wù)營銷的特征商業(yè)銀行服務(wù)營銷的基本方法難點(diǎn)：商業(yè)銀行服務(wù)營銷研究的基本方法第一節(jié)商業(yè)銀行服務(wù)營銷基本原理一、商業(yè)銀行服務(wù)營銷的發(fā)展歷程和發(fā)展趨勢(shì)（一）西方發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行服務(wù)營銷的發(fā)展歷程(二)我國商業(yè)銀行服務(wù)營銷的發(fā)展歷程和存在問題二、商業(yè)銀行服務(wù)營銷的特點(diǎn)（一）商業(yè)銀行服務(wù)營銷的涵義（二）商業(yè)銀行服務(wù)營銷的特征第二節(jié)商業(yè)銀行服務(wù)營銷的基本內(nèi)容一、商業(yè)銀行服務(wù)營銷戰(zhàn)略（一）商業(yè)銀行服務(wù)營銷戰(zhàn)略的制定（二）商業(yè)銀行服務(wù)營銷戰(zhàn)略的作用（三）商業(yè)銀行服務(wù)營銷策略的制定二、商業(yè)銀行服務(wù)營銷的組織設(shè)計(jì)（一）商業(yè)銀行服務(wù)營銷組織設(shè)置的原則（二）商業(yè)銀行服務(wù)營銷組織的類型（三）新型的營銷組織模式——客戶經(jīng)理制三、商業(yè)銀行服務(wù)營銷的實(shí)施控制（一）商業(yè)銀行服務(wù)營銷控制的程序（二）商業(yè)銀行服務(wù)營銷控制的形式（三）營銷審計(jì)第三節(jié)商業(yè)銀行服務(wù)營銷研究的基本方法一、商業(yè)銀行服務(wù)營銷研究的作用和內(nèi)容（一）商業(yè)銀行服務(wù)營銷研究的作用（二）商業(yè)銀行服務(wù)營銷研究的內(nèi)容（三）商業(yè)銀行服務(wù)營銷研究的功能二、商業(yè)銀行服務(wù)營銷調(diào)研方法(一)商業(yè)銀行服務(wù)營銷調(diào)研的程序(二)采集數(shù)據(jù)信息的方法(三)營銷信息系統(tǒng)(四)市場(chǎng)營銷的調(diào)研方法(五)市場(chǎng)營銷的調(diào)查技術(shù)三、營銷研究的SWOT方法(一)SWOT戰(zhàn)略分析法的基本原理(二)SWOT分析方法的應(yīng)用四、營銷研究的市場(chǎng)細(xì)分方法(一)市場(chǎng)細(xì)分方法的原理(二)市場(chǎng)細(xì)分方法的應(yīng)用第十章商業(yè)銀行信用管理【安排課時(shí)】0（自學(xué)章節(jié)）【本章教學(xué)目的和要求】信用在任何經(jīng)濟(jì)形態(tài)下都是不可缺少的，作為經(jīng)營信用的企業(yè)，銀行的信用管理顯得尤為重要。本部分學(xué)生需要了解商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的作用、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的基本防范體系、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的方法、商業(yè)銀行信用管理的外部環(huán)境等內(nèi)容?！颈菊轮攸c(diǎn)、難點(diǎn)】重點(diǎn)：商業(yè)銀行信用的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的作用3、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的方法難點(diǎn)：商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的方法第一節(jié)商業(yè)銀行信用管理簡(jiǎn)介一、信用管理（一）信用管理（二）銀行信用管理二、銀行信用管理的范圍（一）以借貸為內(nèi)涵的信用資金管理（二）以道德為內(nèi)涵的資信的管理三、銀行信用管理的內(nèi)容（一）認(rèn)真分析客觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境，防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)（二）認(rèn)真分析受信主體的經(jīng)營狀況四、銀行信用的風(fēng)險(xiǎn)管理確認(rèn)借款人的還款意愿和還款能力（一）還款意愿：品格、道義外的責(zé)任以及法律責(zé)任（二）還款能力：財(cái)力、抵押品和外部支持五、商業(yè)銀行信用的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)（一）風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別（二）風(fēng)險(xiǎn)的衡量（三）風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督（四）風(fēng)險(xiǎn)的控制（五）風(fēng)險(xiǎn)的調(diào)整六、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要素（一）客戶授信整體風(fēng)險(xiǎn)（二）信用風(fēng)險(xiǎn)平衡（三）統(tǒng)一授信第二節(jié)商業(yè)銀行信用的風(fēng)險(xiǎn)管理一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的作用（一）維護(hù)國家金融系統(tǒng)安全。（二）提高盈利能力。（三）增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力。二、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的基本防范體系（一）信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度的建設(shè)（流程、組織結(jié)構(gòu)等）（二）信用評(píng)級(jí)的方法體系三、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系（一）我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系（二）美國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制鏈四、銀行信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)及其與外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的關(guān)系（一）銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)（二）與外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的關(guān)系（三）商業(yè)銀行信用評(píng)級(jí)方法體系第三節(jié)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的方法一、古典信用分析方法（一）專家制度（二）Z評(píng)分模型和ZETA評(píng)分模型二、現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)分析模型結(jié)構(gòu)模型簡(jiǎn)約模型第四節(jié)商業(yè)銀行信用管理的外部環(huán)境一、社會(huì)信用管理體系的內(nèi)涵二、社會(huì)信用管理體系的構(gòu)成（一）建立完善信用法律法規(guī)體系（二）建立信用數(shù)據(jù)技術(shù)支撐體系（三）培育現(xiàn)代信用服務(wù)體系（四）建立有效的信用監(jiān)管體系（五）建立健全企業(yè)信用管理體系（六）建立社會(huì)誠信教育體系（七）建立失信懲戒機(jī)制三、個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫（一）基本知識(shí)（二）報(bào)送和整理（三）查詢（四）異議處理四、企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫第十一章商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論與方法【安排課時(shí)】0【本章教學(xué)目的和要求】商業(yè)銀行長(zhǎng)久的發(fā)展歷程需要堅(jiān)實(shí)的理論進(jìn)行指導(dǎo)。本部分學(xué)生需要了解商業(yè)銀行商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的發(fā)展經(jīng)過的資產(chǎn)管理理論、負(fù)債管理理論與資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論三個(gè)階段。【本章重點(diǎn)、難點(diǎn)】重點(diǎn)：1、商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論與發(fā)展2、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法和技術(shù)難點(diǎn)：商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論與發(fā)展第一節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論與發(fā)展一、商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論（一）商業(yè)貸款理論（二）資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論（三）預(yù)期收入理論二、商業(yè)銀行負(fù)債管理理論三、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論第二節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法和技術(shù)一、資產(chǎn)管理方法（一）資金匯集法（二）資金分配法（三）線性規(guī)劃法二、負(fù)債管理方法三、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理技術(shù)（一）利率敏感性缺口管理（二）持續(xù)期缺口管理（三）金融衍生工具管理第三節(jié)我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理一、我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債的發(fā)展歷程二、我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債比例管理（一）監(jiān)控性指標(biāo)（二）監(jiān)測(cè)性指標(biāo)第十二章商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制【安排課時(shí)】6【本章教學(xué)目的和要求】自商業(yè)銀行產(chǎn)生，風(fēng)險(xiǎn)就與之相伴、形影不離。隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)也呈現(xiàn)出復(fù)雜多變的特征。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，銀行業(yè)則是金融業(yè)的重要組成部分，隨著人們對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的重視和認(rèn)識(shí)的加深，國際銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵和理念不斷深化，水平也在不斷提高。本部分學(xué)生需要了解商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的成因、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略、商業(yè)銀行內(nèi)部控制等內(nèi)容?！颈菊轮攸c(diǎn)、難點(diǎn)】重點(diǎn)：1、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵和特征2、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略3、商業(yè)銀行內(nèi)部控制難點(diǎn)：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略第一節(jié)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)概述一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵和特征（一）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的的含義（二）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征二、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的類型（一）根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的來源，可以將其劃分為外部風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)（二）根據(jù)商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)本身的性質(zhì)，可以分為純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)（三）根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)存在的業(yè)務(wù)范圍，可以分為資產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（四）根據(jù)影響商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的因素是一種還是多種可以分為單一風(fēng)險(xiǎn)和綜合風(fēng)險(xiǎn)三、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的成因（一）外部宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響（二）商業(yè)銀行的特殊性易于形成風(fēng)險(xiǎn)（三）商業(yè)銀行內(nèi)部管理水平的高低對(duì)經(jīng)營的安全有直接影響（四）自然因素也會(huì)給商業(yè)銀行的經(jīng)營造成較大的威脅四、我國國有商業(yè)銀行面臨著較大風(fēng)險(xiǎn)（一）不良貸款比例仍然偏高（二）資本充足率普遍偏低（三）部分國有商業(yè)銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和營業(yè)收入結(jié)構(gòu)仍較為單一（四）負(fù)債結(jié)構(gòu)較為單一，孕育著潛在的風(fēng)險(xiǎn)（五）國有商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)龐大，人員眾多，但整體素質(zhì)差，經(jīng)營效率低第二節(jié)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略一、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防二、風(fēng)險(xiǎn)回避三、風(fēng)險(xiǎn)分散四、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移五、風(fēng)險(xiǎn)抑制六、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)谌?jié)商業(yè)銀行內(nèi)部控制一、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的含義二、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)（一）確保國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)章和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行（二）確保將各種風(fēng)險(xiǎn)控制在規(guī)定的范圍之內(nèi)，保證風(fēng)險(xiǎn)體系的有效性（三）確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)（四）確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息及其他管理信息的及時(shí)、完整和真實(shí)三、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的原則和要求（一）商業(yè)銀行內(nèi)部控制的原則（二）商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要求四、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要素（一）控制環(huán)境（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（三）控制活動(dòng)（四）信息的交流（五）監(jiān)督評(píng)審五、商業(yè)銀行內(nèi)部的主要內(nèi)容（一）嚴(yán)密高效的組織結(jié)構(gòu)（二）相互獨(dú)立的業(yè)務(wù)部門（三）明確的職責(zé)分工（四）嚴(yán)格的授權(quán)管理（五）合理有序的內(nèi)部審計(jì)（六）行之有效的管理制度（七）先進(jìn)完善的計(jì)算機(jī)管理體系六、我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制分析第十三章商業(yè)銀行財(cái)務(wù)分析與管理【安排課時(shí)】3【本章教學(xué)目的和要求】財(cái)務(wù)分析作為企業(yè)財(cái)務(wù)管理的一項(xiàng)重要方法，被廣泛運(yùn)用于各類企業(yè)的日常管理之中。商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣資金的特殊企業(yè)，其財(cái)務(wù)分析的實(shí)質(zhì)在于利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)預(yù)算和綜合信貸計(jì)劃執(zhí)行情況的信息，對(duì)銀行工作的實(shí)績(jī)或經(jīng)營狀況進(jìn)行總結(jié)與評(píng)價(jià)。本部分學(xué)生需要了解商業(yè)銀行財(cái)務(wù)分析原理、商業(yè)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表分析、商業(yè)銀行財(cái)務(wù)綜合分析等內(nèi)容?！颈菊轮攸c(diǎn)、難點(diǎn)】重點(diǎn)：1、商業(yè)銀行財(cái)務(wù)分析原理2、業(yè)