內(nèi)部審計(jì)年度總結(jié)

第5頁共5頁內(nèi)部審?計(jì)年度?總結(jié)?___?_年度?在集團(tuán)?公司的?正確領(lǐng)?導(dǎo)下，?審計(jì)部?嚴(yán)格遵?守國家?各項(xiàng)法?律、法?規(guī)，認(rèn)?真履行?集團(tuán)的?《內(nèi)部?審計(jì)管?理制度?》。根?據(jù)集團(tuán)?公司_?___?年度工?作的總?體要求?和審計(jì)?計(jì)劃，?內(nèi)部審?計(jì)工作?以集團(tuán)?公司企?業(yè)管理?年為中?心，加?強(qiáng)企業(yè)?精細(xì)化?管理，?突出重?點(diǎn)，切?實(shí)履行?職責(zé)，?較好地?完成了?全年審?計(jì)工作?計(jì)劃和?領(lǐng)導(dǎo)交?辦的審?計(jì)任務(wù)?，現(xiàn)就?___?_年度?審計(jì)工?作總結(jié)?如下：?一、?完成主?要工作?__?__年?共完成?審計(jì)項(xiàng)?目__?__項(xiàng)?，其中?年度財(cái)?務(wù)收支?及年度?預(yù)算執(zhí)?行情況?審計(jì)_?___?項(xiàng)，專?項(xiàng)經(jīng)營?考核審?計(jì)__?__項(xiàng)?，任期?經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計(jì)?___?_項(xiàng)，?投資企?業(yè)財(cái)務(wù)?收支與?資產(chǎn)負(fù)?債審計(jì)?___?_項(xiàng)，?基建工?程項(xiàng)目?預(yù)算審?計(jì)__?__項(xiàng)?，基建?工程項(xiàng)?目結(jié)算?審計(jì)_?___?項(xiàng)，為?完善集?團(tuán)經(jīng)營?管理、?提高經(jīng)?濟(jì)效益?做出了?貢獻(xiàn)。?1、?預(yù)算執(zhí)?行審計(jì)?與財(cái)務(wù)?收支審?計(jì)并軌?同行?預(yù)算執(zhí)?行結(jié)合?財(cái)務(wù)收?支管理?、自保?效益并?軌進(jìn)行?審計(jì)，?在進(jìn)行?預(yù)算執(zhí)?行的過?程審核?時(shí)，針?對財(cái)務(wù)?收支、?資產(chǎn)管?理、內(nèi)?控制度?執(zhí)行、?內(nèi)控流?程操作?等情況?進(jìn)行符?合性檢?查，發(fā)?現(xiàn)各種?問題，?及時(shí)與?各單位?溝通，?針對審?計(jì)報(bào)告?的存在?問題，?提出相?關(guān)建議?，指導(dǎo)?整改。?___?_年度?完成上?年度財(cái)?務(wù)收支?與預(yù)算?執(zhí)行審?計(jì)__?__項(xiàng)?，發(fā)現(xiàn)?問題_?___?項(xiàng)，提?出建議?___?_項(xiàng)。?10-?___?_月份?審計(jì)部?對年度?審計(jì)發(fā)?現(xiàn)問題?的整改?情況與?逾期應(yīng)?收賬款?催收進(jìn)?行審計(jì)?回訪，?特別是?針對整?改不到?位單位?，提出?指導(dǎo)性?意見并?敦促其?切實(shí)執(zhí)?行。通?過審計(jì)?，嚴(yán)肅?了集團(tuán)?公司財(cái)?務(wù)管理?制度與?財(cái)經(jīng)紀(jì)?律，為?下一年?預(yù)算執(zhí)?行儲備?了動力?。2?、開展?專項(xiàng)經(jīng)?營考核?審計(jì)?___?_年_?___?月，公?司為扭?轉(zhuǎn)__?__汽?車租賃?公司年?虧損局?面，重?新任命?總經(jīng)理?，并與?之簽訂?經(jīng)營考?核責(zé)任?書。為?配合集?團(tuán)經(jīng)營?管理，?審計(jì)部?精心研?讀文件?精神，?深入企?業(yè)了解?經(jīng)營情?況，與?相關(guān)單?位反復(fù)?磋商，?報(bào)請主?管領(lǐng)導(dǎo)?審核，?最終確?認(rèn)__?__汽?車租賃?公司的?經(jīng)營績?效考核?結(jié)果，?維護(hù)公?司經(jīng)營?考核嚴(yán)?肅性，?同時(shí)也?肯定了?二級企?業(yè)勤奮?、積極?的經(jīng)營?成果。?3、?完善投?資企業(yè)?審計(jì)，?提供投?資評估?依據(jù)?為評價(jià)?對外投?資企業(yè)?的管理?效果的?需要，?根據(jù)集?團(tuán)公司?領(lǐng)導(dǎo)安?排對投?資企業(yè)?進(jìn)行審?計(jì)，對?___?_年度?省深汕?、粵深?、太壹?等三家?公司財(cái)?務(wù)收支?與資產(chǎn)?負(fù)債審?計(jì)，深?入、綜?合評價(jià)?投資公?司的管?理效益?。特別?是太壹?公司經(jīng)?營合同?到期，?需對今?后一段?時(shí)間進(jìn)?行經(jīng)營?預(yù)測，?為投資?決策提?供依據(jù)?。4?、加強(qiáng)?離任審?計(jì)，提?供人事?管理參?考_?___?年，寶?___?_原總?經(jīng)理、?新__?__湖?副總經(jīng)?理崗位?變動，?根據(jù)集?團(tuán)公司?安排進(jìn)?行離任?審計(jì)，?對其任?期內(nèi)經(jīng)?營目標(biāo)?的完成?、經(jīng)營?、資產(chǎn)?管理等?進(jìn)行全?面評價(jià)?，為集?團(tuán)人事?考核提?供參考?。5?、完善?基建工?程審計(jì)?__?__年?，基建?工程項(xiàng)?目多，?現(xiàn)場監(jiān)?管頻繁?、預(yù)結(jié)?算審計(jì)?任務(wù)繁?重。工?程審計(jì)?人員深?入工程?項(xiàng)目現(xiàn)?場，開?展現(xiàn)場?工程監(jiān)?督、材?料審計(jì)?等，糾?正相關(guān)?部門流?程方面?存在錯(cuò)?誤，做?到實(shí)施?事前項(xiàng)?目審查?、事中?監(jiān)督管?理和事?后造價(jià)?控制的?系統(tǒng)化?工程審?計(jì)模式?。__?__年?完成基?建工程?項(xiàng)目預(yù)?算審計(jì)?___?_項(xiàng)，?預(yù)算金?額__?__萬?元，核?減金額?___?_萬元?;基建?工程項(xiàng)?目結(jié)算?審計(jì)_?___?項(xiàng)，結(jié)?算報(bào)審?金額1?,__?__萬?元，核?減金額?___?_萬元?。根?據(jù)集團(tuán)?公司要?求，對?工程結(jié)?算超過?百萬的?基建項(xiàng)?目，引?進(jìn)外部?腦力與?市場信?息，公?平、公?正進(jìn)行?工程結(jié)?算審核?。__?__年?引進(jìn)外?部力量?進(jìn)行工?程造價(jià)?審核_?___?項(xiàng)，結(jié)?算報(bào)審?金額_?___?萬元，?核減金?額__?__萬?元。為?集團(tuán)降?低了工?程造價(jià)?，節(jié)省?大量的?資金。?二、?主要工?作體會?1、?集團(tuán)領(lǐng)?導(dǎo)重視?，是推?動內(nèi)部?審計(jì)工?作的關(guān)?鍵_?___?年度在?集團(tuán)公?司主管?領(lǐng)導(dǎo)的?高度重?視和支?持下，?克服審?計(jì)部自?有人手?不足等?困難，?成功從?二級企?業(yè)借調(diào)?財(cái)務(wù)部?長等業(yè)?務(wù)能手?來支援?，二級?企業(yè)財(cái)?務(wù)部長?熟悉管?理與業(yè)?務(wù)流程?，給審?計(jì)工作?進(jìn)展帶?來一定?便利，?推動年?度審計(jì)?工作順?利完成?。2?、加強(qiáng)?過程管?控，提?升內(nèi)審?質(zhì)量?質(zhì)量是?內(nèi)部審?計(jì)工作?的生命?。審計(jì)?部從制?度、手?段和成?果管理?等多個(gè)?層面入?手，全?面提升?內(nèi)部審?計(jì)工作?質(zhì)量。?在管?理標(biāo)準(zhǔn)?化方面?，審計(jì)?部在審?計(jì)管理?、內(nèi)部?控制、?風(fēng)險(xiǎn)管?理、審?計(jì)檔案?等方面?，制定?和完善?了管理?辦法和?實(shí)施方?案，詳?細(xì)規(guī)定?審計(jì)年?度計(jì)劃?制定、?方案設(shè)?計(jì)、證?據(jù)收集?、底稿?日志編?寫、報(bào)?告質(zhì)量?控制、?檔案管?理等全?流程標(biāo)?準(zhǔn)體系?，逐步?形成一?整套行?之有效?的內(nèi)部?審計(jì)制?度體系?。在?信息化?方面，?隨著企?業(yè)er?p系統(tǒng)?上線運(yùn)?行，e?rp系?統(tǒng)豐富?的信息?量和強(qiáng)?大的查?尋與信?息分析?功能可?以大大?助力審?計(jì)工作?。審計(jì)?人員積?極學(xué)習(xí)?erp?流程操?作、深?化er?p審計(jì)?系統(tǒng)應(yīng)?用，著?手開展?erp?環(huán)境下?的項(xiàng)目?審計(jì)工?作。?3、延?伸審計(jì)?項(xiàng)目，?合并審?計(jì)目的?，注重?審計(jì)存?在問題?整改落?實(shí)_?___?年，由?于審計(jì)?人手不?足，我?們將預(yù)?算執(zhí)行?結(jié)合財(cái)?務(wù)收支?管理、?自保效?益并軌?進(jìn)行審?計(jì)，在?進(jìn)行預(yù)?算執(zhí)行?的過程?審核時(shí)?，針對?財(cái)務(wù)收?支、資?產(chǎn)管理?、內(nèi)控?制度執(zhí)?行、內(nèi)?控流程?操作等?情況進(jìn)?行符合?性檢查?，發(fā)現(xiàn)?各種問?題，及?時(shí)與各?單位溝?通，提?出相關(guān)?建議，?指導(dǎo)整?改。?三、存?在問題?與今后?打算?1、存?在問題?①由?于目前?審計(jì)部?僅有財(cái)?務(wù)審計(jì)?___?_人，?工程審?計(jì)__?__人?，疲于?應(yīng)付近?___?_家孫?子公司?財(cái)務(wù)收?支與年?度預(yù)算?審計(jì)等?及大量?基建項(xiàng)?目施工?預(yù)、結(jié)?算審計(jì)?，審計(jì)?力量難?以精細(xì)?到效益?審計(jì)、?經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計(jì)?、內(nèi)控?評審等?中去，?對集團(tuán)?管理精?細(xì)化的?貢獻(xiàn)力?量有限?。②?集團(tuán)母?子公司?基建流?程不完?善，存?在基建?單位與?使用單?位溝通?不足，?流程不?完善、?施工反?復(fù)、超?預(yù)算、?結(jié)算不?清晰等?現(xiàn)象。?2、?今后打?算①?堅(jiān)持學(xué)?習(xí)，提?高專業(yè)?知識與?專業(yè)應(yīng)?用能力?。針對?集團(tuán)公?司審計(jì)?人員與?借調(diào)助?審人員?都是從?財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)?崗而來?，審計(jì)?專業(yè)知?識相對?薄弱，?審計(jì)技?巧、審?計(jì)溝通?等專業(yè)?能力有?所欠缺?，審計(jì)?人員一?邊參加?深圳市?內(nèi)審協(xié)?會組織?的相關(guān)?培訓(xùn)，?一邊和?協(xié)會內(nèi)?的企業(yè)?同行學(xué)?習(xí)與交?流，在?實(shí)踐中?積極探?索，積?累經(jīng)驗(yàn)?。堅(jiān)持?不懈學(xué)?習(xí)，提?高專業(yè)?知識與?專業(yè)能?力，為?集團(tuán)審?計(jì)工作?發(fā)展積?攢力量?。②?___?_年在?集團(tuán)公?司的領(lǐng)?導(dǎo)和支?持下，?審計(jì)工?作克服?很多困?難并取?得一些?成績，?但內(nèi)審?工作目?前仍局?限與財(cái)?務(wù)、工?程審計(jì)?，管理?類審計(jì)?涉入不