集團(tuán)公司內(nèi)部控制手冊(cè)參考

**公司內(nèi)部控制手冊(cè)公司內(nèi)部控制手冊(cè)

**公司內(nèi)部控制手冊(cè)目錄TOC\o"1-1"\h\z\u第一章公司層面控制管理流程 第六章薪酬與人事管理流程一、流程概覽二、不兼容職責(zé)表ABCDEFGHIJKLMNOAXXXXBXXCXXDXEXFXGXXHXIJXKLXMNXO“×”表示不相兼容的職責(zé)附注A:薪資福利支付申請(qǐng)B：薪資福利支付申請(qǐng)的批準(zhǔn)C：薪資福利的計(jì)算D：薪資福利的計(jì)算的復(fù)核E：?jiǎn)T工薪酬福利方案的制定F：?jiǎn)T工薪酬福利方案的批準(zhǔn)G：?jiǎn)T工主檔案的維護(hù)H：?jiǎn)T工招聘計(jì)劃的制定I：?jiǎn)T工招聘計(jì)劃的批準(zhǔn)J：?jiǎn)T工培訓(xùn)計(jì)劃的制定K：?jiǎn)T工培訓(xùn)計(jì)劃的批準(zhǔn)L：?jiǎn)T工招聘、離職、調(diào)動(dòng)的申請(qǐng)M：?jiǎn)T工招聘、離職、調(diào)動(dòng)的批準(zhǔn)N：績(jī)效考核O：績(jī)效考核審批

第一節(jié)：人力資源管理制度與崗位設(shè)置1.流程綜述本流程用于規(guī)范公司人力資源制度編制及更新、人力資源崗位設(shè)置、更新流程及相關(guān)控制。2.相關(guān)部門涉及的職責(zé)人力資源部：負(fù)責(zé)公司人力資源制度編制及更新；負(fù)責(zé)公司“三定”方案和崗位職責(zé)說明書編制工作的組織、審核等。3.流程圖無

4.風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)編號(hào)控制目標(biāo)控制活動(dòng)編號(hào)控制活動(dòng)控制活動(dòng)責(zé)任部門相關(guān)制度相關(guān)報(bào)告或表單HJGC-HR-RI-101未有效制定人力資源管理相關(guān)制度，可能導(dǎo)致企業(yè)的人力資源業(yè)務(wù)缺乏有效的操作指導(dǎo)。HJGC-HR-CO-101制定合理有效的人力資源管理制度，用以指導(dǎo)人力資源工作的日常管理。HJGC-HR-CA-101人力資源政策和制度公司人力資源部制定有一系列包括考勤休假、招聘離職、培訓(xùn)、薪酬、獎(jiǎng)懲等在內(nèi)的人力資源管理制度，并通過適當(dāng)形式向員工下發(fā)和宣貫。人力資源部《人力資源政策和制度》無HJGC-HR-RI-102崗位設(shè)置不合理，不恰當(dāng)，可能導(dǎo)致權(quán)限設(shè)定不當(dāng)，職能交叉或空缺。HJGC-HR-CO-102公司范圍內(nèi)崗位及編制設(shè)置合理，職責(zé)分工明確，并定期更新崗位說明。HJGC-HR-CA-102人力資源崗位設(shè)置公司根據(jù)管理職能需要，設(shè)置公司組織架構(gòu)，上報(bào)**公司審批后實(shí)施。公司人力資源部牽頭組織各部門和專業(yè)部門的定崗定員定編（“三定”）的工作，并制定人員崗位職責(zé)說明書，明確各崗位的主要職責(zé)和權(quán)限?！叭ā狈桨赣筛饔萌瞬块T擬定，報(bào)人力資源部負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo)審核，上報(bào)**公司審批?！叭ā狈桨负蛵徫宦氊?zé)說明書應(yīng)定期進(jìn)行復(fù)核更新。人力資源部無“三定”方案部門崗位職責(zé)說明書

5.相關(guān)制度制度名稱生效日期**公司《人力資源政策和制度》6.相關(guān)報(bào)告/表單“三定”方案

部門崗位職責(zé)說明書

第二節(jié)：人員招聘、離職和調(diào)動(dòng)1.流程綜述本流程用于規(guī)范員工招聘和離職的相關(guān)管理和控制，包括招聘、離職、調(diào)動(dòng)和根據(jù)人員變動(dòng)信息更新人事主文檔的流程；公司目前招聘對(duì)象大致分類為：系統(tǒng)內(nèi)招聘、社會(huì)招聘。2.相關(guān)部門涉及的職責(zé)人力資源部：負(fù)責(zé)為人力資源規(guī)劃提供必需的資料；負(fù)責(zé)招聘、離職辦法的制定；招聘計(jì)劃的收集、審核與下達(dá)；負(fù)責(zé)公司員工的招聘、離職、調(diào)動(dòng)管理等。3.流程圖

4.風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)編號(hào)控制目標(biāo)控制活動(dòng)編號(hào)控制活動(dòng)控制活動(dòng)責(zé)任部門相關(guān)制度相關(guān)報(bào)告或表單HJGC-HR-RI-201人力資源需求計(jì)劃不合理，崗位職責(zé)安排不科學(xué)，可能導(dǎo)致企業(yè)無法獲得經(jīng)營(yíng)管理所需員工。HJGC-HR-CO-201企業(yè)制定人力資源需求計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)注意與企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)、發(fā)展方向、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)要求、組織機(jī)構(gòu)的變更等相適應(yīng)，并考慮進(jìn)行一定的人才儲(chǔ)備。HJGC-HR-CA-201年度招聘計(jì)劃的制定和審批公司各職能部門和專業(yè)部門從業(yè)務(wù)現(xiàn)狀和“三定”方案出發(fā)，根據(jù)生產(chǎn)力需求預(yù)計(jì)以及現(xiàn)有人員技能狀況，提出本部門年度的人力資源招聘需求，經(jīng)人力資源部匯總平衡后形成本單位年度人力資源需求計(jì)劃，經(jīng)人力資源部負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，提交黨政班子審核，上報(bào)**公司審批。人力資源部無年度招聘計(jì)劃及審批記錄

HJGC-HR-CA-202計(jì)劃外招聘因員工離職或者實(shí)際需要等出現(xiàn)職位空缺，需進(jìn)行年度招聘計(jì)劃外的招聘，由用人部門擬定任職資格，填寫《招聘申請(qǐng)審批表》，經(jīng)人力資源部匯總后，經(jīng)人力資源部負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，提交黨政班子審核，上報(bào)**公司審批。審批通過后，按照一般流程開展招聘和錄用工作。人力資源部無招聘申請(qǐng)審批表HJGC-HR-RI-202員工業(yè)務(wù)能力或者道德素養(yǎng)無法滿足所屬崗位要求，可能導(dǎo)致企業(yè)目標(biāo)無法實(shí)現(xiàn)或者發(fā)生欺詐、舞弊等損害企業(yè)利益的行為。HJGC-HR-CO-202企業(yè)應(yīng)當(dāng)明確各崗位職責(zé)及工作勝任能力要求，作為人員招聘的衡量標(biāo)準(zhǔn)。HJGC-HR-CA-203崗位勝任能力要求公司在“三定”方案中明確了所有崗位的主要職責(zé)和工作勝任能力要求。公司人力資源部根據(jù)主要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)授權(quán)流程和“三定”方案中所列示的各崗位工作勝任能力要求進(jìn)行招聘。人力資源部應(yīng)向員工的前任職單位了解其離職背景、職業(yè)道德和專業(yè)素養(yǎng)。人力資源部無“三定”方案

應(yīng)聘人員背景調(diào)查報(bào)告

HJGC-HR-CA-204相關(guān)聯(lián)崗位實(shí)行嚴(yán)格的回避制度公司實(shí)行任職回避制度，員工不得在與近親屬（包括夫妻、直系血親、三代以內(nèi)旁系血親以及近姻親等親屬關(guān)系）有直接利害關(guān)系的敏感崗位（包括但不限于財(cái)務(wù)人員崗、采購(gòu)人員崗、技術(shù)開發(fā)人員崗、銷售人員崗等對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)報(bào)告等因員工舞弊而可能產(chǎn)生重大影響的崗位）擔(dān)任職務(wù)或參與相關(guān)崗位的招聘工作。人力資源部定期對(duì)公司相關(guān)崗位進(jìn)行監(jiān)察，如發(fā)現(xiàn)相關(guān)聯(lián)崗位不回避，通過輪崗方式避免利益關(guān)聯(lián)。人力資源部《員工入職、調(diào)動(dòng)和離職管理辦法》無HJGC-HR-RI-203招聘程序無法可依，可能導(dǎo)致公司招聘的人員不能滿足公司人力資源發(fā)展的需要。HJGC-HR-CO-203員工的招聘與錄用與調(diào)配符合公司政策及人力資源計(jì)劃的規(guī)定。HJGC-HR-CA-205員工招聘及審批公司人力資源部根據(jù)批準(zhǔn)的年度招聘計(jì)劃組織開展招聘活動(dòng)。公司人力資源部、用人部門先后開展簡(jiǎn)歷篩選、組織面試及記錄面試評(píng)價(jià)表，經(jīng)全面考察，確定擬聘用的人選，填寫《員工錄用審批表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、人力資源部負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、主管審批后錄用，公司中層以上員工錄用需上報(bào)**公司，公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員由**公司任命。人力資源部《人才引進(jìn)、招聘的暫行規(guī)定》

《勞動(dòng)合同管理制度》

《員工入職、調(diào)動(dòng)和離職管理辦法》招聘計(jì)劃及審批記錄

員工信息評(píng)價(jià)表

員工面試評(píng)價(jià)表

員工錄用審批表HJGC-HR-RI-204未能與員工依法訂立勞動(dòng)合同和保密協(xié)議，導(dǎo)致勞資糾紛或公司的商業(yè)機(jī)密泄露，造成聲譽(yù)或資產(chǎn)損失。HJGC-HR-CO-204公司應(yīng)當(dāng)依法與員工簽訂勞動(dòng)合同，按規(guī)定與員工簽訂保密協(xié)議。HJGC-HR-CA-206勞動(dòng)合同和保密協(xié)議的簽訂

1）人員聘用審批通過后，公司人力資源部組織簽訂《勞動(dòng)合同》，合同由員工本人簽字，并加蓋公章后生效。針對(duì)在公司工作期間接觸到公司的知識(shí)產(chǎn)權(quán)或商業(yè)秘密的關(guān)鍵崗位員工，須另行簽訂保密協(xié)議或競(jìng)業(yè)限制協(xié)議。2）勞動(dòng)合同到期前三十天，人力資源部會(huì)同用人部門根據(jù)員工在勞動(dòng)合同期間的工作業(yè)績(jī)考核結(jié)果，提出是否續(xù)簽勞動(dòng)合同的意見，填寫《勞動(dòng)合同續(xù)簽流轉(zhuǎn)單》，經(jīng)部門經(jīng)理、人力資源部經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo)審核。經(jīng)審核同意續(xù)簽的，由人力資源部通知員工，經(jīng)雙方協(xié)商一致，續(xù)訂勞動(dòng)合同，員工不同意續(xù)簽勞動(dòng)合同的，勞動(dòng)合同到期終止。人力資源部《勞動(dòng)合同管理制度》

勞動(dòng)合同

保密協(xié)議

競(jìng)業(yè)限制協(xié)議

勞動(dòng)合同臺(tái)賬

勞動(dòng)合同續(xù)簽流轉(zhuǎn)單

員工續(xù)簽合同意向通知書

原勞動(dòng)合同

新勞動(dòng)合同HJGC-HR-RI-205未建立員工崗前培訓(xùn)或試用期考察，未對(duì)員工進(jìn)行必要的培訓(xùn)，可能導(dǎo)致員工未能掌握崗位基本技能，不能適應(yīng)工作要求。HJGC-HR-CO-205選聘員工全面了解崗位職責(zé)，掌握崗位基本技能，適應(yīng)工作要求。HJGC-HR-CA-207試用期培訓(xùn)和考核

公司人力資源部組織對(duì)新進(jìn)員工進(jìn)行一般入職培訓(xùn)，使新員工對(duì)公司的政策、規(guī)章、制度等充分了解。試用期結(jié)束后，試用部門填寫《轉(zhuǎn)正審批表》，對(duì)其表現(xiàn)進(jìn)行評(píng)估，公司人力資源部出具意見，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后員工方可轉(zhuǎn)正。如果發(fā)現(xiàn)聘用員工不能勝任工作，表現(xiàn)不合格，經(jīng)以上審批后，由人力資源部出具解聘通知書，解除聘用合同。人力資源部無試用期考核意見表入職培訓(xùn)記錄HJGC-HR-RI-206未對(duì)招聘計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行評(píng)估，可能導(dǎo)致公司的人力資源計(jì)劃未得到有效執(zhí)行，影響公司目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。HJGC-HR-CO-206定期對(duì)招聘計(jì)劃的執(zhí)行情況進(jìn)行評(píng)估，確保人力資源計(jì)劃的有效執(zhí)行。HJGC-HR-CA-208招聘計(jì)劃執(zhí)行評(píng)估

公司人力資源部負(fù)責(zé)每半年對(duì)年度招聘計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行一次評(píng)估，查找人力資源管理中存在的主要缺陷和不足，并在半年度工作總結(jié)中，報(bào)告招聘計(jì)劃執(zhí)行情況。人力資源部無半年度工作總結(jié)HJGC-HR-RI-207人員的調(diào)整不符合公司政策，可能導(dǎo)致人員無法滿足崗位職責(zé)需求，影響企業(yè)的生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)HJGC-HR-CO-207人員的調(diào)整經(jīng)過適當(dāng)?shù)目己恕彶楹蛯徟?。HJGC-HR-CA-209部門間人員崗位調(diào)整公司需要進(jìn)行公司內(nèi)員工崗位調(diào)整的，由調(diào)入與調(diào)出部門協(xié)調(diào)后下發(fā)《員工崗位調(diào)整通知書》。若崗位調(diào)整對(duì)應(yīng)發(fā)生薪資變動(dòng)，人力資源部填寫《工資調(diào)整審批表》，審批至分管領(lǐng)導(dǎo)。公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員的崗位調(diào)動(dòng)由**公司管理。人力資源部《員工入職、調(diào)動(dòng)和離職管理辦法》員工崗位調(diào)整通知書

調(diào)崗對(duì)應(yīng)的工資調(diào)整審批表

HJGC-HR-CA-210跨公司部門間人員崗位調(diào)動(dòng)由于工作原因發(fā)生員工跨公司調(diào)動(dòng)或崗位變更等調(diào)動(dòng)情況，應(yīng)由**公司統(tǒng)一協(xié)調(diào)，公司根據(jù)**公司下發(fā)的《員工崗位調(diào)整通知書》確認(rèn)調(diào)入人員的工資水平。人力資源部《員工入職、調(diào)動(dòng)和離職管理辦法》員工崗位調(diào)整通知書

HJGC-HR-CA-211人員崗位晉升

各用人部門負(fù)責(zé)人審閱該員工以往的績(jī)效考核、技能評(píng)估結(jié)果，并結(jié)合公司業(yè)務(wù)發(fā)展方向的調(diào)整，進(jìn)行員工及崗位調(diào)整分析，填寫《員工崗位調(diào)整審批表》，提出員工崗位調(diào)整申請(qǐng)。公司人力資源部根據(jù)員工績(jī)效評(píng)估，判斷該員工是否滿足相應(yīng)晉升要求，提出審核意見。晉升申請(qǐng)經(jīng)公司人力資源部負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo)審批通過后下發(fā)任命文件。人力資源部根據(jù)相關(guān)規(guī)定宣布相應(yīng)級(jí)別的崗位調(diào)整情況，并更新員工檔案及相應(yīng)業(yè)務(wù)權(quán)限。公司中層以上員工的崗位調(diào)整還應(yīng)上報(bào)**公司審批。人力資源部《員工入職、調(diào)動(dòng)和離職管理辦法》員工崗位調(diào)整審批表HJGC-HR-RI-208員工離職未經(jīng)適當(dāng)審批，離職管理不完善，可能造成公司資產(chǎn)受損，或?qū)е潞弦?guī)風(fēng)險(xiǎn)，或勞動(dòng)關(guān)系法律風(fēng)險(xiǎn)。HJGC-HR-CO-208員工離職經(jīng)適當(dāng)審批，程序合規(guī)，并應(yīng)妥善辦理離職交接手續(xù)。HJGC-HR-CA-212員工辭職

員工本人提出終止勞動(dòng)合同或辭職申請(qǐng)，均需提前三十日或在合同期滿三十日前將填寫好的《辭職信》交部門負(fù)責(zé)人和人力資源部，用人部門和人力資源部安排談話了解其離職原因?！掇o職審批表》經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人、人力資源部負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo)審批簽字同意后辦理離職移交手續(xù)。公司管理層離職由**公司管理。人力資源部《員工入職、調(diào)動(dòng)和離職管理辦法》辭職信

辭職審批表

HJGC-HR-CA-213員工辭退

當(dāng)發(fā)生公司《員工獎(jiǎng)懲管理制度》中列明的由公司單方面解除勞動(dòng)合同的情形時(shí)，由用人部門出具情況說明，填寫《辭職審批表》，經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人、人力資源部負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo)審批簽字同意后辦理離職移交手續(xù)。人力資源部《員工入職、調(diào)動(dòng)和離職管理辦法》辭職審批表

HJGC-HR-CA-214員工退休

公司人力資源部根據(jù)員工檔案提前將要到達(dá)法定退休年齡的人員向退休人員所在部門提示，提前做好工作交接準(zhǔn)備。當(dāng)該員工達(dá)到退休年齡時(shí)，公司人力資源部組織辦理退休手續(xù)。人力資源部《員工入職、調(diào)動(dòng)和離職管理辦法》退休通知書

HJGC-HR-CA-215離職手續(xù)辦理

員工離職時(shí)要填寫《員工離職交接清單》，確認(rèn)員工包括工作任務(wù)、預(yù)支款、培訓(xùn)費(fèi)用、辦公用品、公司計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中權(quán)限等是否已經(jīng)完全交接清楚，用人部門、各相關(guān)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后交由公司人力資源部審核歸檔。公司人力資源部接到經(jīng)審批的《辭職報(bào)告》、《離職人員審批表》（除員工辭職外）和《員工離職交接清單》后，辦理《退工單》，勞動(dòng)關(guān)系終結(jié)，并在法定期限內(nèi)辦理檔案和社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移手續(xù)，其他有關(guān)手續(xù)應(yīng)當(dāng)在辦結(jié)工作交接時(shí)辦理完畢。人力資源部《員工入職、調(diào)動(dòng)和離職管理辦法》離職交接單

單位退工證明單

基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)出申報(bào)表

5.相關(guān)制度制度名稱生效日期**公司《勞動(dòng)合同管理制度》**公司《人才引進(jìn)、招聘的暫行規(guī)定》**公司《員工入職、調(diào)動(dòng)和離職管理辦法》6.相關(guān)報(bào)告/表單年度招聘計(jì)劃及審批記錄招聘申請(qǐng)審批表“三定”方案應(yīng)聘人員背景調(diào)查報(bào)告招聘計(jì)劃及審批記錄員工信息評(píng)價(jià)表員工面試評(píng)價(jià)表員工錄用審批表勞動(dòng)合同保密協(xié)議競(jìng)業(yè)限制協(xié)議勞動(dòng)合同臺(tái)賬勞動(dòng)合同續(xù)簽流轉(zhuǎn)單員工續(xù)簽合同意向通知書原勞動(dòng)合同新勞動(dòng)合同轉(zhuǎn)正審批表入職培訓(xùn)記錄半年度工作總結(jié)員工崗位調(diào)整通知書調(diào)崗對(duì)應(yīng)的工資調(diào)整審批比表員工崗位調(diào)整審批表辭職信辭職審批表退休通知書離職交接單單位退工證明單基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)出申報(bào)表

第三節(jié)：薪酬計(jì)算和發(fā)放1.流程綜述本流程用于規(guī)范員工考勤的記錄、計(jì)算和審核，包括：請(qǐng)假種類、請(qǐng)假審批流程、考勤與薪酬計(jì)算的關(guān)系；工資福利的計(jì)算、審核和入賬；代扣代繳項(xiàng)目的計(jì)算、審核和合規(guī)性；以及薪酬發(fā)放的管理和控制。2.相關(guān)部門涉及的職責(zé)人力資源部：收集所有部門考勤記錄和績(jī)效考評(píng)結(jié)果，計(jì)算工資和獎(jiǎng)金。各職能部門：統(tǒng)計(jì)員工出勤情況。計(jì)劃財(cái)務(wù)部：依據(jù)人力資源管理部門計(jì)算結(jié)果對(duì)工資和獎(jiǎng)金進(jìn)行計(jì)提和發(fā)放。

3.流程圖

4.風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)編號(hào)控制目標(biāo)控制活動(dòng)編號(hào)控制活動(dòng)控制活動(dòng)責(zé)任部門相關(guān)制度相關(guān)報(bào)告或表單HJGC-HR-RI-301考勤記錄失真可能造成工資計(jì)算不準(zhǔn)確。HJGC-HR-CO-301記錄的工作時(shí)間和出勤信息反映實(shí)際工作時(shí)間且經(jīng)審批。HJGC-HR-CA-301員工休假

員工本人在休假前應(yīng)當(dāng)填寫《休假單》交部門考勤人員，由部門考勤人員在月底交考勤表時(shí)一起交人力資源部備案。員工所有請(qǐng)假應(yīng)事先填寫《請(qǐng)假單》，部門副經(jīng)理以下人員由部門經(jīng)理核準(zhǔn)，部門經(jīng)理以上人員由分管領(lǐng)導(dǎo)或主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。準(zhǔn)假后交人力資源部備案。并在假期完畢后至人力資源部辦理銷假手續(xù)。人力資源部《考勤與假期管理辦法》請(qǐng)假單休假單

HJGC-HR-CA-302員工加班

部門員工加班需要提前填寫《加班申請(qǐng)表》，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意簽字后，送交人力資源部審核備案，并上報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可實(shí)施加班。

員工如不能在事前提交加班申請(qǐng)表或未經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字認(rèn)可的（部門負(fù)責(zé)人以上需要加班的，應(yīng)經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可），其實(shí)際加班時(shí)間將視為無效。

員工本月加班的，公司應(yīng)于下月月底前安排調(diào)休；如遇特殊情況無法調(diào)休的，將在3個(gè)月內(nèi)安排調(diào)休。不能調(diào)休的，按國(guó)家相關(guān)規(guī)定，依法支付加班費(fèi)用。人力資源部《考勤與假期管理辦法》加班申請(qǐng)表

HJGC-HR-CA-303員工考勤記錄

公司員工嚴(yán)格遵守作息時(shí)間，員工出勤采用考勤表的形式記錄員工考勤，由部門和班組指定專人負(fù)責(zé)員工日常出勤情況的記錄，每月末部門負(fù)責(zé)人在本部門考勤表上簽字確認(rèn)。人力資源部《考勤與假期管理辦法》員工考勤表HJGC-HR-RI-302公司薪酬未能與公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展水平相匹配，可能為公司運(yùn)營(yíng)帶來負(fù)擔(dān)。HJGC-HR-CO-302薪酬與公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展水平匹配。HJGC-HR-CA-304標(biāo)準(zhǔn)薪酬架構(gòu)的建立和調(diào)整

公司制定了《工資分配管理辦法》，其中明確規(guī)定了員工薪酬組成內(nèi)容、影響因素、計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)以及評(píng)價(jià)機(jī)制等內(nèi)容，以確保公司各級(jí)員工薪酬規(guī)劃的執(zhí)行有統(tǒng)一的基礎(chǔ)。

《工資分配管理辦法》按需復(fù)核更新。人力資源部《工資分配管理辦法》工資分配管理辦法HJGC-HR-RI-303薪酬記錄失真可能導(dǎo)致企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表失真。HJGC-HR-CO-303薪酬的發(fā)放和薪酬費(fèi)用的記錄反映實(shí)際工作時(shí)間，并準(zhǔn)確計(jì)算和記錄在正確的會(huì)計(jì)期間。HJGC-HR-CA-305工資計(jì)算和計(jì)提

每月末，人力資源部薪酬計(jì)算人員根據(jù)經(jīng)確認(rèn)的考勤記錄、《請(qǐng)假申請(qǐng)單》和員工變動(dòng)的支持性文件用電子表格編制《工資表》（含代扣代繳的保險(xiǎn)和個(gè)人所得稅），交部門負(fù)責(zé)人復(fù)核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批。計(jì)劃財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)根據(jù)人力資源部提交的月度《工資、四金、福利、工會(huì)經(jīng)費(fèi)結(jié)算單》，對(duì)當(dāng)月應(yīng)付工資、社保和個(gè)稅等進(jìn)行計(jì)提，編制計(jì)提憑證，計(jì)劃財(cái)務(wù)部獨(dú)立人員審核。人力資源部

計(jì)劃財(cái)務(wù)部無工資表及審批記錄工資計(jì)提財(cái)務(wù)憑證工資、四金、福利、工會(huì)經(jīng)費(fèi)結(jié)算單員工考勤記錄

HJGC-HR-CA-306社保的計(jì)算與調(diào)整

每年國(guó)家規(guī)定，社保繳納平臺(tái)根據(jù)社保中心和公積金管理中心設(shè)定的上限和員工上一年的平均工資自動(dòng)調(diào)整社保金、公積金繳納基數(shù)，公司人力資源部薪酬計(jì)算人員下載最新的社保和公積金基數(shù)歸檔，同時(shí)更新《工資表》中代扣代繳的數(shù)字，以確保信息變更的及時(shí)性、正確性及完整性。人力資源部無工資表及審批記錄

HJGC-HR-CA-307績(jī)效工資計(jì)算和計(jì)提

每半年**公司根據(jù)公司業(yè)績(jī)情況，核定所有員工績(jī)效工資總額。公司每年年末進(jìn)行部門績(jī)效考核，績(jī)效工資在年末考核后統(tǒng)一支付。各部門負(fù)責(zé)人根據(jù)部門考核結(jié)果將責(zé)任落實(shí)至個(gè)人，確定部門內(nèi)各員工的年末績(jī)效工資。人力資源部匯總各部門員工績(jī)效工資金額，提交分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，計(jì)劃財(cái)務(wù)部根據(jù)人力資源部提交的結(jié)算單進(jìn)行計(jì)提，計(jì)劃財(cái)務(wù)部獨(dú)立人員審核計(jì)提憑證。人力資源部

計(jì)劃財(cái)務(wù)部無績(jī)效工資明細(xì)表及審批記錄

財(cái)務(wù)計(jì)提憑證

HJGC-HR-CA-308薪酬計(jì)算信息保護(hù)

《工資表》只能由人力資源部薪酬計(jì)算人員維護(hù)。電子表格設(shè)定密碼保護(hù)，計(jì)算公式設(shè)定編輯保護(hù)，不能隨意修改。人力資源部無工資表HJGC-HR-RI-304薪酬支付過程缺乏有效監(jiān)控，可能導(dǎo)致薪酬支出不符合公司利益。HJGC-HR-CO-304薪酬發(fā)放給正確的員工。HJGC-HR-CA-309薪酬發(fā)放

公司人力資源部薪酬計(jì)算人員向計(jì)劃財(cái)務(wù)部提交審批通過的紙質(zhì)《工資表》，由出納將應(yīng)付薪酬明細(xì)錄入網(wǎng)銀客戶端，發(fā)起支付，會(huì)計(jì)復(fù)核，計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理最終審核支付數(shù)據(jù)無誤后授權(quán)付款。

薪酬發(fā)放后，計(jì)劃財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)根據(jù)銀行工資發(fā)放付款單據(jù)編制工資發(fā)放憑證，計(jì)劃財(cái)務(wù)部獨(dú)立人員審核憑證。人力資源部計(jì)劃財(cái)務(wù)部無薪酬發(fā)放憑證

工資表及審批記錄HJGC-HR-CA-310薪酬核對(duì)

薪酬經(jīng)網(wǎng)銀付款成功后，薪酬計(jì)算人員打印工資條并提交給計(jì)劃財(cái)務(wù)部，計(jì)劃財(cái)務(wù)部將薪酬支付明細(xì)與審批后的《工資表》核對(duì)一致后進(jìn)行賬務(wù)處理。同時(shí)，由計(jì)劃財(cái)務(wù)部出納發(fā)放給每個(gè)員工進(jìn)行核對(duì)。如果對(duì)工資金額有疑問，可以向人力資源部詢問。人力資源部計(jì)劃財(cái)務(wù)部無工資條

5.相關(guān)制度制度名稱生效日期**公司《考勤與假期管理辦法》**公司《工資分配管理辦法》6.相關(guān)報(bào)告/表單請(qǐng)假單休假單加班申請(qǐng)表員工考勤表工資分配管理辦法工資表及審批記錄工資計(jì)提財(cái)務(wù)憑證員工考勤記錄社保調(diào)整表績(jī)效工資明細(xì)表及審批記錄財(cái)務(wù)計(jì)提憑證工資表薪酬發(fā)放憑證工資表及審批記錄員工工資確認(rèn)表薪酬發(fā)放憑證

第四節(jié)：績(jī)效考核管理1.流程綜述本流程用于描述公司績(jī)效考核制度的制定和發(fā)布；績(jī)效考核具體實(shí)施方法、考核結(jié)果的歸檔。2.相關(guān)部門涉及的職責(zé)人力資源部：組織進(jìn)行績(jī)效考核工作，將考核結(jié)果進(jìn)行反饋，歸檔考評(píng)記錄。

3.流程圖

4.風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)編號(hào)控制目標(biāo)控制活動(dòng)編號(hào)控制活動(dòng)控制活動(dòng)責(zé)任部門相關(guān)制度相關(guān)報(bào)告或表單HJGC-HR-RI-401未建立合理的績(jī)效考核管理體系，可能無法發(fā)揮績(jī)效考核的作用，導(dǎo)致員工積極性不足。HJGC-HR-CO-401制定與業(yè)績(jī)考核掛鉤的薪酬制度，切實(shí)做到薪酬安排與員工貢獻(xiàn)相協(xié)調(diào)，體現(xiàn)效率優(yōu)先，兼顧公平。HJGC-HR-CA-401績(jī)效考核管理體系

公司制定《績(jī)效考核制度》和《年度績(jī)效考核辦法》，對(duì)公司專業(yè)部門和管理部門員工績(jī)效考核的內(nèi)容、方式和程序等做出明確規(guī)定。人力資源部《績(jī)效考核制度》《年度績(jī)效考核辦法》無HJGC-HR-RI-402績(jī)效考核指標(biāo)體系不完善，可能導(dǎo)致績(jī)效考核不能公正評(píng)價(jià)員工的績(jī)效。HJGC-HR-CO-402設(shè)置科學(xué)的業(yè)績(jī)考核指標(biāo)體系，對(duì)各級(jí)管理人員和全體員工進(jìn)行嚴(yán)格考核與評(píng)價(jià)，以此作為確定員工薪酬、職級(jí)調(diào)整和解除勞動(dòng)合同等的重要依據(jù)。HJGC-HR-CA-402績(jī)效考核的組織實(shí)施

公司成立考核工作審核小組，由公司各部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo)組成。該審核小組負(fù)責(zé)對(duì)考核結(jié)果進(jìn)行最終統(tǒng)計(jì)、校核，簽字后送公司黨政班子審閱。

公司人力資源部負(fù)責(zé)績(jī)效考核的具體組織實(shí)施。人力資源部《績(jī)效考核制度》《年度績(jī)效考核辦法》無

HJGC-HR-CA-403年度績(jī)效考核方案的制定和審批

每年年初各部門負(fù)責(zé)根據(jù)公司年度預(yù)算目標(biāo)及關(guān)鍵指標(biāo)或上年指標(biāo)完成情況制定本部門的《年度綜合目標(biāo)考核評(píng)分表》，提交分管領(lǐng)導(dǎo)審閱。人力資源部組織公司分管領(lǐng)導(dǎo)開會(huì)討論各個(gè)部門的《年度綜合目標(biāo)考核評(píng)分表》形成定稿作為各部門績(jī)效考核指標(biāo)。在簽約會(huì)上各部門負(fù)責(zé)人簽署的責(zé)任書（含《年度綜合目標(biāo)考核評(píng)分表》）將作為部門年度考核的指標(biāo)。人力資源部《績(jī)效考核制度》《年度績(jī)效考核辦法》年度綜合目標(biāo)考核評(píng)分表及審批單

HJGC-HR-CA-404公司績(jī)效考核實(shí)施和兌現(xiàn)

每年末，公司考核小組牽頭組織各部門依據(jù)部門經(jīng)營(yíng)責(zé)任書中的《年度綜合目標(biāo)考核評(píng)分表》進(jìn)行自評(píng)，各部門將自評(píng)打分表和自評(píng)工作報(bào)告匯總提交人力資源部?？己诵〗M組織各部門對(duì)接人參加績(jī)效考核會(huì)議，會(huì)上各部門就自評(píng)內(nèi)容進(jìn)行匯報(bào)，考核小組根據(jù)年度考核責(zé)任書進(jìn)行考核。會(huì)后考核小組根據(jù)績(jī)效考核會(huì)議編制《年度綜合目標(biāo)考核情況反饋》作為績(jī)效考核結(jié)果的定稿，并上報(bào)黨政聯(lián)席會(huì)。人力資源部《績(jī)效考核制度》《年度績(jī)效考核辦法》部門自評(píng)統(tǒng)計(jì)表

部門年度自評(píng)報(bào)告

年度綜合目標(biāo)考核情況反饋

績(jī)效考核會(huì)議的會(huì)議紀(jì)要HJGC-HR-RI-403員工績(jī)效管理體系未能得到有效執(zhí)行，難以確?？?jī)效考核全面、公平、公正地開展，造成績(jī)效考核流于形式，可能影響公司員工績(jī)效管理成效，不利于充分調(diào)動(dòng)員工工作積極性和創(chuàng)造性。HJGC-HR-CO-403執(zhí)行公平公正的績(jī)效考核，以此作為確定員工薪酬、職級(jí)調(diào)整和解除勞動(dòng)合同等的重要依據(jù)。HJGC-HR-CA-405員工績(jī)效考核結(jié)果審批

各部門負(fù)責(zé)人根據(jù)部門考核結(jié)果，將扣分事項(xiàng)的責(zé)任落實(shí)至個(gè)人，編制《年度考核扣款情況》，提交人力資源部。人力資源部《績(jī)效考核制度》《年度績(jī)效考核辦法》年度考核扣款情況

HJGC-HR-CA-406考核結(jié)果的兌現(xiàn)

公司員工按照崗位不同分別對(duì)應(yīng)不同級(jí)別固定金額的年度績(jī)效工資金額，人力資源部根據(jù)部門提交的《年度考核扣款情況》，編制員工年度績(jī)效工資明細(xì)表，經(jīng)人力資源部經(jīng)理審批后，提交財(cái)務(wù)部在年末一次性發(fā)放。人力資源部《績(jī)效考核制度》《年度績(jī)效考核辦法》績(jī)效工資審批表及審批記錄HJGC-HR-RI-404人力資源檔案缺乏適當(dāng)?shù)墓芾恚赡軐?dǎo)致考核及薪酬政策的執(zhí)行缺乏依據(jù)。HJGC-HR-CO-404企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立正式的人力資源考核記錄制度，確?？己擞涗浲暾４?。HJGC-HR-CA-407考核文件的歸檔

公司各部門的綜合目標(biāo)責(zé)任書由辦公室統(tǒng)一歸檔保管，審批的考評(píng)結(jié)果由人力資源部統(tǒng)一歸檔保管，并于次年移交檔案部門歸檔。人力資源部

辦公室《績(jī)效考核制度》《年度績(jī)效考核辦法》無

5.相關(guān)制度制度名稱生效日期**公司《績(jī)效考核制度》**公司《年度績(jī)效考核辦法》6.相關(guān)報(bào)告/表單年度綜合目標(biāo)考核評(píng)分表及審批單部門自評(píng)統(tǒng)計(jì)表部門年度自評(píng)報(bào)告年度綜合目標(biāo)考核情況反饋績(jī)效考核會(huì)議的會(huì)議紀(jì)要年度考核扣款情況績(jī)效工資審批表及審批記錄

第五節(jié)：培訓(xùn)管理1.流程綜述本流程用于規(guī)范員工的培訓(xùn)流程和相關(guān)控制，主要包括培訓(xùn)計(jì)劃的制定和實(shí)施，培訓(xùn)課程質(zhì)量的監(jiān)督和培訓(xùn)效果的評(píng)估，培訓(xùn)執(zhí)行情況定期總結(jié)等。2.相關(guān)部門涉及的職責(zé)人力資源部：負(fù)責(zé)公司培訓(xùn)計(jì)劃的匯總與審核、培訓(xùn)質(zhì)量監(jiān)督檢查、培訓(xùn)情況統(tǒng)計(jì)、保存培訓(xùn)檔案、年度培訓(xùn)工作情況總結(jié)等。培訓(xùn)責(zé)任部門：負(fù)責(zé)培訓(xùn)的組織、記錄、考核和總結(jié)。

流程圖4．風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)編號(hào)控制目標(biāo)控制活動(dòng)編號(hào)控制活動(dòng)控制活動(dòng)責(zé)任部門相關(guān)制度相關(guān)報(bào)告或表單HJGC-HR-RI-501員工培訓(xùn)計(jì)劃不合理，可能導(dǎo)致員工無法持續(xù)獲得所需的專業(yè)知識(shí)和技能，不利于工作的開展，影響公司發(fā)展。HJGC-HR-CO-501根據(jù)公司業(yè)務(wù)特性和發(fā)展需要，為各級(jí)別的員工建立適當(dāng)?shù)呐嘤?xùn)計(jì)劃。HJGC-HR-CA-501年度培訓(xùn)計(jì)劃的制定和審批

每年年末，各部門向人力資源部提交下一年度的培訓(xùn)需求和培訓(xùn)計(jì)劃。人力資源部根據(jù)各部門需求和培訓(xùn)計(jì)劃結(jié)合公司實(shí)際情況，匯總、平衡、協(xié)調(diào)各部門需求計(jì)劃，制定公司年度培訓(xùn)計(jì)劃及各階段的實(shí)施方案，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo)通過后上報(bào)**公司審批。人力資源部《員工培訓(xùn)及學(xué)歷（學(xué)位）再教育管理試行辦法》年度培訓(xùn)計(jì)劃及審批記錄HJGC-HR-RI-502培訓(xùn)計(jì)劃未能得到有效執(zhí)行，導(dǎo)致公司資源浪費(fèi)，同時(shí)員工無法獲取所需的知識(shí)和技能，持續(xù)保持勝任能力。HJGC-HR-CO-502培訓(xùn)的實(shí)施經(jīng)過適當(dāng)?shù)膶徟?。HJGC-HR-CA-502計(jì)劃外培訓(xùn)申請(qǐng)和審批

如果需要組織培訓(xùn)計(jì)劃外的培訓(xùn)項(xiàng)目，須由組織部門提出申請(qǐng)，填寫《培訓(xùn)需求表》，經(jīng)部門經(jīng)理和人力資源部經(jīng)理批準(zhǔn)，金額較大的需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo)審核后上報(bào)**公司審批。審批通過后，可進(jìn)行培訓(xùn)。人力資源部《員工培訓(xùn)及學(xué)歷（學(xué)位）再教育管理試行辦法》

《職工教育培訓(xùn)管理補(bǔ)充規(guī)定》培訓(xùn)需求表

HJGC-HR-CO-503培訓(xùn)的開展有完整的記錄、簽到證明、紀(jì)律要求。HJGC-HR-CA-503培訓(xùn)紀(jì)律

培訓(xùn)責(zé)任部門應(yīng)充分做好培訓(xùn)的前期準(zhǔn)備工作和培訓(xùn)期間的管理、簽到及評(píng)估工作。所有參加培訓(xùn)的員工應(yīng)按要求準(zhǔn)時(shí)參加培訓(xùn)，并在《培訓(xùn)記錄表》上簽到。如遇特殊情況不能參加，應(yīng)提前請(qǐng)假。《培訓(xùn)記錄表》作為培訓(xùn)資料之一，由培訓(xùn)責(zé)任部門收集并提交人力資源部歸檔。人力資源部《員工培訓(xùn)及學(xué)歷（學(xué)位）再教育管理試行辦法》培訓(xùn)記錄表

HJGC-HR-CO-504對(duì)培訓(xùn)講師的授課內(nèi)容建立監(jiān)督機(jī)制，并引入學(xué)員反饋機(jī)制。HJGC-HR-CA-504培訓(xùn)效果評(píng)估

每次培訓(xùn)結(jié)束后，培訓(xùn)的組織者應(yīng)填寫《培訓(xùn)記錄表》，內(nèi)容包括參訓(xùn)人員對(duì)培訓(xùn)講師授課效果的反饋意見，由人力資源部統(tǒng)一歸檔。人力資源部《員工培訓(xùn)及學(xué)歷（學(xué)位）再教育管理試行辦法》培訓(xùn)記錄表培訓(xùn)評(píng)估記錄

HJGC-HR-CO-505培訓(xùn)檔案有效保管。HJGC-HR-CA-505培訓(xùn)檔案的管理

每次培訓(xùn)結(jié)束后，培訓(xùn)的組織者應(yīng)填寫《培訓(xùn)記錄表》，內(nèi)容包括培訓(xùn)的時(shí)間、地點(diǎn)、內(nèi)容、培訓(xùn)對(duì)象、培訓(xùn)效果等，由人力資源部歸檔。

人力資源部將員工的受訓(xùn)情況記錄于《員工培訓(xùn)檔案》內(nèi)，作為今后其受聘、轉(zhuǎn)正、晉升、加薪、年終考核及職稱評(píng)定的重要依據(jù)。人力資源部《員工培訓(xùn)及學(xué)歷（學(xué)位）再教育管理試行辦法》無HJGC-HR-CO-506培訓(xùn)工作定期總結(jié)。HJGC-HR-CA-506培訓(xùn)工作總結(jié)

公司人力資源部負(fù)責(zé)每半年對(duì)年度培訓(xùn)計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行一次評(píng)估，總結(jié)培訓(xùn)培訓(xùn)管理過程中的進(jìn)步和不足，并在半年度工作總結(jié)中，報(bào)告培訓(xùn)計(jì)劃執(zhí)行情況和培訓(xùn)取得的效果。人力資源部《員工培訓(xùn)及學(xué)歷（學(xué)位）再教育管理試行辦法》半年度工作總結(jié)

5.相關(guān)制度制度名稱生效日期**公司《員工培訓(xùn)及學(xué)歷（學(xué)位）再教育管理試行辦法》**公司《職工教育培訓(xùn)管理補(bǔ)充規(guī)定》6.相關(guān)報(bào)告/表單年度培訓(xùn)計(jì)劃及審批記錄培訓(xùn)需求表培訓(xùn)記錄表培訓(xùn)評(píng)估記錄半年度工作總結(jié)

第六節(jié)：主文檔管理1.流程綜述本流程用于規(guī)范人力資源主文檔的管理，包括新增、離職人員的信息變動(dòng)，崗位調(diào)整人員的信息變動(dòng)等流程及相關(guān)控制。2.相關(guān)部門涉及的職責(zé)人力資源部：維護(hù)員工/薪酬主文檔。

3.流程圖

4.風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)編號(hào)控制目標(biāo)控制活動(dòng)編號(hào)控制活動(dòng)控制活動(dòng)責(zé)任部門相關(guān)制度相關(guān)報(bào)告或表單HJGC-HR-RI-601員工文檔/薪酬文檔未能真實(shí)完整地反映薪酬相關(guān)信息，可能導(dǎo)致薪酬計(jì)算錯(cuò)誤和財(cái)務(wù)報(bào)表的錯(cuò)報(bào)漏報(bào)。HJGC-HR-CO-601員工主文檔/薪酬主文檔的變動(dòng)完整地反映真實(shí)的員工變動(dòng)和薪酬變動(dòng)情況。HJGC-HR-CA-601員工檔案和花名冊(cè)的維護(hù)

公司人力資源部專員負(fù)責(zé)員工檔案的保管，并根據(jù)經(jīng)審批的員工入職、離職、調(diào)動(dòng)相關(guān)證明文件更新員工花名冊(cè)。人力資源部無員工花名冊(cè)

HJGC-HR-CA-602員工薪酬主文檔的維護(hù)

公司人力資源部薪酬計(jì)算人員根據(jù)經(jīng)審批的員工入職、離職、調(diào)動(dòng)相關(guān)證明文件（如《員工入職審批表》）更新《工資表》上的人員信息，《工資表》信息每月經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核。人力資源部無員工入職審批表

員工離職交接清單

工資表

HJGC-HR-CA-603薪酬計(jì)算信息保護(hù)

《工資表》由人力資源部薪酬計(jì)算人員編制，打印為紙質(zhì)版，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字審批后，由公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部付款，過程中無法進(jìn)行隨意修改。人力資源部無工資表

5.相關(guān)制度制度名稱生效日期無6.相關(guān)報(bào)告/表單員工花名冊(cè)員工入職審批表

員工離職交接清單

工資表

第七章采購(gòu)與付款管理流程

第七章采購(gòu)與付款管理流程一、流程概述二、不兼容職責(zé)表ABCDEFGAXXXXBXXXXCXXDXXEXXFXG“×”表示不相兼容的職責(zé)附注供應(yīng)商選擇/管理/評(píng)估提出采購(gòu)需求采購(gòu)需求的審批驗(yàn)收貨物申請(qǐng)付款付款審批付款/應(yīng)收賬款的賬務(wù)管理

第一節(jié)：供應(yīng)商選擇、管理及評(píng)價(jià)1.流程概述本流程用于描述供應(yīng)商選擇、管理及評(píng)價(jià)以及維護(hù)的過程。2.相關(guān)部門涉及的職責(zé)業(yè)務(wù)保障部：建立供應(yīng)商管理辦法；負(fù)責(zé)供應(yīng)商的選擇和考核評(píng)價(jià)；建立并維護(hù)供應(yīng)商信息主文檔。

3.流程圖4.風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)

編號(hào)控制目標(biāo)控制活動(dòng)

編號(hào)控制活動(dòng)控制活動(dòng)責(zé)任部門相關(guān)制度相關(guān)報(bào)告

或表單HJGC-PU-RI-101缺乏完善的供應(yīng)商管理，不利于公司規(guī)范供應(yīng)商選擇、評(píng)估與管理，可能導(dǎo)致公司因接納劣質(zhì)供應(yīng)商而引發(fā)經(jīng)濟(jì)損失。HJGC-PU-CO-101企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的管理，建立科學(xué)的供應(yīng)商準(zhǔn)入和評(píng)估程序，對(duì)供應(yīng)商主文檔的修改應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)并進(jìn)行定期復(fù)核。HJGC-PU-CA-101供應(yīng)商評(píng)估和準(zhǔn)入制度的建立

公司制定了《合格供應(yīng)商管理辦法》規(guī)范合格供應(yīng)商的篩選和管理程序，對(duì)供應(yīng)商的準(zhǔn)入條件、評(píng)審方法、考核辦法以及各部門職責(zé)分工均作出明確規(guī)定。業(yè)務(wù)保障部《合格供應(yīng)商管理辦法》無HJGC-PU-CA-102新供應(yīng)商準(zhǔn)入

各業(yè)務(wù)部門可自主提交潛在供應(yīng)商清單，業(yè)務(wù)保障部根據(jù)《合格供應(yīng)商管理辦法》對(duì)滿足要求的供應(yīng)商組織開展調(diào)查，并整理編制《供應(yīng)商調(diào)查表》，由評(píng)審小組審核潛在供應(yīng)商，形成《供應(yīng)商初步確認(rèn)表》；經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo)審批后由各部門組織實(shí)地考察，考察人員至少包含兩名技術(shù)人員，實(shí)施部門根據(jù)考察結(jié)果編制《供應(yīng)商考察報(bào)告》；在完成潛在供應(yīng)商考察評(píng)審工作后，業(yè)務(wù)保障部對(duì)供應(yīng)商評(píng)價(jià)并填寫《合格供應(yīng)商審批表》，經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審核后，評(píng)審小組將合格供應(yīng)商登記到《合格供應(yīng)商名錄》，并報(bào)**公司審批；經(jīng)**公司審批通過的合格供應(yīng)商名錄，由辦公室上傳至公司內(nèi)部網(wǎng)站上進(jìn)行公示。業(yè)務(wù)保障部《合格供應(yīng)商管理辦法》供應(yīng)商調(diào)查表

供應(yīng)商初審確認(rèn)表

供應(yīng)商考察報(bào)告

合格供應(yīng)商審批表HJGC-PU-CA-103供應(yīng)商年度評(píng)審

公司針對(duì)不同類型的供應(yīng)商應(yīng)制訂考核辦法并定期進(jìn)行考核。由業(yè)務(wù)保障部負(fù)責(zé)組織評(píng)審小組對(duì)《合格供應(yīng)商名錄》進(jìn)行年度評(píng)審，填寫《合格供應(yīng)商年度評(píng)審表》，對(duì)于不符合評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)的供應(yīng)商取消其合格供應(yīng)商資格?？己撕细竦墓?yīng)商自動(dòng)進(jìn)入下一年度合格供應(yīng)商短名單。業(yè)務(wù)保障部《合格供應(yīng)商管理辦法》合格供應(yīng)商年度評(píng)審表HJGC-PU-CA-104供應(yīng)商信息的維護(hù)

公司業(yè)務(wù)保障部指定專人，收集、建立和維護(hù)供應(yīng)商檔案，其內(nèi)容包括供應(yīng)商選擇、評(píng)定、考核過程中產(chǎn)生的所有原始資料和記錄性文件。同時(shí)，建立和維護(hù)《合格供應(yīng)商名錄》，其中應(yīng)包括：供應(yīng)商名稱、基本信息、提供產(chǎn)品或服務(wù)類型等。供應(yīng)商目錄應(yīng)設(shè)定密碼寫保護(hù)，僅有管理員和少數(shù)被授權(quán)人能進(jìn)行編輯，供有需要且被授權(quán)的公司人員進(jìn)行查閱。業(yè)務(wù)保障部《合格供應(yīng)商管理辦法》合格供應(yīng)商名錄

5.相關(guān)制度制度名稱生效日期**公司《合格供應(yīng)商管理辦法》6.相關(guān)報(bào)告/表單供應(yīng)商調(diào)查表供應(yīng)商初審確認(rèn)表供應(yīng)商考察報(bào)告合格供應(yīng)商審批表合格供應(yīng)商年度評(píng)審表合格供應(yīng)商目錄

第二節(jié)：采購(gòu)申請(qǐng)和審批1.流程概述本流程用于描述采購(gòu)計(jì)劃編制與采購(gòu)申請(qǐng)的過程。2.相關(guān)部門涉及的職責(zé)業(yè)務(wù)保障部：負(fù)責(zé)匯總相關(guān)部門生產(chǎn)性采購(gòu)年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃上報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部，并開展生產(chǎn)性材料采購(gòu)；辦公室：負(fù)責(zé)匯總相關(guān)部門非生產(chǎn)性采購(gòu)年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃上報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部，并開展非生產(chǎn)性采購(gòu)；工程建設(shè)中心、技術(shù)運(yùn)營(yíng)中心：負(fù)責(zé)年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制與上報(bào)，根據(jù)實(shí)際需要提出采購(gòu)需求，編制采購(gòu)計(jì)劃和采購(gòu)申請(qǐng)并開展生產(chǎn)性服務(wù)采購(gòu)與分包采購(gòu)。

3.流程圖

4.風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)

編號(hào)控制目標(biāo)控制活動(dòng)

編號(hào)控制活動(dòng)控制活動(dòng)責(zé)任部門相關(guān)制度相關(guān)報(bào)告

或表單HJGC-PU-RI-201未制定需求或采購(gòu)計(jì)劃，可能導(dǎo)致采購(gòu)支出與企業(yè)生產(chǎn)計(jì)劃不協(xié)調(diào)等。HJGC-PU-CO-201合理編制采購(gòu)計(jì)劃和預(yù)算，并經(jīng)適當(dāng)審批，使得采購(gòu)支出與企業(yè)生產(chǎn)計(jì)劃相協(xié)調(diào)。HJGC-PU-CA-201采購(gòu)計(jì)劃的編制與審批

每年第四季度，各業(yè)務(wù)部門根據(jù)公司年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算編制要求，編制本部門年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃表，交部門負(fù)責(zé)人審核并上報(bào)至計(jì)劃采購(gòu)經(jīng)辦部門審核。財(cái)務(wù)部匯總公司年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃表，上報(bào)**公司進(jìn)行審批。每月初，各部門結(jié)合自身實(shí)際情況，將年度采購(gòu)分解至每個(gè)月，編制現(xiàn)金收支預(yù)算表，并上報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部備案。計(jì)劃財(cái)務(wù)部匯總各部門現(xiàn)金收支預(yù)算情況后，作為各部門預(yù)算內(nèi)采購(gòu)的依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)。各業(yè)務(wù)部門

業(yè)務(wù)保障部

辦公室

計(jì)劃財(cái)務(wù)部《生產(chǎn)性物資采購(gòu)管理辦法》年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃表HJGC-PU-RI-202采購(gòu)申請(qǐng)未經(jīng)合理審批，可能導(dǎo)致不符實(shí)際需求的采購(gòu)或隨意超計(jì)劃采購(gòu)。HJGC-PU-CO-202實(shí)際采購(gòu)根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行，并經(jīng)過適當(dāng)?shù)膶徟?，避免不合理的超?jì)劃采購(gòu)。HJGC-PU-CA-202單批采購(gòu)申請(qǐng)審批

采購(gòu)需求部門根據(jù)需要填寫《生產(chǎn)性物資采購(gòu)申請(qǐng)單》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后遞交至該類采購(gòu)歸口部門進(jìn)行采購(gòu)；非生產(chǎn)性資產(chǎn)采購(gòu)由辦公室按照年度采購(gòu)預(yù)算進(jìn)行。各業(yè)務(wù)部門

業(yè)務(wù)保障部

辦公室《生產(chǎn)性物資采購(gòu)管理辦法》生產(chǎn)性物資采購(gòu)申請(qǐng)單HJGC-PU-CA-203計(jì)劃外采購(gòu)申請(qǐng)審批

對(duì)于預(yù)算外的采購(gòu)，則由采購(gòu)需求部門編制預(yù)算外物資采購(gòu)申請(qǐng)單，遞交公司分管領(lǐng)導(dǎo)與主管領(lǐng)導(dǎo)審核后由采購(gòu)實(shí)施部門進(jìn)行采購(gòu)。各業(yè)務(wù)部門《生產(chǎn)性物資采購(gòu)管理辦法》預(yù)算外物資采購(gòu)申請(qǐng)單5.相關(guān)制度制度名稱生效日期**公司《生產(chǎn)性物資采購(gòu)管理辦法》6.相關(guān)報(bào)告/表單年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃表生產(chǎn)性物資采購(gòu)申請(qǐng)單預(yù)算外物資采購(gòu)申請(qǐng)單

第三節(jié)：采購(gòu)招標(biāo)和合同簽訂1.流程概述本流程用于描述設(shè)備、材料、服務(wù)采購(gòu)的招標(biāo)流程，包括招標(biāo)申請(qǐng)、招標(biāo)文件編制、開標(biāo)、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)等；采購(gòu)合同的編制簽審、采購(gòu)實(shí)施和記錄。2.相關(guān)部門涉及的職責(zé)工程建設(shè)中心/技術(shù)運(yùn)營(yíng)中心：負(fù)責(zé)組織發(fā)起生產(chǎn)性服務(wù)、分包采購(gòu)招標(biāo)、編制招標(biāo)文件、組織開標(biāo)、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)，并負(fù)責(zé)采購(gòu)合同的編制與簽審的發(fā)起；業(yè)務(wù)保障部：負(fù)責(zé)組織發(fā)起生產(chǎn)性資產(chǎn)采購(gòu)招標(biāo)、編制招標(biāo)文件、組織開標(biāo)評(píng)標(biāo)定標(biāo)，以及采購(gòu)合同的編制與簽審發(fā)起；辦公室：負(fù)責(zé)組織發(fā)起非生產(chǎn)性采購(gòu)招標(biāo)、編制招標(biāo)文件、組織開標(biāo)評(píng)標(biāo)定標(biāo)，以及采購(gòu)合同的編制與簽審發(fā)起；對(duì)各部門的采購(gòu)合同進(jìn)行審核預(yù)歸檔。

3.流程圖4.風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)

編號(hào)控制目標(biāo)控制活動(dòng)

編號(hào)控制活動(dòng)控制活動(dòng)責(zé)任部門相關(guān)制度相關(guān)報(bào)告

或表單HJGC-PU-RI-301缺乏對(duì)招投標(biāo)的有效管理，導(dǎo)致企業(yè)面臨違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)給公司造成損失。HJGC-PU-CO-301采購(gòu)應(yīng)該嚴(yán)格遵循國(guó)家招投標(biāo)法等相關(guān)規(guī)定，開展招投標(biāo)工作。HJGC-PU-CA-301招標(biāo)采購(gòu)相關(guān)制度建立

公司市場(chǎng)開發(fā)部制定《招標(biāo)管理辦法》，對(duì)各類采購(gòu)的招標(biāo)形式做出了要求，并對(duì)招標(biāo)采購(gòu)的程序、各部門職責(zé)分工做了明確規(guī)定。

由于項(xiàng)目的特殊性，不能按招標(biāo)程序操作的，經(jīng)招標(biāo)工作小組集體討論并報(bào)上級(jí)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可實(shí)施。市場(chǎng)開發(fā)部《招標(biāo)管理辦法》無HJGC-PU-CA-302招標(biāo)文件編制與修改

實(shí)施部門需在計(jì)劃比選日前14天內(nèi)擬定比選方案、比選文件，并報(bào)市場(chǎng)開發(fā)部預(yù)審，招標(biāo)組審批。

招標(biāo)組會(huì)審?fù)瓿珊蟪鼍咝薷囊庖?，?shí)施部門需在2個(gè)工作日內(nèi)完成修改并將修改后的文件及方案上報(bào)招標(biāo)組審核。業(yè)務(wù)保障部

辦公室工程建設(shè)中心技術(shù)運(yùn)營(yíng)中心

市場(chǎng)開發(fā)部《招標(biāo)管理辦法》招標(biāo)比選方案

招標(biāo)文件HJGC-PU-CA-303確定邀標(biāo)名單

比選招標(biāo)：由招標(biāo)小組組織，實(shí)施部門參加，對(duì)被比選的單位進(jìn)行短名單抽簽，根據(jù)抽簽結(jié)果由項(xiàng)目實(shí)施部門通知被邀請(qǐng)的單位，發(fā)送招標(biāo)邀請(qǐng)函；確保投標(biāo)單位在3家及其以上，并在計(jì)劃開標(biāo)日前至少5天前對(duì)外發(fā)放比選文件；詢價(jià)采購(gòu)：詢價(jià)小組根據(jù)采購(gòu)需求，從供應(yīng)商短名單中挑選符合要求的供應(yīng)商發(fā)出詢價(jià)通知書，獲取供應(yīng)商的報(bào)價(jià)；確保詢價(jià)單位在3家及其以上，且要求被詢價(jià)的供應(yīng)商一次報(bào)出不得更改的價(jià)格。業(yè)務(wù)保障部

辦公室工程建設(shè)中心技術(shù)運(yùn)營(yíng)中心

市場(chǎng)開發(fā)部《招標(biāo)管理辦法》短名單抽取結(jié)果審批單招標(biāo)邀請(qǐng)函詢價(jià)通知書HJGC-PU-CA-304開標(biāo)評(píng)標(biāo)

比選招標(biāo)：在比選文件規(guī)定的開標(biāo)時(shí)間前2個(gè)工作日內(nèi)，由招標(biāo)小組會(huì)同項(xiàng)目實(shí)施部門有關(guān)人員，確定評(píng)標(biāo)委員會(huì)專家人員；比選過程由招標(biāo)小組組織開評(píng)標(biāo)，評(píng)標(biāo)委員會(huì)按照招標(biāo)文件確定的標(biāo)準(zhǔn)和方法，對(duì)投標(biāo)文件進(jìn)行評(píng)審和比較。詢價(jià)采購(gòu)：詢價(jià)小組由項(xiàng)目實(shí)施部門和有關(guān)專家共三人以上的單數(shù)組成，詢價(jià)小組應(yīng)當(dāng)對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目的價(jià)格構(gòu)成和評(píng)定成交的標(biāo)準(zhǔn)等事項(xiàng)做出規(guī)定。招標(biāo)小組《招標(biāo)管理辦法》評(píng)標(biāo)委員會(huì)推薦表評(píng)審匯總表評(píng)標(biāo)意見書HJGC-PU-CA-305定標(biāo)及通知

實(shí)施部門根據(jù)符合采購(gòu)需求、質(zhì)量和服務(wù)要求且報(bào)價(jià)最低的原則確定成交供應(yīng)商。

比選招標(biāo)：

評(píng)標(biāo)工作結(jié)束后2個(gè)工作日內(nèi)，由辦公室負(fù)責(zé)在上級(jí)公司OA辦公系統(tǒng)中發(fā)布中標(biāo)公示，公示的時(shí)間不少于5個(gè)工作日。公示結(jié)束后，頒發(fā)中標(biāo)通知書。

詢價(jià)采購(gòu)：

詢價(jià)工作結(jié)束后2個(gè)工作日內(nèi)，由辦公室負(fù)責(zé)在上級(jí)公司OA辦公系統(tǒng)中發(fā)布中標(biāo)公示，公示的時(shí)間不少于5個(gè)工作日。公示結(jié)束后，由項(xiàng)目實(shí)施主體頒發(fā)中標(biāo)通知書。

直接委托方式：

由實(shí)施部門提出書面意見，報(bào)招標(biāo)小組審批，再由主管領(lǐng)導(dǎo)審批后上報(bào)**公司審批。業(yè)務(wù)保障部

辦公室工程建設(shè)中心技術(shù)運(yùn)營(yíng)中心《招標(biāo)管理辦法》直接委托方案審批單中標(biāo)通知書HJGC-PU-RI-302不規(guī)范的采購(gòu)合同可能存在法律、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，給公司的潛在利益帶來損失。HJGC-PU-CO-302采購(gòu)合同的簽訂符合公司利益，并經(jīng)過管理層的適當(dāng)審批。HJGC-PU-CA-306采購(gòu)合同的擬定

實(shí)施部門負(fù)責(zé)項(xiàng)目合同談判和擬定，采購(gòu)合同一般采用公司標(biāo)準(zhǔn)格式合同，合同中應(yīng)明確采購(gòu)價(jià)格，雙方權(quán)利、義務(wù)以及違約責(zé)任等。如采購(gòu)合同采用乙方提供的合同或存在合同外的補(bǔ)充協(xié)議，實(shí)施部門應(yīng)確保就合同所有條款與對(duì)方達(dá)成一致意見。業(yè)務(wù)保障部

辦公室工程建設(shè)中心技術(shù)運(yùn)營(yíng)中心《招標(biāo)管理辦法》采購(gòu)合同HJGC-PU-CA-307采購(gòu)合同的審批

如合同條款與招標(biāo)文件中的合同沒有異議，采購(gòu)實(shí)施部門應(yīng)在合同完成內(nèi)部流轉(zhuǎn)審批后簽訂相關(guān)合同，合同金額500萬以上需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后上報(bào)至**公司審批；如有合同外簽訂的補(bǔ)充協(xié)議以及非標(biāo)準(zhǔn)合同，采購(gòu)實(shí)施部門應(yīng)遞交辦公室甚至咨詢相關(guān)專家對(duì)合同條款進(jìn)行審核，并在完成合同內(nèi)部流轉(zhuǎn)審批后簽訂相關(guān)合同。業(yè)務(wù)保障部

辦公室工程建設(shè)中心技術(shù)運(yùn)營(yíng)中心《招標(biāo)管理辦法》采購(gòu)合同

合同審批表HJGC-PU-RI-303未對(duì)采購(gòu)業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行記錄、跟蹤并定期與供應(yīng)商對(duì)賬，導(dǎo)致無法準(zhǔn)確把握采購(gòu)狀態(tài)，從而無法及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施。HJGC-PU-CO-303設(shè)置采購(gòu)業(yè)務(wù)臺(tái)賬，及時(shí)、準(zhǔn)確地記錄和跟蹤各個(gè)采購(gòu)環(huán)節(jié)，并定期與供應(yīng)商進(jìn)行業(yè)務(wù)往來對(duì)賬，以準(zhǔn)確把握采購(gòu)狀態(tài)并采取應(yīng)對(duì)處理。HJGC-PU-CA-308采購(gòu)執(zhí)行情況追蹤

采購(gòu)實(shí)施部門應(yīng)建立合同臺(tái)賬，對(duì)采購(gòu)合同的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤。業(yè)務(wù)保障部

辦公室工程建設(shè)中心技術(shù)運(yùn)營(yíng)中心無采購(gòu)合同臺(tái)賬

5.相關(guān)制度制度名稱生效日期**公司《招標(biāo)管理辦法》6.相關(guān)報(bào)告/表單招標(biāo)比選方案招標(biāo)文件短名單抽取結(jié)果審批單招標(biāo)邀請(qǐng)函詢價(jià)通知書評(píng)標(biāo)委員會(huì)推薦表評(píng)標(biāo)意見書直接委托方案審批單中標(biāo)通知書采購(gòu)合同合同審批表采購(gòu)合同臺(tái)賬

第四節(jié)：采購(gòu)驗(yàn)收與入賬1.流程概述本流程用于描述采購(gòu)數(shù)量與質(zhì)量驗(yàn)收以及應(yīng)付賬款的入賬和賬賬核對(duì)。2.相關(guān)部門涉及的職責(zé)業(yè)務(wù)保障部：負(fù)責(zé)編制生產(chǎn)性資產(chǎn)入庫驗(yàn)收單并編制相關(guān)臺(tái)賬；填制采購(gòu)付款申請(qǐng)單跟進(jìn)采購(gòu)入賬付款處理；辦公室：負(fù)責(zé)編制非生產(chǎn)性采購(gòu)入庫驗(yàn)收單并編制相關(guān)臺(tái)賬；填制采購(gòu)付款申請(qǐng)單跟進(jìn)采購(gòu)入賬付款處理；工程建設(shè)中心、技術(shù)運(yùn)營(yíng)中心：負(fù)責(zé)項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)的采購(gòu)物資及服務(wù)分包驗(yàn)收，填制驗(yàn)收單；計(jì)劃財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)采購(gòu)物資、服務(wù)應(yīng)付賬款的入賬以及審核，并定期進(jìn)行應(yīng)付賬款的對(duì)賬。3.流程圖無

4.風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)

編號(hào)控制目標(biāo)控制活動(dòng)

編號(hào)控制活動(dòng)控制活動(dòng)責(zé)任部門相關(guān)制度相關(guān)報(bào)告

或表單HJGC-PU-RI-401采購(gòu)驗(yàn)收制度不完善可能導(dǎo)致采購(gòu)物資的規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等沒有經(jīng)過檢驗(yàn)，造成公司的損失。HJGC-PU-CO-401采購(gòu)驗(yàn)收制度不完善可能導(dǎo)致采購(gòu)物資的規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等沒有經(jīng)過檢驗(yàn)，造成公司的損失。HJGC-PU-CA-401采購(gòu)驗(yàn)收

采購(gòu)文件中應(yīng)規(guī)定材料驗(yàn)收的安排和產(chǎn)品放行的方法，驗(yàn)收部門應(yīng)認(rèn)真清點(diǎn)所要入庫物資的數(shù)量，并檢查好材料的規(guī)格、質(zhì)量，做到數(shù)量、規(guī)格、品種準(zhǔn)確無誤，質(zhì)量完好，配套齊全，并在送貨單上簽字。材料驗(yàn)收合格后，應(yīng)及時(shí)入庫并做好相關(guān)臺(tái)帳。

服務(wù)類項(xiàng)目按照合同約定完成時(shí)，由采購(gòu)經(jīng)辦部門會(huì)同需求部門按照合同約定及相關(guān)附件要求對(duì)合同標(biāo)的進(jìn)行考評(píng)，并聯(lián)合簽署考評(píng)單。業(yè)務(wù)保障部

辦公室

工程建設(shè)中心

技術(shù)運(yùn)營(yíng)中心《生產(chǎn)性物資采購(gòu)管理辦法》驗(yàn)收單入庫驗(yàn)收單服務(wù)考評(píng)單HJGC-PU-CA-402采購(gòu)質(zhì)量問題處理

發(fā)現(xiàn)物資質(zhì)量不符合要求的，由驗(yàn)收部門上報(bào)采購(gòu)部門，聯(lián)系供應(yīng)商換貨。換貨時(shí)，填寫情況說明，經(jīng)工作人員、送貨人員簽字確認(rèn)后辦理實(shí)物交接。工作人員據(jù)此更新存貨收發(fā)存臺(tái)賬。同一供應(yīng)商產(chǎn)品發(fā)生二次以上退貨時(shí)應(yīng)計(jì)入供應(yīng)商考核中，作為評(píng)定依據(jù)。服務(wù)類項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)收確認(rèn)不合格的，采購(gòu)經(jīng)辦部門應(yīng)及時(shí)報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo)商定處理方式，并書面通知服務(wù)供應(yīng)商進(jìn)行仲裁或采取其他補(bǔ)救措施。業(yè)務(wù)保障部

辦公室

工程建設(shè)中心

技術(shù)運(yùn)營(yíng)中心《生產(chǎn)性物資采購(gòu)管理辦法》退換貨單HJGC-PU-RI-402應(yīng)付賬款入賬未經(jīng)過充分審核，可能導(dǎo)致入賬金額與實(shí)際采購(gòu)發(fā)生金額不符。HJGC-PU-CO-402獲取充分適當(dāng)?shù)娜胭~憑證，并核實(shí)其正確性一致性，避免入賬金額與實(shí)際采購(gòu)金額不符。HJGC-PU-CA-403應(yīng)付賬款入賬采購(gòu)物資到貨驗(yàn)收入庫后，業(yè)務(wù)保障部根據(jù)采購(gòu)合同中約定的結(jié)算周期和當(dāng)期物資入庫信息，編制物資采購(gòu)結(jié)算清單/送貨清單。業(yè)務(wù)保障部將結(jié)算清單/送貨清單、采購(gòu)合同/訂單、采購(gòu)發(fā)票（若已開具）、入庫單等經(jīng)審批后統(tǒng)一提交計(jì)劃財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部獨(dú)立人員審核單據(jù)一致性，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理核準(zhǔn)后入賬。業(yè)務(wù)保障部

辦公室

計(jì)劃財(cái)務(wù)部《財(cái)務(wù)收支管理制度》采購(gòu)付款結(jié)算單

采購(gòu)發(fā)票

采購(gòu)合同

入庫驗(yàn)收單HJGC-PU-CA-404應(yīng)付賬款對(duì)賬

公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部通過業(yè)務(wù)部門與供應(yīng)商核對(duì)應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、預(yù)付賬款等往來款項(xiàng)。若有差異的，會(huì)計(jì)逐筆核對(duì)，其中由于公司記賬錯(cuò)誤造成的差異，及時(shí)進(jìn)行差異的入賬處理。應(yīng)付賬款對(duì)賬單及相應(yīng)的調(diào)節(jié)憑證由會(huì)計(jì)統(tǒng)一歸檔保存。業(yè)務(wù)保障部

辦公室

計(jì)劃財(cái)務(wù)部《財(cái)務(wù)收支管理制度》應(yīng)付賬款對(duì)賬單5.相關(guān)制度制度名稱生效日期**公司《財(cái)務(wù)收支管理制度》**公司《生產(chǎn)性物資采購(gòu)管理辦法》6.相關(guān)報(bào)告/表單驗(yàn)收單入庫驗(yàn)收單服務(wù)考評(píng)單退換貨單采購(gòu)付款結(jié)算單采購(gòu)發(fā)票采購(gòu)合同應(yīng)付賬款對(duì)賬單

第五節(jié)：采購(gòu)付款1.流程概述本流程用于描述采購(gòu)付款的申請(qǐng)、審批以及財(cái)務(wù)入帳的管理。2.相關(guān)部門涉及的職責(zé)業(yè)務(wù)保障部：負(fù)責(zé)生產(chǎn)性資產(chǎn)采購(gòu)月度付款計(jì)劃的編制，并編制相應(yīng)付款申請(qǐng)以及預(yù)付申請(qǐng)；辦公室：負(fù)責(zé)非生產(chǎn)性采購(gòu)月度付款計(jì)劃的編制，并編制相應(yīng)付款申請(qǐng)以及預(yù)付申請(qǐng)；計(jì)劃財(cái)務(wù)部：審核各部門提交的采購(gòu)付款申請(qǐng)并執(zhí)行付款操作。

3.流程圖

4.風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)

編號(hào)控制目標(biāo)控制活動(dòng)

編號(hào)控制活動(dòng)控制活動(dòng)責(zé)任部門相關(guān)制度相關(guān)報(bào)告

或表單HJGC-PU-RI-501未經(jīng)審批的付款可能造成資產(chǎn)損失。HJGC-PU-CO-501付款經(jīng)適當(dāng)管理層審批。HJGC-PU-CA-501采購(gòu)付款計(jì)劃的制定和審批

采購(gòu)經(jīng)辦部門預(yù)測(cè)下月付款金額及明細(xì)，包括月度資金收支預(yù)算上報(bào)，計(jì)劃財(cái)務(wù)部平衡匯總，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后實(shí)施，報(bào)送**公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部。業(yè)務(wù)保障部

辦公室《財(cái)務(wù)收支管理制度》月度資金收支預(yù)算HJGC-PU-CA-502采購(gòu)付款申請(qǐng)與審批

采購(gòu)經(jīng)辦部門應(yīng)填寫付款（結(jié)算）通知單注明合同編號(hào)、合同金額，本次支付金額、累計(jì)支付金額、累計(jì)結(jié)算金額后，寫明支付或結(jié)算。計(jì)劃財(cái)務(wù)部在辦理采購(gòu)付款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)采購(gòu)發(fā)票、結(jié)算憑證、驗(yàn)收單等相關(guān)憑證的真實(shí)性、完整性、合法性及合規(guī)性進(jìn)行嚴(yán)格審核。需要預(yù)付賬款時(shí)，經(jīng)辦人必須填寫借領(lǐng)款單，由部門經(jīng)理簽字，財(cái)務(wù)部門審核，分管領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo)審批,按審批權(quán)限流程審批后方可付款。業(yè)務(wù)保障部

辦公室

計(jì)劃財(cái)務(wù)部《財(cái)務(wù)收支管理制度》付款結(jié)算通知單

5.相關(guān)制度制度名稱生效日期**公司《財(cái)務(wù)收支管理制度》6.相關(guān)報(bào)告/表單月度資金收支預(yù)算付款結(jié)算通知單

第六節(jié)：費(fèi)用管理1.流程概述本流程用于描述成本費(fèi)用預(yù)算的制定和考核、費(fèi)用報(bào)銷的審批與入賬等。2.相關(guān)部門涉及的職責(zé)費(fèi)用歸口管理部門：編制各自費(fèi)用預(yù)算并對(duì)實(shí)際費(fèi)用發(fā)生情況進(jìn)行記錄與分析；計(jì)劃財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)審核、匯總費(fèi)用預(yù)算，負(fù)責(zé)辦理費(fèi)用報(bào)銷和入賬。

3.流程圖

4.風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)

編號(hào)控制目標(biāo)控制活動(dòng)

編號(hào)控制活動(dòng)控制活動(dòng)責(zé)任部門相關(guān)制度相關(guān)報(bào)告

或表單HJGC-PU-RI-601費(fèi)用預(yù)算未正確編制，不經(jīng)過管理層審批，使得預(yù)算工作無法達(dá)到其應(yīng)有的效果。HJGC-PU-CO-601費(fèi)用支出嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理，所有費(fèi)用支出均應(yīng)納入年度預(yù)算和月度預(yù)算。HJGC-PU-CA-601成本費(fèi)用預(yù)算的編制與審批

每年四季度，各費(fèi)用歸口部門根據(jù)公司年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算編制要求，編制本部門年度成本/費(fèi)用預(yù)算，交部門負(fù)責(zé)人審核后上報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核，計(jì)劃財(cái)務(wù)部匯總編制《年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃表》，經(jīng)審批后報(bào)黨政聯(lián)席會(huì)議審議；各中心、職能部門根據(jù)公司黨政聯(lián)席會(huì)審議意見對(duì)全面預(yù)算進(jìn)行修正。每月初，各費(fèi)用歸口部門結(jié)合自身實(shí)際情況，將年度費(fèi)用預(yù)算分解至每個(gè)月，以月度資金預(yù)算表形式并上報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部備案。計(jì)劃財(cái)務(wù)部匯總各部門月度費(fèi)用預(yù)算情況后，作為各部門預(yù)算內(nèi)費(fèi)用報(bào)銷的依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)。各業(yè)務(wù)部門《全面預(yù)算管理辦法》年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃表

年度預(yù)算表HJGC-PU-CA-602費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況的跟蹤與分析

各費(fèi)用歸口部門負(fù)責(zé)建立并維護(hù)費(fèi)用臺(tái)賬，對(duì)于本部門發(fā)生的費(fèi)用逐筆進(jìn)行登記，包括費(fèi)用涉及事項(xiàng)、費(fèi)用金額、費(fèi)用申報(bào)人等信息。

每季末，各費(fèi)用部門將當(dāng)期費(fèi)用實(shí)際發(fā)生額與費(fèi)用預(yù)算進(jìn)行比較，并對(duì)差異發(fā)生的原因進(jìn)行分析，應(yīng)包括預(yù)算執(zhí)行情況、差異、原因分析以及對(duì)應(yīng)的措施等內(nèi)容，分析報(bào)告需報(bào)送公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部匯總。各業(yè)務(wù)部門

計(jì)劃財(cái)務(wù)部《全面預(yù)算管理辦法》預(yù)算執(zhí)行情況分析表HJGC-PU-RI-602未經(jīng)審批的費(fèi)用報(bào)銷造成資產(chǎn)損失。HJGC-PU-CO-602費(fèi)用報(bào)銷經(jīng)過恰當(dāng)審批HJGC-PU-CA-603費(fèi)用報(bào)銷的申請(qǐng)審批

各部門日常費(fèi)用報(bào)銷由報(bào)銷申請(qǐng)人填寫費(fèi)用報(bào)銷單，需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后遞交計(jì)劃財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后按審批權(quán)限規(guī)定報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)或主管領(lǐng)導(dǎo)審批。各部門業(yè)務(wù)招待費(fèi)月度的使用、審批權(quán)限按照本公司的審批權(quán)限的暫行規(guī)定執(zhí)行。各業(yè)務(wù)部門

計(jì)劃財(cái)務(wù)部《財(cái)務(wù)收支管理制度》《關(guān)于業(yè)務(wù)招待、會(huì)務(wù)承辦和差旅住宿的若干規(guī)定》費(fèi)用報(bào)銷單HJGC-PU-RI-603未準(zhǔn)確、完整、及時(shí)記錄付款，可能導(dǎo)致財(cái)務(wù)報(bào)告錯(cuò)報(bào)漏報(bào)。HJGC-PU-CO-603所有費(fèi)用真實(shí)有效，其金額被準(zhǔn)確計(jì)算并記錄在正確的會(huì)計(jì)期間。HJGC-PU-CA-604費(fèi)用報(bào)銷的入賬

計(jì)劃財(cái)務(wù)部根據(jù)付款審批單據(jù)及相應(yīng)的付款轉(zhuǎn)賬原始單據(jù)或費(fèi)用報(bào)銷原始單據(jù)，在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中進(jìn)行賬務(wù)處理，生成付款轉(zhuǎn)賬憑證，由計(jì)劃財(cái)務(wù)部獨(dú)立人員審核，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理核準(zhǔn)后入賬。計(jì)劃財(cái)務(wù)部《財(cái)務(wù)收支管理制度》

費(fèi)用報(bào)銷單

費(fèi)用報(bào)銷憑證

5.相關(guān)制度制度名稱生效日期**公司《全面預(yù)算管理辦法》**公司《財(cái)務(wù)收支管理制度》**公司《關(guān)于業(yè)務(wù)招待、會(huì)務(wù)承辦和差旅住宿的若干規(guī)定》6.相關(guān)報(bào)告/表單年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃表年度預(yù)算表預(yù)算執(zhí)行情況分析表費(fèi)用報(bào)銷單費(fèi)用報(bào)銷憑證

第八章銷售與收入管理流程

第八章銷售與收入管理流程一、流程概覽

二、不兼容職責(zé)表ABCDEFGAXXBXXXCXDXXEXFXG

“×”表示不相兼容的職責(zé)附注銷售合同的申請(qǐng)銷售合同的審批客戶分級(jí)管理開具發(fā)票銷售收款財(cái)務(wù)憑證的制作財(cái)務(wù)憑證審核第一節(jié)：銷售合同的管理1.流程綜述本流程用于描述對(duì)于銷售業(yè)務(wù)前期接洽談判、投標(biāo)、合同簽訂的過程。2.相關(guān)部門涉及的職責(zé)各專業(yè)部門：負(fù)責(zé)制定各部門年度銷售計(jì)劃和預(yù)算，負(fù)責(zé)客戶資信調(diào)查、談判接洽和項(xiàng)目技術(shù)標(biāo)書的制定；負(fù)責(zé)合同的草擬。市場(chǎng)開發(fā)部：負(fù)責(zé)組織年度銷售計(jì)劃和預(yù)算的審核；負(fù)責(zé)銷售計(jì)劃完成情況的跟蹤報(bào)告；負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目投標(biāo)評(píng)審；參與項(xiàng)目談判、接洽和合同的擬定；負(fù)責(zé)標(biāo)書的制作與投標(biāo)。辦公室：負(fù)責(zé)配合客戶資信審查和談判、合同文本審核等法律事務(wù)；負(fù)責(zé)合同用印。計(jì)劃財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)編制包括銷售情況在內(nèi)的財(cái)務(wù)分析報(bào)告；負(fù)責(zé)配合客戶資信審查和談判；負(fù)責(zé)參與合同審核。

3．流程圖

風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)編號(hào)控制目標(biāo)控制活動(dòng)編號(hào)控制活動(dòng)控制活動(dòng)責(zé)任部門相關(guān)制度相關(guān)報(bào)告或表單HJGC-RE-RI-101缺乏對(duì)于業(yè)績(jī)計(jì)劃的持續(xù)監(jiān)督機(jī)制，可能導(dǎo)致公司無法及時(shí)發(fā)現(xiàn)實(shí)際業(yè)績(jī)偏離業(yè)績(jī)計(jì)劃的情況，導(dǎo)致業(yè)績(jī)計(jì)劃無法切實(shí)落實(shí)。HJGC-RE-CO-101明確業(yè)績(jī)計(jì)劃持續(xù)監(jiān)督機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)實(shí)際業(yè)績(jī)偏離業(yè)績(jī)計(jì)劃情況。HJGC-RE-CA-101業(yè)績(jī)計(jì)劃的制定與審批

每年年末，市場(chǎng)開發(fā)部根據(jù)公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)量和業(yè)務(wù)發(fā)展預(yù)測(cè)，擬定次年業(yè)績(jī)目標(biāo)和業(yè)績(jī)計(jì)劃，并簽訂年度績(jī)效考核責(zé)任書（含《績(jī)效考核評(píng)分表》）。審核過程及評(píng)定過程參見“薪酬與人事資源管理”中“年度績(jī)效考核方案的制定和審批”流程。市場(chǎng)開發(fā)部人力資源部無年度績(jī)效考核責(zé)任書績(jī)效考核評(píng)分表

HJGC-RE-CA-102業(yè)績(jī)計(jì)劃完成情況的跟蹤和考核

市場(chǎng)開發(fā)部在半年度工作總結(jié)中，報(bào)告中標(biāo)項(xiàng)目個(gè)數(shù)、市場(chǎng)開拓情況、業(yè)績(jī)指標(biāo)完成率等內(nèi)容。公司人力資源部負(fù)責(zé)每年對(duì)年度業(yè)績(jī)計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行一次評(píng)估。市場(chǎng)開發(fā)部人力資源部無半年度工作總結(jié)HJGC-RE-RI-102投標(biāo)項(xiàng)目未經(jīng)恰當(dāng)審核，可能導(dǎo)致對(duì)不恰當(dāng)項(xiàng)目投標(biāo)或投標(biāo)前期工作浪費(fèi)。HJGC-RE-CO-102提高投標(biāo)效率和效果，避免選中不恰當(dāng)?shù)捻?xiàng)目。HJGC-RE-CA-103投標(biāo)項(xiàng)目篩選與確認(rèn)

市場(chǎng)專員經(jīng)前期市場(chǎng)信息收集、走訪、跟蹤，確認(rèn)公司符合擬投標(biāo)項(xiàng)目的資格要求及投標(biāo)所在地招標(biāo)投標(biāo)交易中心相關(guān)報(bào)名、備案流程的潛在投標(biāo)項(xiàng)目，按照審批權(quán)限上報(bào)審批后，準(zhǔn)備對(duì)該項(xiàng)目投標(biāo)。市場(chǎng)開發(fā)部《投標(biāo)管理辦法》擬投標(biāo)項(xiàng)目申請(qǐng)表HJGC-RE-RI-103未及時(shí)購(gòu)買標(biāo)書，可能導(dǎo)致公司錯(cuò)過投標(biāo)機(jī)會(huì)。HJGC-RE-CO-103減少錯(cuò)失投標(biāo)機(jī)會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)。HJGC-RE-CA-104標(biāo)書購(gòu)買

潛在投標(biāo)項(xiàng)目經(jīng)審核后，市場(chǎng)開發(fā)部專員在項(xiàng)目發(fā)布招標(biāo)公告規(guī)定的時(shí)限內(nèi)，購(gòu)買招標(biāo)文件。市場(chǎng)開發(fā)部《投標(biāo)管理辦法》標(biāo)書HJGC-RE-RI-104參與投標(biāo)的項(xiàng)目資格預(yù)審文件未經(jīng)過審核或?qū)徍瞬怀浞?，可能?dǎo)致公司無法通過資格審核，喪失項(xiàng)目機(jī)會(huì)。HJGC-RE-CO-104降低喪失投標(biāo)項(xiàng)目機(jī)會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)。HJGC-RE-CA-105項(xiàng)目資格預(yù)審

如有必要進(jìn)行資格預(yù)審的項(xiàng)目，市場(chǎng)開發(fā)部負(fù)責(zé)根據(jù)項(xiàng)目要求準(zhǔn)備并提交項(xiàng)目資格審查文件。其他如“兩個(gè)中心”指標(biāo)內(nèi)的市場(chǎng)項(xiàng)目，由市場(chǎng)開發(fā)部指導(dǎo)并審核“兩個(gè)中心”完成資格審查文件的編制。

人力資源部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部、辦公室相關(guān)配合部門需按市場(chǎng)開發(fā)部相關(guān)責(zé)任人要求提供資格審查所需的原件材料。

資格審查文件編制完成后需經(jīng)過恰當(dāng)?shù)膶徟髨?zhí)行。市場(chǎng)開發(fā)部《投標(biāo)管理辦法》投標(biāo)資格預(yù)審文件

文件審批表HJGC-RE-RI-105未充分了解擬投標(biāo)項(xiàng)目需求，可能導(dǎo)致投標(biāo)失敗。HJGC-RE-CO-105降低投標(biāo)失敗的風(fēng)險(xiǎn)。HJGC-RE-CA-106投標(biāo)文件分析在招標(biāo)文件獲取后，由市場(chǎng)開發(fā)部邀請(qǐng)公司領(lǐng)導(dǎo)、有關(guān)涉及部門（如投標(biāo)類型涉及“兩個(gè)中心”的需參加）參加招標(biāo)文件分析會(huì)，對(duì)招標(biāo)文件內(nèi)各重點(diǎn)及疑點(diǎn)進(jìn)行探討及分析，對(duì)各個(gè)部門的相關(guān)人員進(jìn)行責(zé)任分工落實(shí)到個(gè)人，投標(biāo)文件分析會(huì)上討論內(nèi)容均保留書面會(huì)議紀(jì)要。如情況特殊或項(xiàng)目緊急，可跳過分析會(huì)協(xié)調(diào)工作任務(wù)。市場(chǎng)開發(fā)部

工程建設(shè)中心

技術(shù)運(yùn)營(yíng)中心

業(yè)務(wù)保障部《投標(biāo)管理辦法》招標(biāo)文件分析會(huì)會(huì)議記錄

HJGC-RE-CA-107招標(biāo)文件答疑和澄清

對(duì)招標(biāo)文件產(chǎn)生疑問的內(nèi)容，統(tǒng)一將問題歸并至市場(chǎng)開發(fā)部，由專人負(fù)責(zé)向招標(biāo)代理進(jìn)行答疑并將答疑反饋及時(shí)告知相關(guān)投標(biāo)責(zé)任人。市場(chǎng)開發(fā)部《投標(biāo)管理辦法》招標(biāo)文件答疑和澄清文件HJGC-RE-RI-106資金支付未經(jīng)過恰當(dāng)審批，可能導(dǎo)致公司經(jīng)濟(jì)利益流出。HJGC-RE-CO-106降低投標(biāo)失敗或多交保證金的風(fēng)險(xiǎn)。HJGC-RE-CA-108投標(biāo)保證金支付

市場(chǎng)開發(fā)部應(yīng)辦理投標(biāo)保證金審批手續(xù)，經(jīng)恰當(dāng)?shù)膶徟?，?jì)劃財(cái)務(wù)部按照招標(biāo)文件指定的賬戶如期繳納投標(biāo)保證金。市場(chǎng)開發(fā)部

計(jì)劃財(cái)務(wù)部《投標(biāo)管理辦法》投標(biāo)保證金審批單、收據(jù)

財(cái)務(wù)憑證及附件HJGC-RE-RI-107未充分全面核算項(xiàng)目成本收益，項(xiàng)目報(bào)價(jià)不恰當(dāng)，可能導(dǎo)致項(xiàng)目虧損，公司經(jīng)濟(jì)利益流出。HJGC-RE-CO-107項(xiàng)目最終報(bào)價(jià)符合公司經(jīng)濟(jì)效益，避免項(xiàng)目虧損。HJGC-RE-CA-109項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)分析

獲取項(xiàng)目圖紙和工程量清單后，根據(jù)招標(biāo)項(xiàng)目的需要，由工程建設(shè)中心或技術(shù)運(yùn)營(yíng)中心按設(shè)計(jì)圖紙和工程量清單形成工程量偏差對(duì)比表，市場(chǎng)開發(fā)部對(duì)工程量清單內(nèi)的材料、設(shè)備、專業(yè)分包編制詢價(jià)清單，由業(yè)務(wù)保障部及“兩個(gè)中心”的詢價(jià)責(zé)任人盡快完成詢價(jià)并反饋給市場(chǎng)開發(fā)部，市場(chǎng)開發(fā)部在公司定額模版上形成該項(xiàng)目的成本核算。市場(chǎng)開發(fā)部

工程建設(shè)中心

技術(shù)運(yùn)營(yíng)中心

業(yè)務(wù)保障部《投標(biāo)管理辦法》工程量偏差對(duì)比表

項(xiàng)目成本核算文件

HJGC-RE-CA-110定標(biāo)會(huì)議成本核算編制完成后，市場(chǎng)開發(fā)部組織邀請(qǐng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)、總工總師及相關(guān)部門和中心有關(guān)人員參與定標(biāo)會(huì)議，確定項(xiàng)目的成本和對(duì)潛在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的各項(xiàng)數(shù)據(jù)分析，按領(lǐng)導(dǎo)及參會(huì)人員的集體意見修改投標(biāo)文件，并形成定稿。市場(chǎng)開發(fā)部《投標(biāo)管理辦法》

《成本核算審批流程規(guī)定》定標(biāo)會(huì)議記錄HJGC-RE-RI-108投標(biāo)文件未經(jīng)過審核或?qū)徍瞬怀浞?，可能?dǎo)致公司喪失項(xiàng)目機(jī)會(huì)。HJGC-RE-CO-108投標(biāo)文件經(jīng)過嚴(yán)格審查。HJGC-RE-CA-111標(biāo)書編制

1）技術(shù)標(biāo)書的編制：

自招標(biāo)文件分析會(huì)結(jié)束后，市場(chǎng)開發(fā)部專員按招標(biāo)文件要求編制完成技術(shù)標(biāo)書，其內(nèi)容需對(duì)應(yīng)招標(biāo)文件規(guī)定的打分要求，編制具有針對(duì)性且符合現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況的技術(shù)方案。施工方案交由公司總工程師審核并按其要求進(jìn)行調(diào)整形成最終施工方案。

2）商務(wù)標(biāo)書的編制：

自招標(biāo)文件分析會(huì)結(jié)束后，市場(chǎng)開發(fā)部協(xié)調(diào)相關(guān)人員按招標(biāo)文件工程量清單編制商務(wù)報(bào)價(jià)初稿，待定標(biāo)會(huì)結(jié)束后按定標(biāo)會(huì)議精神，根據(jù)項(xiàng)目的成本核算以及其他潛在因素分析，由公司領(lǐng)導(dǎo)確定最終投標(biāo)報(bào)價(jià)。

3）投標(biāo)文件的匯總及最終核驗(yàn)：

市場(chǎng)開發(fā)部負(fù)責(zé)按招標(biāo)文件要求對(duì)投標(biāo)文件各組成部分進(jìn)行核驗(yàn)，最終交由公司管理層完成審核，經(jīng)確認(rèn)后按要求進(jìn)行封標(biāo)，并按招標(biāo)文件要求如期抵達(dá)指定開標(biāo)地點(diǎn)參加開標(biāo)會(huì)議。市場(chǎng)開發(fā)部《投標(biāo)管理辦法》投標(biāo)文件

投標(biāo)文件審批會(huì)簽單HJGC-RE-RI-109未對(duì)項(xiàng)目談判過程進(jìn)行嚴(yán)格控制，可能導(dǎo)致為取得項(xiàng)目而發(fā)生的不正當(dāng)行為，影響公司形象，導(dǎo)致的公司經(jīng)濟(jì)利益損失。HJGC-RE-CO-109不存在項(xiàng)目談判過程由于人為或舞弊因素導(dǎo)致的公司經(jīng)濟(jì)利益損失。HJGC-RE-CA-112項(xiàng)目談判

針對(duì)需要談判的項(xiàng)目，業(yè)務(wù)主辦部門（市場(chǎng)開發(fā)部、工程建設(shè)中心或技術(shù)運(yùn)營(yíng)中心）負(fù)責(zé)談判工作，并保留談判過程中產(chǎn)生的過程文件。市場(chǎng)開發(fā)部

工程建設(shè)中心

技術(shù)運(yùn)營(yíng)中心

計(jì)劃財(cái)務(wù)部無無HJGC-RE-RI-110未簽訂有效合同或合同未經(jīng)適當(dāng)審批，可能導(dǎo)致法律、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)給公司帶來損失。HJGC-RE-CO-110合同訂立應(yīng)符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定，并由公司授權(quán)人或者其有效的委托人簽署，確保合同簽署的合規(guī)性和有效性。HJGC-RE-CA-113合同審批與簽訂

所有中標(biāo)項(xiàng)目或非投標(biāo)方式承接的業(yè)務(wù)，均需在項(xiàng)目開始前中標(biāo)通知書規(guī)定的時(shí)間內(nèi)與業(yè)主簽訂服務(wù)合同。具體合同簽訂流程參見法務(wù)管理流程。市場(chǎng)開發(fā)部

工程建設(shè)中心

技術(shù)運(yùn)營(yíng)中心《合同管理制度》中標(biāo)通知書

項(xiàng)目合同

合同審批表HJGC-RE-RI-111缺乏對(duì)于業(yè)績(jī)計(jì)劃的持續(xù)監(jiān)督機(jī)制，可能導(dǎo)致公司無法及時(shí)發(fā)現(xiàn)實(shí)際業(yè)績(jī)偏離計(jì)劃的業(yè)績(jī)情況，導(dǎo)致業(yè)績(jī)計(jì)劃無法切實(shí)落實(shí)。HJGC-RE-CO-111定期進(jìn)行投標(biāo)總結(jié)，加強(qiáng)投標(biāo)工作管理。HJGC-RE-CA-114投標(biāo)后分析與總結(jié)

投標(biāo)結(jié)束后，由市場(chǎng)開發(fā)部進(jìn)行投標(biāo)結(jié)果的匯總和分析，包括競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的全面分析，得失分的原因分析等。如市場(chǎng)開發(fā)部認(rèn)為有必要召開總結(jié)會(huì)的項(xiàng)目，則由市場(chǎng)開發(fā)部組織公司領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門召開投標(biāo)工作總結(jié)會(huì)。市場(chǎng)開發(fā)部《投標(biāo)管理辦法》投標(biāo)工作總結(jié)文件

5.相關(guān)制度制度名稱生效日期**公司《招標(biāo)管理辦法》**公司《合同管理制度》**公司《成本核算審批流程規(guī)定》6.相關(guān)報(bào)告/表單市場(chǎng)開發(fā)部年度綜合目標(biāo)考核評(píng)分表年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)責(zé)任書半年度工作總結(jié)擬投標(biāo)項(xiàng)目申請(qǐng)表標(biāo)書投標(biāo)資格預(yù)審文件及審批單招標(biāo)文件分析會(huì)會(huì)議記錄招標(biāo)文件答疑和澄清文件財(cái)務(wù)憑證及附件投標(biāo)保證金審批單、收據(jù)項(xiàng)目成本核算文件工程量偏差對(duì)比表定標(biāo)會(huì)議記錄投標(biāo)文件審批會(huì)簽單投標(biāo)文件合同審批表項(xiàng)目合同中標(biāo)通知書投標(biāo)工作總結(jié)文件

第二節(jié)：發(fā)票開具及收入確認(rèn)1．流程綜述本流程用于描述銷售發(fā)票的開具、銷售收入確認(rèn)的管理。2．相關(guān)部門涉及的職責(zé)業(yè)務(wù)部門：根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度提交開票申請(qǐng)和相關(guān)的業(yè)務(wù)文件；計(jì)劃財(cái)務(wù)部：根據(jù)會(huì)計(jì)政策和相關(guān)業(yè)務(wù)支持文件開具銷售發(fā)票，確認(rèn)銷售收入。3．流程圖無

4．風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)編號(hào)控制目標(biāo)控制活動(dòng)編號(hào)控制活動(dòng)控制活動(dòng)責(zé)任部門相關(guān)制度相關(guān)報(bào)告或表單HJGC-RE-RI-201未按照合同的約定提供服務(wù)，可能導(dǎo)致合同履約風(fēng)險(xiǎn)。HJGC-RE-CO-201公司按照簽訂的合同及時(shí)、高質(zhì)量的提供相關(guān)服務(wù)。HJGC-RE-CA-201銷售服務(wù)的實(shí)施

項(xiàng)目實(shí)施部門根據(jù)簽訂的合同提供相應(yīng)的服務(wù)，并對(duì)項(xiàng)目進(jìn)度、質(zhì)量和成本費(fèi)用進(jìn)行實(shí)時(shí)跟蹤管理。具體管控措施請(qǐng)參見工程項(xiàng)目管理流程及技術(shù)運(yùn)營(yíng)管理流程。工程建設(shè)中心

技術(shù)運(yùn)營(yíng)中心無無HJGC-RE-RI-202未嚴(yán)格按照合同規(guī)定的條款和價(jià)格及發(fā)票管理規(guī)定開具銷售發(fā)票。HJGC-RE-CO-202嚴(yán)格按照合同規(guī)定的條款和價(jià)格及發(fā)票管理規(guī)定開具銷售發(fā)票。HJGC-RE-CA-202銷售收入發(fā)票的開具工程建設(shè)中心、技術(shù)運(yùn)營(yíng)中心根據(jù)合同規(guī)定進(jìn)行結(jié)算，啟動(dòng)開票流程，經(jīng)辦人員填寫《發(fā)票申請(qǐng)單》，經(jīng)部門/中心負(fù)責(zé)人審核，報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核通過后，計(jì)劃財(cái)務(wù)部開票。應(yīng)收賬款到賬后，由相關(guān)部門/中心填寫收款單，經(jīng)相關(guān)部門/中心負(fù)責(zé)人簽字知曉后交財(cái)務(wù)入賬。工程建設(shè)中心

技術(shù)運(yùn)營(yíng)中心

計(jì)劃財(cái)務(wù)部《發(fā)票管理辦法》

《財(cái)務(wù)管理制度》收款單

開具發(fā)票申請(qǐng)單

發(fā)票HJGC-RE-RI-203銷售收入未被準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地記錄在適當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)期間，導(dǎo)致財(cái)務(wù)報(bào)告的錯(cuò)報(bào)漏報(bào)。HJGC-RE-CO-203銷售被準(zhǔn)確、完整和及時(shí)確認(rèn)。HJGC-RE-CA-203滅蠅除臭服務(wù)項(xiàng)目銷售收入確認(rèn)每月月末，技術(shù)運(yùn)營(yíng)中心根據(jù)業(yè)務(wù)開展情況及合同要求確認(rèn)各項(xiàng)目收入，交計(jì)劃財(cái)務(wù)部進(jìn)行核對(duì)后入賬。技術(shù)運(yùn)營(yíng)中心

計(jì)劃財(cái)務(wù)部《財(cái)務(wù)管理制度》收入確認(rèn)財(cái)務(wù)憑證及附件

HJGC-RE-CA-204工程建設(shè)項(xiàng)目銷售收入確認(rèn)工程建設(shè)項(xiàng)目根據(jù)完工情況確認(rèn)銷售收入。工程建設(shè)中心

計(jì)劃財(cái)務(wù)部《財(cái)務(wù)管理制度》收入確認(rèn)財(cái)務(wù)憑證及附件

5．相關(guān)制度制度名稱生效日期**公司《財(cái)務(wù)管理制度》**公司《發(fā)票管理辦法》6．相關(guān)報(bào)告/表單收款單

開具發(fā)票申請(qǐng)單

發(fā)票收入確認(rèn)財(cái)務(wù)憑證及附件

第三節(jié)：應(yīng)收賬款管理1．流程綜述本流程用于描述銷售收款、應(yīng)收賬款的核對(duì)和催收、壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提和核銷等管理。2．相關(guān)部門涉及的職責(zé)計(jì)劃財(cái)務(wù)部：及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地錄入已收到的銷售款項(xiàng)；監(jiān)控應(yīng)收賬款的回收；進(jìn)行應(yīng)收賬款賬齡分析；根據(jù)采用的會(huì)計(jì)政策進(jìn)行壞賬計(jì)提和核銷。業(yè)務(wù)部門：定期與計(jì)劃財(cái)務(wù)部核對(duì)應(yīng)收賬款余額；負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的催收管理。

3．流程圖

4．風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)編號(hào)控制目標(biāo)控制活動(dòng)編號(hào)控制活動(dòng)控制活動(dòng)責(zé)任部門相關(guān)制度相關(guān)報(bào)告或表單HJGC-RE-RI-301應(yīng)收賬款未能及時(shí)回收，可能導(dǎo)致公司的現(xiàn)金流問題。HJGC-RE-CO-301確保應(yīng)收賬款得到及時(shí)回收。HJGC-RE-CA-301應(yīng)收賬款的核對(duì)和催收

計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)督促有關(guān)責(zé)任部門及責(zé)任人抓緊催收，防止產(chǎn)生壞賬。計(jì)劃財(cái)務(wù)部《財(cái)務(wù)管理制度》往來賬余額調(diào)節(jié)表及審批記錄

賬務(wù)調(diào)整憑證及附件

HJGC-RE-CA-302應(yīng)收賬款定期對(duì)賬機(jī)制

計(jì)劃財(cái)務(wù)部對(duì)賬齡長(zhǎng)、金額大的應(yīng)收賬款應(yīng)定期向債務(wù)人函證，并根據(jù)回函情況編制函證結(jié)果匯總表，回函金額不符的，確屬本單位原因，要查明原因并作出相應(yīng)的賬務(wù)處理。計(jì)劃財(cái)務(wù)部《財(cái)務(wù)管理制度》應(yīng)收賬款賬齡分析表

HJGC-RE-CA-303長(zhǎng)期應(yīng)收賬款的催收管理

計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)督促有關(guān)責(zé)任部門及責(zé)任人抓緊催收，尤其是針對(duì)賬齡超過二年的應(yīng)收賬款，防止產(chǎn)生壞賬。計(jì)劃財(cái)務(wù)部《財(cái)務(wù)管理制度》應(yīng)收賬款催款記錄HJGC-RE-RI-302未對(duì)應(yīng)收賬款的可回收性進(jìn)行及時(shí)有效的分析并進(jìn)行壞賬準(zhǔn)備的恰當(dāng)計(jì)提，可能導(dǎo)致公司的資產(chǎn)狀況不能真實(shí)地反映在財(cái)務(wù)報(bào)表上。HJGC-RE-CO-302對(duì)應(yīng)收賬款的可回收性進(jìn)行監(jiān)控，真實(shí)反映資產(chǎn)狀況HJGC-RE-CA-304應(yīng)收賬款賬齡分析

計(jì)劃財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)應(yīng)定期從公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)中導(dǎo)出應(yīng)收賬款明細(xì)，并制作賬齡分析表，分析應(yīng)收賬款賬齡結(jié)構(gòu)情況。計(jì)劃財(cái)務(wù)部《財(cái)務(wù)管理制度》應(yīng)收賬款賬齡分析表

HJGC-RE-CO-303按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提經(jīng)過適當(dāng)審批。HJGC-RE-CA-305壞賬準(zhǔn)備計(jì)提

每年年末，根據(jù)公司會(huì)計(jì)核算辦法，計(jì)劃財(cái)務(wù)部對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)按賬齡分析和個(gè)別辨認(rèn)相結(jié)合的方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，計(jì)入當(dāng)前損益。計(jì)劃財(cái)務(wù)部《財(cái)務(wù)管理制度》

《會(huì)計(jì)核算辦法》應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計(jì)算表

應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備財(cái)務(wù)憑證及附件HJGC-RE-RI-303未及時(shí)確認(rèn)壞賬并進(jìn)行核銷，導(dǎo)致報(bào)表信息不準(zhǔn)確。HJGC-RE-CO-304應(yīng)收款項(xiàng)全部或部分無法收回的，應(yīng)嚴(yán)格履行審批程序后進(jìn)行壞賬核銷。HJGC-RE-CA-306壞賬核銷入賬及歸檔

壞賬核銷應(yīng)經(jīng)相關(guān)業(yè)務(wù)部門、中心和計(jì)劃財(cái)務(wù)部共同提出書面報(bào)告，報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審查同意后，上報(bào)**公司審批，審批同意后進(jìn)行賬戶處理。經(jīng)批準(zhǔn)后的壞帳，采用賬銷案存式處理，計(jì)劃財(cái)務(wù)部要建立備查登記薄，并以每一戶設(shè)置一個(gè)檔案袋，將經(jīng)濟(jì)合同或協(xié)議書、發(fā)生業(yè)務(wù)的單據(jù)和會(huì)計(jì)結(jié)算憑據(jù)、往來明細(xì)賬頁復(fù)印件以及壞帳申報(bào)審批表等各項(xiàng)資料裝入袋內(nèi)，作為會(huì)計(jì)檔案保存。計(jì)劃財(cái)務(wù)部《財(cái)務(wù)管理制度》備查登記簿

5．相關(guān)制度制度名稱生效日期**公司《財(cái)務(wù)管理制度》**公司《會(huì)計(jì)核算辦法》6．相關(guān)報(bào)告/表單往來賬余額調(diào)節(jié)表及審批記錄財(cái)務(wù)調(diào)整憑證及附件應(yīng)收賬款賬齡分析表應(yīng)收賬款催款記錄應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計(jì)算表應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備財(cái)務(wù)憑證及附件

備查登記簿

第四節(jié)：客戶管理1.流程綜述本流程用于描述客戶分級(jí)、客戶關(guān)系維護(hù)、客戶服務(wù)質(zhì)量監(jiān)控及客戶主文檔維護(hù)的管理。2.相關(guān)部門涉及的職責(zé)市場(chǎng)開發(fā)部及相關(guān)業(yè)務(wù)部門：負(fù)責(zé)客戶管理制度的擬定；負(fù)責(zé)組織客戶評(píng)級(jí)；負(fù)責(zé)客戶的拜訪與接待；負(fù)責(zé)客戶服務(wù)質(zhì)量調(diào)查和報(bào)告；負(fù)責(zé)客戶文檔的維護(hù)。

3.流程圖

4.風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)編號(hào)控制目標(biāo)控制活動(dòng)編號(hào)控制活動(dòng)控制活動(dòng)責(zé)任部門相關(guān)制度相關(guān)報(bào)告或表單HJGC-RE-RI-401缺乏對(duì)合作方的背景資信審核，可能導(dǎo)致與不合適的客戶產(chǎn)生合作，后期回款困難，公司經(jīng)濟(jì)利益流失。HJGC-RE-CO-401對(duì)合作方進(jìn)行全面的背景調(diào)查和自信審核。HJGC-RE-CA-401客戶信息建議及維護(hù)

公司市場(chǎng)開發(fā)部應(yīng)負(fù)責(zé)客戶檔案的收集、整理和維護(hù)，建立客戶清單，定期根據(jù)復(fù)核結(jié)果進(jìn)行更新。市場(chǎng)開發(fā)部無客戶資信調(diào)查和評(píng)估記錄HJGC-RE-RI-402缺乏對(duì)客戶反饋的收集，服務(wù)管理等不夠完善和充分，導(dǎo)致顧客流失等風(fēng)險(xiǎn)。HJGC-RE-CO-402加強(qiáng)客戶服務(wù)和跟蹤，提升客戶滿意度和忠誠(chéng)度，不斷改進(jìn)服務(wù)水平。HJGC-RE-CA-