駐外倉庫盤點管理制度課件模板

駐外倉庫盤點管理制度講解主講人：仲明適用班級：相關人員駐外倉庫盤點管理制度1、目的減少駐外倉庫配件帳實差異，確保駐外倉庫帳實相符，及時提供準確的庫存數(shù)據(jù)。2、主題內容和適用范圍本制度規(guī)范了庫存配件的盤點方法、要求和責任，盤點表的抽查，上報盤點盈虧的帳務處理流程。適用于所有駐外倉庫配件的盤點。3、職責配件管理部負責配件盤點的組織、實施、抽查、確認、上報工作。倉管員負責倉庫配件盤點的實施。配件管理部和配件會計（或主管會計）負責監(jiān)督倉管員每月配件盤點，定期對帳、卡、物進行抽查。配件會計審核、上報盤點差異，并負責帳務調帳工作。4、管理內容盤點方法可選擇定期盤點、重點盤點、動態(tài)盤點和審計盤點。倉管員可每月分階段對倉庫所有配件進行盤點，也可在每天出入庫配件時對照數(shù)據(jù)進行單個配件的盤點。對發(fā)現(xiàn)的帳物不符問題應及時記錄，并查證，盤點原始記錄必須駐外倉庫盤點管理制度存檔保存。每月倉庫盤點表由倉管員簽字后交配件會計復核確認，并由配件會計簽字確認。每月5日前倉管員將月度倉庫盤點表提交至配件管理部和配件會計。（月度倉庫盤點表見附件1），倉管員日報表或周報表按照配件會計的要求實施（報表表格以財務盤點的統(tǒng)一表格）。配件管理部和配件會計每月對倉庫配件至少進行一次抽查。每次抽查配件數(shù)量占總數(shù)30%，金額不低于50%，對抽查結果進行記錄存檔。每一個季度對倉庫所有配件帳、務完成一次全面盤點。每月25日前倉管員需提交經(jīng)配件會計簽字確認的倉庫盤點盈虧分析報告（附《月度盤點盈虧明細表》）至配件管理部。（見附件2、附件3）盤點盈虧累計占庫存金額3‰以內的，倉庫盤點盈虧分析報告由配件管理部部長和財務部長進行審批。盤點盈虧累計占庫存金額超過3‰的，倉庫盤點盈虧分析報告必須由營銷總公司總經(jīng)理和財務部部長進行審批。經(jīng)審批后的報告將反饋給分公司，配件會計應督促倉管員在1個工作日內完成對倉庫實物帳的調整。配件會計憑倉管員開具的調帳單調整配件金額帳。4.6呆滯配件處理定義駐外倉庫盤點管理制度呆滯配件：超過規(guī)定存儲時間的配件：存儲時間超過6個月的膠管類、密封件、防塵圈、膠圈等橡、塑制品類配件、各類自制件、外協(xié)件；存儲時間超過1年的采購件。處理程序呆滯配件由倉管員每月在月度倉庫盤點表中填報（單獨注明），配件管理部將根據(jù)實際情況進行調撥處理。對于未處理的呆滯配件，每年6月、12月由駐外倉庫組織運回公司?？己舜胧﹤}管員未按規(guī)定時間提交月度倉庫盤點表，將處以50元/天的罰款。配件管理部稽查主管對駐外倉庫進行稽查時，如發(fā)現(xiàn)倉管員未按要求進行月度盤點，第一次處罰300元，第二次處罰500元，第三次予以辭退。配件管理部稽查主管對駐外倉庫稽查時，盤點數(shù)據(jù)準確率在％以上者，獎勵倉管員300元/次,配件會計200元/次；準確率每提高個百分點,另獎倉管員200元，配件會計100元。月度倉庫盤點出現(xiàn)虧損時,公司將根據(jù)情節(jié)輕重、金額大小實行虧損責任賠償制。對未證明屬倉管員職責原因的盤虧：盤虧金額低于庫存金額1％的，倉管員承擔虧損額的20-40％；超過1％的承擔虧損額的40－100％。駐外倉庫盤點管理制度經(jīng)判明屬倉管員失職造成的虧損則須由倉管員全額承擔。若倉管員和配件會計在配件管理上弄虛作假，謀取私利而報虧損的，將處以虧損金額3倍以上的罰款；情節(jié)嚴重者，將追究法律責任。返司呆滯配件中夾帶舊件、屬總成拆了零件、有明顯使用過的痕跡，均視同盤虧，按處理。5、記錄月度倉庫盤點報表月度倉庫盤點盈虧分析報告月度倉庫盤點盈、虧明細表6、附加說明本制度從2006年10月1日起執(zhí)行，原有相關政策、制度與本辦法相抵觸的，以本辦法為準。本制度由營銷公司配件管理部提出，并負責解釋和歸口管理。駐外倉庫盤點管理制度附件1配件盤點明細一覽表編制單位：單位：元中心庫倉管員：二級庫主管：配管會計：注：各庫房應每月組織一次對庫房的全面盤點，并出具盤點報告，注明差異及產(chǎn)生差異的原因；各庫房每月25日前將確認簽字的盤點報告及時提交給配管部會計，否則將給予處罰。駐外倉庫盤點管理制度附件22006年月倉庫盤點盈虧分析報告尊敬的公司領導：月日至日，配件管理部組織配件會計、倉管員對倉庫進行了全面盤點。截至月日，倉庫賬面金額為元，實物金額為元，實物金額比賬面金額多（少)元，其中總盤盈（總盤虧）元，主要原因分析如下：1、2、3、………

為保證倉庫帳實相符，日后再出現(xiàn)盈虧可明確責任人，分公司申請對本次倉庫盤盈（虧）進行調帳處理。妥否？請批示。附：2006年月倉庫盤點盈、虧明細表駐外倉庫盤點管理制度

分公司倉庫二00六年月日倉管員：配件會計：配件管理部：領導批示：駐外倉庫盤點管理制度附件32006年月倉庫盤點盈、虧明細表