2023年半年度公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告

———2023年半年度公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告??2023年半年度公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告

??根據(jù)《公》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引、《xx證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號(hào)——?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定以及本年度審計(jì)工作計(jì)劃，對(duì)xxxx公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本公司”或“公司”)截至2023年6月30日止內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行的有效性進(jìn)行了監(jiān)督檢查，在對(duì)內(nèi)部控制情況進(jìn)行充分評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上形成內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)?，F(xiàn)將評(píng)價(jià)情況報(bào)告如下：

??一、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的目的

??(一)加強(qiáng)和規(guī)范公司內(nèi)部控制，提高公司經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，促進(jìn)公司可持續(xù)發(fā)展，維護(hù)全體股東和利益相關(guān)者的合法權(quán)益;

??(二)合理保證公司經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)，資產(chǎn)安全，財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和公平，提高公司經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)公司實(shí)現(xiàn)發(fā)展。

??二、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作的總體狀況

??公司董事會(huì)授權(quán)審計(jì)部為內(nèi)部控制評(píng)價(jià)部門(mén)，負(fù)責(zé)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作的具體組織、實(shí)施工作。審計(jì)部成立由管理層、部門(mén)負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)骨干等組成的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作組(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“評(píng)價(jià)工作組”或“我們”)，在遵循全面性原則、重要性原則和客觀性原則的基礎(chǔ)上，制定評(píng)價(jià)工作方案，開(kāi)展評(píng)價(jià)工作。公司管理層及相關(guān)部門(mén)積極支持和配合內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作組的工作，并接受內(nèi)部控制工作組的檢查和評(píng)價(jià)。內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作組根據(jù)本次評(píng)價(jià)工作情況并結(jié)合日常監(jiān)督和專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督情況編制內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告，經(jīng)審計(jì)會(huì)的建立和實(shí)施;審議審計(jì)部提交的工作計(jì)劃和報(bào)告等;審核公司的財(cái)務(wù)信息及其披露;對(duì)公司內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作進(jìn)行指導(dǎo)，并根據(jù)公司內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作報(bào)告及相關(guān)信息，評(píng)價(jià)公司內(nèi)部控制的建立和實(shí)施情況，形成內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告。

??公司審計(jì)部根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和公司《內(nèi)部審計(jì)管理制度》的規(guī)定，在審計(jì)會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，擬定年度審計(jì)工作計(jì)劃，組織開(kāi)展審計(jì)工作，對(duì)公司及子公司的規(guī)范治理、經(jīng)濟(jì)效益、內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行、資產(chǎn)保護(hù)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料及其他有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料所反映的財(cái)務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的合法性、合規(guī)性、真實(shí)性和完整性等進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，并提出改善經(jīng)營(yíng)管理的建議，提出糾正、處理違規(guī)的意見(jiàn)。

??公司內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)積極推動(dòng)公司內(nèi)部控制的建立和完善并得到有效執(zhí)行，確保公司依法經(jīng)營(yíng)，規(guī)范運(yùn)作。

??七、內(nèi)部控制缺陷及其認(rèn)定情況

??1、內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

??公司根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合本公司特點(diǎn)和行業(yè)特征等內(nèi)、外因素，按照如下標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定公司內(nèi)部控制缺陷：

??(1)如果內(nèi)部控制存在一個(gè)或多個(gè)缺陷的組合，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理效率和效果、風(fēng)險(xiǎn)防范能力、資產(chǎn)安全、公司目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度、公司重大決策結(jié)果、財(cái)務(wù)報(bào)告以及披露信息的可信賴(lài)程度很小偏離控制目標(biāo)、不產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性的不利影響，通常認(rèn)定為內(nèi)部控制的一般缺陷。

??(2)如果內(nèi)部控制存在一個(gè)或多個(gè)缺陷的組合，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理效率和效果、風(fēng)險(xiǎn)防范能力、資產(chǎn)安全、公司目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度、公司重大決策結(jié)果、財(cái)務(wù)報(bào)告以及披露信息的可信賴(lài)程度較大程度的偏離控制目標(biāo)，產(chǎn)生較大的不利影響，通常認(rèn)定為內(nèi)部控制的重要缺陷。

??(3)如果內(nèi)部控制存在一個(gè)或多個(gè)缺陷的組合，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理效率和效果、風(fēng)險(xiǎn)防范能力、資產(chǎn)安全、公司目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度、公司重大決策結(jié)果、財(cái)務(wù)報(bào)告以及披露信息的可信賴(lài)程度嚴(yán)重或完全偏離控制目標(biāo)，產(chǎn)生重大的不利影響，通常認(rèn)定為內(nèi)部控制的重大缺陷。

??2、內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定情況

??經(jīng)對(duì)2023年1-6月內(nèi)部控制制度有效性的檢查和評(píng)價(jià)，內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作組認(rèn)為，2023年1-6月公司內(nèi)部控制不存在重要缺陷和重大缺陷。

??八、內(nèi)部控制有效性結(jié)論

??本公司按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引、《**證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號(hào)——?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)和公司自身實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，建立了健全的完整的、合理的內(nèi)部控制制度。公司的內(nèi)部控制制度涵蓋公司治理、機(jī)構(gòu)設(shè)置、人力資源管理、企業(yè)文化以及公司所有營(yíng)運(yùn)環(huán)節(jié)，能夠有效預(yù)防、發(fā)現(xiàn)和糾正公司經(jīng)營(yíng)管理中的風(fēng)險(xiǎn)和出現(xiàn)的問(wèn)題，在一定程度上降低了管理風(fēng)險(xiǎn)。公司內(nèi)部控制制度總體執(zhí)行良好，能合理保證公司經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。公司內(nèi)部控制的建立和實(shí)施符合有關(guān)法律法規(guī)和有關(guān)監(jiān)管部門(mén)對(duì)上市公司內(nèi)部控制管理的要求，內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)和運(yùn)行有效，能夠及時(shí)提示和防范風(fēng)險(xiǎn)，能夠確保公司規(guī)范運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)公司發(fā)展。

??評(píng)價(jià)工作組認(rèn)為，公司針對(duì)所有重大事項(xiàng)建立了健全、合理的內(nèi)部控制制度，并按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引、《**證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號(hào)——?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定于2023年6月30日在所有重大方面保持了有效的內(nèi)部