(財務(wù)會計)天津會計電算考試化用友操作題庫

天津電算化用友部分題庫練習(xí)一一、賬套資料（未給信息保持系統(tǒng)默認）請依據(jù)以下賬套資料，為甲公司成立賬套（注意：創(chuàng)立賬套時間較長，請耐心等候）1．賬套信息：賬套號：100;賬套名稱：甲公司；啟用會計期；2008年01月。2．單位信息：單位名稱：甲公司；單位簡稱：甲公司。3．核算種類：公司種類：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：新會計制度科目。4．基礎(chǔ)信息：無存貨分類;無客戶分類；無供給商分類；無外幣核算。5．分類編碼方案：將會計科目編碼級次設(shè)置為4、2、2、2，其余編碼級次使用默認值。6．?dāng)?shù)據(jù)精度：保持默認值。7．系統(tǒng)啟用：只啟用總賬子系統(tǒng)，啟用日期為2008年01月01日。二、用戶及權(quán)限請依據(jù)以下用戶和權(quán)限資料，為甲公司成立用戶，并為用戶分派指定的權(quán)限。編號姓名口令權(quán)限101張主管1賬套主管填制憑據(jù);自定義轉(zhuǎn)賬定義；履行自動轉(zhuǎn)賬；102王會計2對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)定義；履行對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)；銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)定義；履行銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)；匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)定義；履行匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)；時期損益結(jié)轉(zhuǎn)定義；履行時期損益結(jié)轉(zhuǎn)103李出納3出納署名三總賬子系統(tǒng)初始化資料請依據(jù)以下總賬系統(tǒng)初始化資料，為甲公司對總賬子系統(tǒng)進行初始化設(shè)置。1、系統(tǒng)選項2008年01月01日。系統(tǒng)啟用：只啟用總賬子系統(tǒng)，啟用日期為2、基礎(chǔ)檔案⑴會計科目①將“現(xiàn)金”指定為現(xiàn)金總賬科目，將“銀行存款”指定為銀行總賬科目。②在“1243庫存商品”科當(dāng)今增添以下明細科目：科目編號科目名稱124301甲產(chǎn)品124302乙產(chǎn)品③在“410101生產(chǎn)成本一基本生產(chǎn)成本”科當(dāng)今增添以下明細科目：科目編碼科目名稱41010101甲產(chǎn)品4101010101直接資料4101010102直接人工4101010103制造花費41010102乙產(chǎn)品4101010201直接資料4101010202直接人工4101010203制造花費⑵憑據(jù)類型類型字類又名稱限制種類限制科目收收款憑據(jù)借方必有1001,1002付付款憑據(jù)貸方必有1001,1002轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑據(jù)憑據(jù)必?zé)o1001,1002⑶結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱能否單據(jù)管理1支票否101現(xiàn)金支票否102轉(zhuǎn)賬支票否3、期初余額2008年1月1日，甲公司各賬戶期初余額以下表所示：科目名稱方向期初余額銀行存款借1000000庫存商品—甲產(chǎn)品借100000庫存商品—乙產(chǎn)品借100000固定財產(chǎn)借1000000累計折舊貸200000實收資本貸1500000收益分派—未分派收益貸500000四、經(jīng)濟業(yè)務(wù)資料請依據(jù)以下經(jīng)濟業(yè)務(wù)資料，用“王會計”填制各記賬憑據(jù)；用“李出納”對各收付款記賬憑據(jù)進行出納署名；用“張主管”對各記賬憑據(jù)進行審查、記賬，并對該賬套2008年1月進行結(jié)賬。2008年01月份，甲公司發(fā)生以下經(jīng)濟業(yè)務(wù)：1月15日，銷售甲產(chǎn)品，貨款合計100000元，還沒有收取，假設(shè)不考慮增值稅。借：應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入2.1月20日，用現(xiàn)金支票支付廣告費10000元，支票號XJ001。借：營業(yè)花費貸：銀行存款3.1月25日，因為產(chǎn)質(zhì)量量問題，贊同客戶退回部分商品，價款10000元，直接沖減應(yīng)收賬款。借：應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入4.1月28日，銷售乙產(chǎn)品，貨款合計80000元，已經(jīng)過轉(zhuǎn)賬支票收取，支票號ZZ002，假設(shè)不考慮增值稅。借：銀行存款貸：主營業(yè)務(wù)收入5.1月31日，計提本月折舊。此中，3000元計入制造花費，2000元計入管理花費。借：制造花費管理花費貸：累計折舊6.1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本月銷售成本。此中，甲產(chǎn)品50000元，乙產(chǎn)品60000。借：主營業(yè)務(wù)成本貸：庫存商品-甲產(chǎn)品庫存商品-乙產(chǎn)品7.1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本期損益至今年收益。借：主營業(yè)務(wù)收入貸：主營業(yè)務(wù)成本營業(yè)花費管理花費今年收益五、UFO

報表請利用UFO報表系統(tǒng)，經(jīng)過調(diào)用模板的形式生成甲公司2008年該表命名為“收益表.rep”，保留于F:\SOWER\UPESEXAM\Oper001

1月份的收益表，并將文件夾內(nèi)。練習(xí)二一、賬套資料（未給信息保持系統(tǒng)默認值）1.賬套信息：賬套號：200；賬套名稱：乙公司；啟用會計期：2008年01月。2．單位信息：單位名稱：乙公司；單位簡稱：乙公司。3.核算種類：公司種類：商業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：新會計制度科目?；A(chǔ)信息：無存貨分類;無客戶分類；無供給商分類；無外幣核算。分類編碼：使用系統(tǒng)默認值。6．?dāng)?shù)據(jù)精度：保持默認值7．系統(tǒng)啟用：只啟用總賬子系統(tǒng)，啟用日期為2008年01月01日。二、用戶及權(quán)限編號姓名口令權(quán)限201甲主管1賬套主管填制憑據(jù)；自定義轉(zhuǎn)賬定義；履行自動轉(zhuǎn)賬；202乙會計2對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)定義；履行對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)；銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)定義；履行銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)；匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)定義；履行匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)；時期損益結(jié)轉(zhuǎn)定義；履行時期損益結(jié)轉(zhuǎn)203丙出納3出納署名三、總賬系統(tǒng)初始化資料系統(tǒng)選項要求出納憑據(jù)一定經(jīng)由出納署名，其余選項使用系統(tǒng)默認值?；A(chǔ)檔案⑴會計科目①將“現(xiàn)金”指定為現(xiàn)金總賬科目，將“銀行存款”指定為銀行存款總賬科目。②在“1243”庫存商品、“5101”主營業(yè)務(wù)收入、“5401”主營業(yè)務(wù)成本三個科目設(shè)置為項目核算。③增添項目大類：項目大類名稱“商品項目”，其余信息保持系統(tǒng)默認值。項目分類：分類編碼分類名稱1家用商品2通信商品項目目錄：項目編碼項目名稱能否結(jié)算所屬分類碼01冰箱否102手機否2核算科目：“1243庫存商品”“5101主營業(yè)務(wù)收入”“5401主營業(yè)務(wù)成本”⑵憑據(jù)類型類型字類又名稱限制種類限制科目現(xiàn)現(xiàn)金憑據(jù)憑據(jù)必有1001銀銀行憑據(jù)憑據(jù)必有1002轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑據(jù)憑據(jù)必?zé)o1001，1002⑶結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱能否單據(jù)管理1支票否101現(xiàn)金支票否102轉(zhuǎn)賬支票否3早期余額2008年1月1日，乙公司各賬戶期初余額以下表所示：科目名稱方向早期余額現(xiàn)金借10000銀行存款借990000庫存商品（冰箱項目）借100000庫存商品（手機項目）借100000固定財產(chǎn)借1000000累計折舊貸200000實收資本貸1500000收益分派-未分派收益貸500000四、經(jīng)濟業(yè)務(wù)資料依據(jù)以下經(jīng)濟業(yè)務(wù)資料，用“乙會計”填制各樣記賬憑據(jù)；用“丙出納”對各收付款記賬憑據(jù)進行出納署名，用“甲主管”對各記賬憑據(jù)進行審查、記賬，并對該賬套2008年1月進行結(jié)賬。2008年01月乙公司發(fā)生以下經(jīng)濟業(yè)務(wù)1月15日，銷售手機一批，貸款合計200000元，還沒有收取，假設(shè)不考慮增值稅。借：應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入2.1月20日，用現(xiàn)金支票支付廣告費10000元，支票號XJ001。借：營業(yè)花費貸：銀行存款3.1月25日，因為產(chǎn)質(zhì)量量問題，贊同客戶退回部分手機，價款10000元，直接沖減應(yīng)收賬款。借：應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入4.1月28日，銷售冰箱，貸款合計100000元，已經(jīng)過轉(zhuǎn)賬支票收取，支票號ZZ002，假設(shè)不考慮增值稅。借：銀行存款貸：主營業(yè)務(wù)收入1月31日，計提本月折舊5000元，所有計入管理花費。借：管理花費貸：累計折舊6.1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本月銷售成本，此中手機100000元，冰箱60000元。借：主營業(yè)務(wù)成本（冰箱項目）主營業(yè)務(wù)成本（手機項目）貸：庫存商品（冰箱項目）庫存商品（手機項目）7.1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本期損益至今年收益。借：主營業(yè)務(wù)收入（冰箱項目）主營業(yè)務(wù)收入（手機項目）貸：主營業(yè)務(wù)成本（冰箱項目）主營業(yè)務(wù)成本（手機項目）營業(yè)花費管理花費今年收益五、UFO

報表利用UFO命名為“收益表

報表系統(tǒng)，經(jīng)過調(diào)用模板的形式生成乙公司.rep”，保留于目前盤\UPESEXAM\Oper001

2008年01月的收益表，并該表文件夾內(nèi)。練習(xí)三一、賬套資料（未給信息保持系統(tǒng)默認值）1.賬套信息：賬套號：300；賬套名稱：丙公司；啟用會計期：2008年01月。2.單位信息：單位名稱：丙公司；單位簡稱：丙公司。3.核算種類：公司種類:商業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：新會計制度科目。4.基礎(chǔ)信息：無存貨分類；無客戶分類；無供給商分類；有外幣核算。分類編碼方案：保持默認值數(shù)據(jù)精度：保持默認值7.系統(tǒng)啟用：只啟用總賬子系統(tǒng)，啟用日期為2008年01月01日。二、用戶及權(quán)限請依據(jù)以下用戶和權(quán)限資料，為丙公司成立用戶，并為用戶分派指定的權(quán)限。編號姓名口令權(quán)限301趙主管1賬套主管填制憑據(jù)；自定義轉(zhuǎn)賬定義；履行自動轉(zhuǎn)賬；302錢會計

2

對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)定義；履行對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)；銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)定義；履行銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)定義；匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)定義；履行匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)；時期損益結(jié)轉(zhuǎn)定義；履行時期損益結(jié)轉(zhuǎn)303孫出納3出納署名三、總賬子系統(tǒng)初始化資料請依據(jù)以下總賬系統(tǒng)初始化資料，為丙公司對總賬子系統(tǒng)進行初始化設(shè)置。系統(tǒng)選項：要求出納憑據(jù)一定經(jīng)由出納署名，其余選項使用系統(tǒng)默認值?；A(chǔ)檔案會計科目①將“1001現(xiàn)金”指定為現(xiàn)金總賬科目，將“1002銀行存款”指定為銀行總賬科目。②為“1002銀行存款”增添兩個下級科目，分別為“100201工行存款”和“100202中行存款”，并將“中行存款”設(shè)置為外幣核算，外幣為美元。美元及匯率信息以下：幣符：USD；幣名：美元；其余信息采納系統(tǒng)默認值。2008年1月份固定記賬匯率為7.8。(2)憑據(jù)類型類型字類又名稱限制種類限制科目現(xiàn)現(xiàn)金憑據(jù)憑據(jù)必有1001銀銀行憑據(jù)憑據(jù)必有1002轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑據(jù)憑據(jù)必?zé)o1001,1002（3）結(jié)算方式結(jié)算方式編碼1101102

結(jié)算方式名稱支票現(xiàn)金支票轉(zhuǎn)賬支票

能否單據(jù)管理否否否3.期初余額2008年1月1日，丙公司各賬戶期初余額以下表所示:科目名稱方向期初余額現(xiàn)金借10000銀行存款-工行存款借990000銀行存款-中行存款借780000（人民幣）100000（美元）庫存商品借200000固定財產(chǎn)借1000000累計折舊貸180000短期借錢貸800000實收資本貸1500000收益分派-未分派收益貸500000四、經(jīng)濟業(yè)務(wù)資料請依據(jù)以下經(jīng)濟業(yè)務(wù)資料，用“錢會計”填制各記賬憑據(jù)；用“孫出納”對各現(xiàn)金、銀行記賬憑據(jù)進行出納署名；用“趙主管”對各記賬憑據(jù)進行審查、記賬，并對該賬套2008年1月進行結(jié)賬。2008年01月份，丙公司發(fā)生以下經(jīng)濟業(yè)務(wù)：1月12日，銷售商品一批，貨款合計200000元，還沒有收取，假設(shè)不考慮增值稅。借：應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入2.1月25日，因為產(chǎn)質(zhì)量量問題，贊同客戶退回部分商品，價款

5000

元，直接沖減應(yīng)收賬款。借：應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入1月26日，從外國購進商品一批，價款45600美元經(jīng)過中行支付，假設(shè)結(jié)算方式為轉(zhuǎn)賬支票，票號為ZZ002（假設(shè)不考慮各樣稅金）。借：庫存商品貸：銀行存款-中行存款4.1月31日，分派本月薪資花費，合計50000元，所有記入管理花費。借：管理花費貸：對付薪資5.1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本月銷售成本105000元。借：主營業(yè)務(wù)成本貸：庫存商品6.1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益，月底匯率為7.83。借：財務(wù)花費貸：銀行存款-中行存款1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本月時期損益至今年收益。借：主營業(yè)務(wù)收入貸：主營業(yè)務(wù)成本營業(yè)花費財務(wù)花費管理花費今年收益五、UFO報表請利用UFO報表系統(tǒng)，經(jīng)過調(diào)用模板的形式生成丙公司2008年1月份的收益表，并將該表命名為“收益表.rep”，保留于目前盤\UPESEXAM\Oper001文件夾內(nèi)。練習(xí)四一、賬套資料（未給信息保持系統(tǒng)默認值）1.賬套信息：賬套號：400；賬套名稱：丁公司；啟用會計期：2008年01月。單位信息：單位名稱：丁公司；單位簡稱：丁公司。核算種類：公司種類：商業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：新會計制度科目?；A(chǔ)信息：無存貨分類；無客戶分類；無供給商分類；無外幣核算。分類編碼：使用系統(tǒng)默認值數(shù)據(jù)精度：保持默認值7.系統(tǒng)啟用：只啟用總賬子系統(tǒng)，啟用日期為2008年01月01日。二、用戶及權(quán)限編號姓名口令401周主管1402武會計2403鄭出納3三、總賬系統(tǒng)初始化資料1、系統(tǒng)選項

權(quán)限賬套主管填制憑據(jù)；自定義轉(zhuǎn)賬定義；履行自動轉(zhuǎn)賬；對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)定義；履行對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)；銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)定義；履行銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)；匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)定義；履行匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)；時期損益結(jié)轉(zhuǎn)定義；履行時期損益結(jié)轉(zhuǎn)出納署名要求出納憑據(jù)必經(jīng)由出納署名，能夠使用應(yīng)收科目，其余選項使用系統(tǒng)默認值。2、基礎(chǔ)檔案(1)會計科目①將“1001現(xiàn)金”指定為現(xiàn)金總賬科目，將“1002銀行存款”指定為銀行存款總賬科目。②在“1131應(yīng)收賬款”設(shè)置為客戶核算，客戶檔案以下客戶編碼客戶名稱01甲客戶02乙客戶③將“1243庫存商品”、“5101主營業(yè)務(wù)收入”設(shè)置為數(shù)目核算，單位“件”。（2）憑據(jù)類型類型字類又名稱限制種類限制科目收收款憑據(jù)借方必有1001，1002付付款憑據(jù)貸方必有1001，1002轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑據(jù)憑據(jù)必?zé)o1001，1002（3）結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱能否單據(jù)管理1支票否101現(xiàn)金支票否102轉(zhuǎn)賬支票否3、期初余額：2008年1月1日，丁公司各賬戶期初余額以下表所示：科目名稱方向期初余額現(xiàn)金借10000銀行存款借990000應(yīng)收賬款借880000庫存商品借200000（200件）固定財產(chǎn)借1000000累計折舊貸180000實收資本貸2400000收益分派-未分派收益貸500000各客戶應(yīng)收賬款期初余額以下表所示：日期憑據(jù)號客戶綱要方向金額2007-12-31轉(zhuǎn)-15甲客戶賒購商品借4800002007-12-31轉(zhuǎn)-16乙客戶賒購商品借400000四、經(jīng)濟業(yè)務(wù)資料依據(jù)以下經(jīng)濟業(yè)務(wù)資料，用“武會計”填制各樣記賬憑據(jù)；用“鄭出納”對各收付款記賬憑據(jù)進行出納署名；用“周主管”對各記賬憑據(jù)進行審查、記賬，并對該賬套月進行結(jié)賬。2008年01月丁公司發(fā)生以下經(jīng)濟業(yè)務(wù)1、1月12日，向甲客戶銷售商品100件，單價1500元，貨款合計

150000

2008年元，還沒有收

1取，假設(shè)不考慮增值稅。借：應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入2、1月25日，乙客戶用轉(zhuǎn)賬支票償還欠款200000元，支票號ZZ002，已經(jīng)交送銀行。借；銀行存款貸：應(yīng)收賬款3、1月26日，向乙客戶銷售商品80件，單價1500元，貸款合計120000元，還沒有收取，假設(shè)不考慮增值稅。借：應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入4、1月31日，計提本月折舊8000元，所有計入管理花費。借：管理花費貸：累計折舊5、1月31日，分派本月薪資花費，合計40000元，所有計入管理花費。借：管理花費貸：對付薪資6、1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本月銷售成本（假設(shè)采納全月加權(quán)均勻法）。借：主營業(yè)務(wù)成本貸：庫存商品7、1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本期損益至今年收益。借：主營業(yè)務(wù)收入貸：主營業(yè)務(wù)成本管理花費今年收益五、UFO報表利用UFO報表系統(tǒng)，制作以下報表（注意各項的單元格地點必定要與下表同樣），要求經(jīng)過自定義公司取得各項數(shù)據(jù)，該表命名為“應(yīng)收賬款.rep”，保留C盤C\UPESEXAM\Oper001文件夾內(nèi)。ABCDE1應(yīng)收賬款改動表22008年1月3客戶名稱期初余額本期增添（借）本期減少（貸）期末余額4甲客戶5乙客戶練習(xí)五一、賬套資料（未給信息保持系統(tǒng)默認值）1.賬套信息：賬套號：500；賬套名稱：戊公司；啟用會計期：2008年01月。2.單位信息：單位名稱：戊公司；單位簡稱：戊公司。核算種類：公司種類：商業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：新會計制度科目?；A(chǔ)信息：無存貨分類；無客戶分類；無供給商分類；無外幣核算。分類編碼：使用系統(tǒng)默認值數(shù)據(jù)精度：保持默認值7.系統(tǒng)啟用：只啟用總賬子系統(tǒng)，啟用日期為2008年01月01日。二、用戶及權(quán)限編號姓名口令權(quán)限301宋主管1賬套主管填制憑據(jù)；自定義轉(zhuǎn)賬定義；履行自動轉(zhuǎn)賬；對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)定義；履行對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)；銷售成本結(jié)302盧會計2轉(zhuǎn)定義；履行銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)；匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)定義；履行匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)；時期損益結(jié)轉(zhuǎn)定義；履行時期損益結(jié)轉(zhuǎn)303吳出納3出納署名三、總賬系統(tǒng)初始化資料1.系統(tǒng)選項：要求出納憑據(jù)一定由出納署名，其余選項使用系統(tǒng)默認值?；A(chǔ)檔案1）會計科目①將“現(xiàn)金”指定為現(xiàn)金總賬科目，將“銀行存款”指定為銀行存款總賬科目。②在“1243庫存商品”下增添兩個明細科目，分別為“124301冰箱”和“124302彩電”，并將這兩個明細科目設(shè)置為數(shù)目核算，單位為“臺”。③在“5101主營業(yè)務(wù)收入”下增添兩個明細科目，分別為“510101冰箱”和“510102彩電”，并將這兩個明細科目設(shè)置為數(shù)目核算，單位為“臺”。④在“5401主營業(yè)務(wù)成本”下增添兩個明細科目，分別為“540101冰箱”和“540102彩電”。（2）憑據(jù)類型類型字收付轉(zhuǎn)

類又名稱收款憑據(jù)付款憑據(jù)轉(zhuǎn)賬憑據(jù)

限制種類借方必有貸方必有憑據(jù)必?zé)o

限制科目1001，10021001，10021001，1002（3）結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱能否單據(jù)管理1支票否101現(xiàn)金支票否102轉(zhuǎn)賬支票否期初余額：2008年1月1日，戊公司各賬戶期初余額以下表所示：科目名稱方向期初余額現(xiàn)金借10000銀行存款借990000庫存商品-冰箱借580000（200臺）庫存商品-彩電借500000（100臺）固定財產(chǎn)借1000000累計折舊貸180000實收資本貸2400000收益分派-未分派收益貸500000四、經(jīng)濟業(yè)務(wù)資料請依據(jù)以下經(jīng)濟業(yè)務(wù)資料，用“盧會計”填制各樣記賬憑據(jù)；用“吳出納”對各收付款記賬憑據(jù)進行出納署名；用“宋主管”對各記賬憑據(jù)進行審查、記賬，并對該賬套2008年1月進行結(jié)賬。2008年01月戊公司發(fā)生以下經(jīng)濟業(yè)務(wù)：1.1月15日，向客戶銷售冰箱100臺，單價3500元，貨款合計350000元，客戶利用轉(zhuǎn)賬支票支付，已經(jīng)交送銀行，支票號ZZ002，假設(shè)不考慮增值稅。借：銀行存款貸：主營業(yè)務(wù)收入—冰箱1月20日，購置彩電50臺，單價5500元，價款合計275000元，已經(jīng)過轉(zhuǎn)賬支票支付，支票號ZZ003，商品已經(jīng)查收入庫，假設(shè)不考慮增值稅。借：庫存商品-彩電貸：銀行存款3.1月25日，銷售彩電100臺，單價支票號ZZ004，假設(shè)不考慮增值稅。

6000

元，客戶利用轉(zhuǎn)賬支票支付，

已經(jīng)交送銀行，借：銀行存款貸：主營業(yè)務(wù)收入—彩電1月31日，計提本月折舊5000元，所有記入管理花費。借：管理花費貸：累計折舊5.1月31日，分派本月薪資花費，合計

40000

元，所有記入管理花費。借：管理花費貸：對付薪資1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本月銷售成本（假設(shè)采納全月加權(quán)均勻法）借：主營業(yè)務(wù)成本-冰箱項目主營業(yè)務(wù)成本-彩電項目貸：庫存商品-冰箱項目庫存商品-彩電項目1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本期損益至今年收益。借：主營業(yè)務(wù)收入-冰箱項目主營業(yè)務(wù)收入-彩電項目貸:：主營業(yè)務(wù)成本-冰箱項目主營業(yè)務(wù)成本-彩電項目管理花費今年收益五、UFO報表利用UFO報表系統(tǒng)，制作以下報表（注意各項目的單元格地點必定要與下表同樣）

，要求經(jīng)過自定義公司取得各項數(shù)據(jù)，該表命名為“庫存商品.rep”，保留C盤\UPESEXAM\Oper001文件夾內(nèi)。ABCDEFGHI1庫存商品改動表22008年1月3商品名稱期初本期增添本期減少期末4數(shù)目金額數(shù)目金額數(shù)目金額數(shù)目金額冰箱彩電練習(xí)六一、賬套資料（未給信息保持系統(tǒng)默認值）1.賬套信息：賬套號：600；賬套名稱：己公司；賬套路徑默認；啟用會計期：2008年月。單位信息：單位名稱：己公司；單位簡稱：己公司。核算種類：公司種類：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：新會計制度科目?；A(chǔ)信息：無存貨分類；無客戶分類；無供給商分類；無外幣核算。5.分類編碼方案：將會計科目編碼級次設(shè)置為4、2、2、2，其余編碼級次使用默認值。數(shù)據(jù)精度：保持默認值7.系統(tǒng)啟用：只啟用總賬子系統(tǒng)和薪資管理子系統(tǒng)，啟用日期為

2008年

01月

01日。二、用戶及權(quán)限請依據(jù)以下用戶和權(quán)限資料，為己公司成立用戶，并為用戶分派指定的權(quán)限。編號姓名口令權(quán)限601張主管

1

賬套主管602王會計

2

公共單據(jù)、公共目錄設(shè)置、

總賬、薪資管理三、總賬子系統(tǒng)初始化資料請依據(jù)以下總賬系統(tǒng)初始化資料，為己公司對總賬子系統(tǒng)進行初始化設(shè)置。系統(tǒng)選項要求能夠使用應(yīng)收、對付受控科目，其余選項使用系統(tǒng)默認值?；A(chǔ)檔案（1）憑據(jù)類型類型字類又名稱限制種類限制科目收收款憑據(jù)借方必有1001，1002付付款憑據(jù)貸方必有1001，1002轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑據(jù)憑據(jù)必?zé)o1001，1002（2）部門檔案編號1

名稱財務(wù)室

部門屬性財務(wù)管理2生產(chǎn)科生產(chǎn)管理3供銷科供給銷售3.會計科目及期初余額2008年1月1日，己公司各帳戶期初余額以下表所示：科目編碼科目名稱方向期初余額1001現(xiàn)金借34301002銀行存款借5661801501固定財產(chǎn)借5000001502累計折舊貸1000002101短期借錢貸4000002151對付薪資貸3101實收資本貸5696104101生產(chǎn)成本借410101薪資借5502管理花費借550201薪資借四、薪資管理系統(tǒng)的初始設(shè)置請依據(jù)以下薪資管理系統(tǒng)初始化資料，為己公司對薪資管理子系統(tǒng)進行初始化設(shè)置。1.業(yè)務(wù)控制參數(shù)：