文檔風險監(jiān)控

PAGEPAGE1風險監(jiān)控的時機什么時候進行風險監(jiān)控，以及將付出多大的代價進行監(jiān)控，這是風險管理中必須把握的，一般決定于經過識別和評價的風險是否對企業(yè)（或項目等）造成了或即將造成不能接受的威脅。如果是，那么是否有可行的辦法規(guī)避或緩解？風險監(jiān)控既取決于對于風險客觀規(guī)律的認識程度，同時也是一種綜合權衡和監(jiān)控策略的優(yōu)先過程，既要避險，又要經濟可行。解決上述問題有兩種方法：一是把接受風險之后得到的直接收益同可能蒙受的直接損失比較，若收益大于損失則項目繼續(xù)進行，否則沒有必要把項目繼續(xù)進行下去；二是權衡間接收益和間接損失，比較過程中應該把那些不能量化的方面也考慮在內，如環(huán)境影響等。在權衡風險后果時，必須考虎純粹經濟以外的因素，包括為了取得一定的收益而實施規(guī)避風險策略時可能遇到的困難和費用。對此，在不同階段，其處理方法不盡相同。在決策階段，一般是作兩種比較：一是把接受風險得到的直接效益和可能蒙受的直接損失進行比較；二是把接受風險得到的間接收益和可能蒙受的間接損失進行比較。綜合上述兩種比較結果，從而決定是否繼續(xù)。當應該繼續(xù)，而風險又比較大時，則必須對其進行監(jiān)控。在實施階段，當發(fā)現(xiàn)風險對實現(xiàn)目標威脅較大，且需要采取規(guī)避、轉移或緩解等風險應對措施時，一般也必須對其進行監(jiān)控。采用多大的力度進行監(jiān)控取決于項目風險對組織目標的威脅程度，一般應作適當?shù)娘L險成本分析，然后采取合理的監(jiān)控技術和措施。第二節(jié)風險監(jiān)控的依據(jù)和原則一、風險監(jiān)控制的依據(jù)風險監(jiān)控的主要依據(jù)包括以下幾個方面。1、風險管理規(guī)劃管理規(guī)劃規(guī)定了風險監(jiān)控的方法和技術、指標、時間和工作安排，是風險監(jiān)控的指導時性計劃。2、風險應對計劃應對計劃提供了關鍵風險、風險應對措施等風險監(jiān)控的具體內容和對象。3、環(huán)境的變化情況環(huán)境變化包括系統(tǒng)外部環(huán)境的變化和系統(tǒng)本身的變更。如果系統(tǒng)出現(xiàn)大的變更，要求進行新的風險分析和風險應對。在風險管理執(zhí)行過程中，各種日常的反饋信息也是進一步采取風險處置措施的依據(jù)。4、新識別的風險新識別出的風險包括原先風險不大的風險成為關鍵風險和原先不存在或沒有識別出來的風險因或風險事件。對于二級風險識別和分析，尤其是對未曾識別的風險要予以特別重視。5、發(fā)生了的風險事件和已實施的風險應對計劃3、可操作性在風險監(jiān)控中采取控制措施，必須結合風險管理主體自身的能力和資源狀況，具有可操作性。一般來講，控制措施分為兩類。第一類措施為主動的、積極的進攻策略，也稱為風險調控措施，是針對治本性風險管理目標設定的策略。它是指主動出擊，抵消風險的作用力。防范風險事件的發(fā)生，堵塞風險事件發(fā)生的縫隙，積極地控制風險、引導風險。第二類措施為被動的、消極的防守策略，也稱為風險處理對策，是針對治標性風險管理目標而制訂的策略。它是指對項目風險做出回避、轉移等處理，使項目投資者減少損失，改善所處的環(huán)境，擺脫被動局面。風險管理主體要根據(jù)自身的特點合理選擇控制措施。第三節(jié)風險監(jiān)控的內容與風險控制措施一、風險監(jiān)控內容風險監(jiān)控不能僅停留在關注風險的大小上，還要分析影響風險事件因素的發(fā)展和變化。具體風險監(jiān)控的內容包括：（1）風險應對措施是否按計劃正在實施；（2）風險應對措施是否如預期的那樣有效，收到顯著的效果，或者是否需要制度新的應對方案；（3）對組織未來所處的環(huán)境的預期分析，以及對組織整體目標實現(xiàn)可能性的預期分析是否仍然成立；（4）風險的發(fā)生情況與預期的狀態(tài)相比是否發(fā)生了變化，并對風險的發(fā)展變化做出分析判斷；（5）識別到的風險哪些已發(fā)生，哪些正在發(fā)生，哪些有可能在后面發(fā)生；（6）是否出現(xiàn)了新的風險因素和新的風險事件，其發(fā)展變化趨勢又是如何等。二、風險監(jiān)控的措施風險監(jiān)督和控制跟蹤已識別的風險，監(jiān)督殘余和識別新的風險，保證風險計劃執(zhí)行，并評估這些計劃對減低風險的有效性的過程。風險監(jiān)控措施主要包括：權變措施、糾正措施、變更申請以及更新風險應對計劃等。1、權變措施風險監(jiān)控的權變措施，即是未事先計劃或考慮到的應對風險的措施。企業(yè)組織總是處于一種開放的環(huán)境當中，有許多風險因素在風險計劃時考慮不到或者對其沒有充分的認識，其應對措施可能會考慮不足，或者事先根本就有考慮。而在風險監(jiān)控時才意識到了某些風險的嚴重性或者識別出一些新的風險。若在風險監(jiān)控中面對這種情況，就要求能隨機應變，提出應急應對措施。對這些措施必須有效地作記錄，并納入到風險應對計劃之中。2、糾正措施糾正措施就是為使組織未來預計績效與原定計劃一致所做的變更。借助于風險監(jiān)測的方法，或發(fā)現(xiàn)被監(jiān)視風險的發(fā)展變化，或確定是否出現(xiàn)了新的風險。若監(jiān)視結果顯示風險的變化在按預期發(fā)展，風險應對計劃也在正常執(zhí)行，這表明風險計劃和應對措施均在有效地發(fā)揮作用。一旦發(fā)現(xiàn)列入監(jiān)控范圍的風險在進一步發(fā)展或出現(xiàn)了新的風險，則應對風險作深入的分析評估，并在找出引發(fā)風險事件影響因素的基礎上，及時采取糾正措施（包括實施應急計劃和附加應急計劃）。3、變更申請常見的變更申請有：改變范圍、改變設計、改變實施方案、改變環(huán)境、改變費用和進度安排等的申請。一般而言，如果頻繁執(zhí)行應急計劃或權變措施，則需要對計劃進行變更以應對風險。變更申請書或建議書包括以下主要內容：（1）變更的原因及依據(jù)；（2）變更的內容及范圍；（3）變更引起的資金的增加或減少；（4）變更引起的期限的提前或延長；（5）為審查所必須提交的附圖及其計算資料等。4、更新風險應對計劃風險是一種隨機事件，可能發(fā)生，也可能不發(fā)生。風險發(fā)生后的損失可能不是太嚴重，比預期的要小，也可能損失較嚴重，比預期的要大。通過風險監(jiān)測和采取應對措施，可能會減少一些已識別風險的出現(xiàn)概率和后果。因此，在風險控的基礎上，有必要對各種風險重新進行評估，將風險的次序重新進行排列，對風險的應對計劃相應也得進行更新，以使新的和重要風險能得到有效的控制。通過風險監(jiān)督與控制措施產生的成果主要是：①權變措施計劃——對出現(xiàn)的未曾識別的或接受的風險，而在計劃中未列入的應對行為；②糾正措施——包括應急計劃和權變措施；③項目變更申請——如果頻繁執(zhí)行應急計劃或權變措施，則需對項目計劃進行變更以應對項目風險；④風險應對計劃變更；⑤風險數(shù)據(jù)庫——對風險管理過程中需要使用的數(shù)據(jù)進行收集，維護和分析的知識庫，以備今后的使用、查詢；⑥對風險識別表更新。第四節(jié)風險監(jiān)控方法體系構成風險監(jiān)控的方法是一個完整、獨立的體系，包含的監(jiān)控程序、監(jiān)控信息采集系統(tǒng)、監(jiān)控指標體系、信息處理分析系統(tǒng)等。1、監(jiān)控程序監(jiān)控程序規(guī)定監(jiān)控各項工作的信息流程，是根據(jù)監(jiān)控目的設計的。對于不同的監(jiān)控對象、監(jiān)控目的和監(jiān)控信息來源有不同的監(jiān)控程序和工作內容，其目的是以最大限度獲得監(jiān)控相關信息和最有效取得科學監(jiān)控結果為前提。2、監(jiān)控信息采集系統(tǒng)監(jiān)控信息收集的形式大致上可以分為三種。（1）間接監(jiān)控方式。監(jiān)控工作人員和專家根據(jù)風險監(jiān)控資料和監(jiān)控機構制訂的匯報表格，對風險進行間接的監(jiān)控，提出評價信息。（2）現(xiàn)場調查方式。由監(jiān)控機構的專業(yè)監(jiān)控人員對系統(tǒng)運行實施情況和系統(tǒng)所涉及的技術、市場、風險等相關因素進行充分的現(xiàn)場調研，以得到準確的信息。（3）會議監(jiān)控方式。由監(jiān)控專家、監(jiān)控工作人員等以會議的形式集中，多方進行直接的交流和質詢，從而收集監(jiān)控信息。3、監(jiān)控指標體系監(jiān)控指標體系是監(jiān)控的關鍵因素。監(jiān)控的指標體系是能夠比較完整地描述運行狀態(tài)的信息載體，監(jiān)控機構完成監(jiān)控所需的信息絕大部分都要通過指標進行定向采集。4、監(jiān)控信息分析處理系統(tǒng)監(jiān)控信息分析處理系統(tǒng)的核心是數(shù)學模型。它的主要功能就是為收集到的并經過預處理的信息提供進一步處理的規(guī)則，最終得出監(jiān)控結果，所以，實際上它是一種算法或多種算法的組合。從模型的數(shù)學形態(tài)看，有線性模型和非線性模型。盡管在一個事物中，各種不同因素的相關關系可能非常復雜，用簡單的線性關系進行描述會產生誤差，但在目前多數(shù)監(jiān)控模型中，線性模型由于易于實現(xiàn)和理解而被廣泛采用。在不知道各因素之間的準確關系時，采用線性關系得出的結果比較平穩(wěn)也是一個重要的原因。第五節(jié)風險監(jiān)控的步驟風險監(jiān)控包括四個方面的工作：一是對未來情況的預測，二是對近期情況的衡量，三是預測未來情況與近期情況的比較，四是及時擬訂實現(xiàn)目標的措施，或修正預定的計劃及目標。風險監(jiān)控可以采取以下步驟。1、建立風險監(jiān)控體系監(jiān)控體系主要包括：風險責任制、風險信息報告制、風險監(jiān)控決策制、項目風險監(jiān)控溝通程序等。2、確定監(jiān)控的風險事件3、確定風險監(jiān)控責任所有需要監(jiān)控的風險都必須落實到人，同時明確崗位職責，對于風險控制應實行專人負責。4、確定風險監(jiān)控的行動時間這是指對風險的監(jiān)控要制訂相應的時間計劃和安排，不僅包括進行監(jiān)測的時間點和監(jiān)測持續(xù)時間，還應包括計劃和規(guī)定出解決風險問題的時間表與時間限制。5、制訂具體風險監(jiān)控方案根據(jù)風險的特性和時間計劃制訂出各具體風險控制方案，找出能夠控制風險的各種備選方案，然后要對方案作必要可行性分析，以驗證各風險控制備選方案的效果，最終選定要采用的風險控制方案或備用方案。6、實施具體風險監(jiān)控方案要按照選定的具體風險控制方案開展風險控制的活動。7、跟蹤具體風險的控制結果這是要收集風險事件控制工作的信息并給出反饋，即利用跟蹤去確認所采取的風險控制活動是否有效，風險的發(fā)展是否有新的變化等，以便不斷提供反饋信息，從而指