某項(xiàng)目融資商業(yè)計(jì)劃書(shū)頁(yè)

某項(xiàng)目融資商業(yè)計(jì)劃書(shū)目錄 【最新資料，WORD文檔，可編輯修改】摘要1.1公司簡(jiǎn)介1.2項(xiàng)目概況1.3公司宗旨1.4市場(chǎng)定位和營(yíng)銷(xiāo)策略1.5技術(shù)與管理支持1.6公司及管理1.7財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)1.8融資需求及投資回報(bào)項(xiàng)目介紹2.1項(xiàng)目來(lái)源2.2項(xiàng)目選址2.3項(xiàng)目特點(diǎn)2.4項(xiàng)目技術(shù)難點(diǎn)及解決方案2.5項(xiàng)目目標(biāo)及進(jìn)度安排市場(chǎng)分析3.1市場(chǎng)現(xiàn)狀綜述3.2市場(chǎng)化分3.3目標(biāo)市場(chǎng)選擇3.4市場(chǎng)定位分析營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃4.1產(chǎn)品組合4.2計(jì)劃與控制4.3價(jià)格決策4.4 營(yíng)銷(xiāo)渠道4.5 溝通與促銷(xiāo)4.6 廣告宣傳4.7 銷(xiāo)售隊(duì)伍與管理財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)5.1項(xiàng)目成本費(fèi)用分析5.2銷(xiāo)售收入預(yù)測(cè)5.3資金運(yùn)用分析5.4現(xiàn)金流量分析5.5損益分析5.6敏感性分析5.7建設(shè)實(shí)施現(xiàn)金流量控制融資要求及說(shuō)明6.1項(xiàng)目投資需求6.2投資組合建議6.3項(xiàng)目融資目標(biāo)6.4融資后的相關(guān)財(cái)務(wù)分析風(fēng)險(xiǎn)因素7.1經(jīng)營(yíng)歷史的限制7.2市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)7.3住宅消費(fèi)貸款政策風(fēng)險(xiǎn)7.4資金計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)7.5市場(chǎng)認(rèn)知××項(xiàng)目融資商業(yè)計(jì)劃書(shū)摘要1.1公司簡(jiǎn)介1.2 項(xiàng)目概況1.7財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)本項(xiàng)目總投資？人民幣，預(yù)測(cè)銷(xiāo)售總收入？人民幣，稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率達(dá) 292.9%，投資回收期1.3年，凈現(xiàn)值（Ic=15%）為24，450萬(wàn)元人民幣，累計(jì)利潤(rùn)為 36，693萬(wàn)元，參悟前景非?？春?。圖表：建議經(jīng)營(yíng)期的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)圖（歷年財(cái)務(wù)狀況示意：銷(xiāo)售收入、總成本費(fèi)用、稅后利潤(rùn)）1.8融資需求及投資回報(bào)項(xiàng)目采用整體規(guī)劃，一次性征用建設(shè)用地，分期建設(shè)，以銷(xiāo)售收入滾動(dòng)投入后續(xù)建設(shè)工程，分期收回利潤(rùn)的方法實(shí)施。1、融資需求計(jì)劃融資5850萬(wàn)元人民幣，采取銀行貸款的方式，年利息為 5.31%。計(jì)劃貸款期1年。其他資金由公司投入，計(jì)劃投資 3.5年。2、全部投資的投資回報(bào)稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：292.9%投資回收期：1.3年全部投資的投資利潤(rùn)率： 313%3、融資后股本的投資回報(bào)稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：1290.7%股本投資回收期：1.1年股本的投資利潤(rùn)率：623%項(xiàng)目介紹2.1項(xiàng)目來(lái)源財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)5.1項(xiàng)目成本費(fèi)用分析本項(xiàng)目估算總投資 91533萬(wàn)元，如表1和表2所示。表1成本費(fèi)用構(gòu)成表序號(hào)項(xiàng)目投資（萬(wàn)元）占總投資比例%1土地費(fèi)66927.32前期費(fèi)用43144.73小市政36524.04建安工程費(fèi)6572571.85管理費(fèi)用39444.36預(yù)備費(fèi)53585.77銷(xiāo)售費(fèi)用19482.1總計(jì)91553表2年度成本費(fèi)用表序號(hào)項(xiàng)目投資年度投資（萬(wàn)元）（萬(wàn)元）12341建設(shè)投資9153372843662735772118505.2銷(xiāo)售收入預(yù)測(cè)總銷(xiāo)售收入154728萬(wàn)元，收入構(gòu)成如表3：序項(xiàng)目建筑面積平米售價(jià)銷(xiāo)售收年度銷(xiāo)售收入（萬(wàn)元）號(hào)（平方（元/平入第2年第3年第4年米）米）（萬(wàn)元）1獨(dú)立別1.25800591744381479墅2高檔公7.2420025811213314480寓3中檔公14.5350043078359287150寓小高層1.5躍層11 合計(jì) 154728 74592 57081 230555.3 資金運(yùn)用分析項(xiàng)目第一年需籌集 7284萬(wàn)元建設(shè)資金，銷(xiāo)售平衡點(diǎn)之前共需要建設(shè)資金 12549萬(wàn)元，以后各建設(shè)期可用銷(xiāo)售收入滾動(dòng)投入，達(dá)到資金平衡，詳見(jiàn)表 4表4資金來(lái)源于運(yùn)用表序項(xiàng)目年份合計(jì)（萬(wàn)號(hào)第1年第2年34元）1資金來(lái)源72847459257081230551620121.1自籌資金72841.2銷(xiāo)售收入7459257081230551547282資金運(yùn)用72844950044907163971180892.1建設(shè)投資2.2銷(xiāo)售稅金及附加2.3所得稅盈余資金（1-2）5.4 現(xiàn)金流量分析1、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)基準(zhǔn)收益：Ic=15%營(yíng)業(yè)稅：5%城市維護(hù)建設(shè)稅：7%教育費(fèi)附加：3%所得稅按33%（按免征增值稅計(jì)）2、評(píng)價(jià)指標(biāo)及結(jié)論：稅后內(nèi)部收益率：FIRR=292.9%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=15%）：24450萬(wàn)元；投資回收期：1.3年稅前內(nèi)部收益率：FIRR=418.1%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=15%）：36899萬(wàn)元投資回收期1.2年。全部投資的投資利潤(rùn)率=（36638÷11710）*100%=313%。根據(jù)評(píng)價(jià)指標(biāo)項(xiàng)目財(cái)務(wù)上可以接受，詳見(jiàn)表5所示的年度現(xiàn)金流量表。表5年度現(xiàn)金流量表序號(hào)項(xiàng)目年份合計(jì)第1年第2年第3年第4年1現(xiàn)金流入7459257081230551547281.1銷(xiāo)售收入2現(xiàn)金流出2.1建設(shè)投資2.2銷(xiāo)售稅金及附加2.3所得稅3凈現(xiàn)金流量（1-2）4累計(jì)凈現(xiàn)金流量5所得稅前凈現(xiàn)金流量（3+2.3）6所得稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量稅前稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率418.1%292.9%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=15%）36899萬(wàn)元24450萬(wàn)元投資回收期1.22年1.29年5.5損益分析本項(xiàng)目累計(jì)稅后利潤(rùn)達(dá)36638萬(wàn)元，損益分析如表6所示表6損益表（萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目年份合計(jì)第1年2341銷(xiāo)售收入2銷(xiāo)售稅金及附加總成本費(fèi)用利潤(rùn)總額所得稅稅后利潤(rùn)建設(shè)經(jīng)營(yíng)期的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)如圖：歷年財(cái)務(wù)狀況示意圖（柱圖）：銷(xiāo)售收入、總成本費(fèi)用、稅后利潤(rùn)5.6敏感性分析本項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率對(duì)銷(xiāo)售價(jià)格和單位平方米造價(jià)很敏感，臨界點(diǎn)為-36.6%和+62.4%，對(duì)土地費(fèi)用相對(duì)不敏感，臨界點(diǎn)為+792%，因此項(xiàng)目實(shí)施中必須充分掌握市場(chǎng)行情，當(dāng)市場(chǎng)價(jià)格暴動(dòng)時(shí)采取妥當(dāng)措施處置，并嚴(yán)格控制建筑工程投資，使單位平方米造價(jià)不超過(guò)預(yù)定界限，詳見(jiàn)表7表7敏感性分析表內(nèi)容變化情況IRR（稅后）與正常比敏感性正常情況292.9%土地費(fèi)用+5%290.4%-2.5%不敏感+10%287.9%-5.0%不敏感+792%8.2%臨界點(diǎn)單位平米造價(jià)+5%262.1%-30.8%敏感+10%233.6%-59.3%敏感+62.4%8.1%臨界點(diǎn)銷(xiāo)售價(jià)格-5%258.1%-34.8%敏感-10%222.9%-70.0%敏感-36.6%8.6%臨界點(diǎn)5.7建設(shè)實(shí)施現(xiàn)金流控制建設(shè)投資進(jìn)度計(jì)劃、銷(xiāo)售進(jìn)度計(jì)劃和建設(shè)實(shí)施現(xiàn)金流量控制詳見(jiàn)附表 1、2、3融資要求及說(shuō)明6.1 項(xiàng)目投資需求、投資與滾動(dòng)發(fā)展項(xiàng)目采用整體規(guī)劃，一次性征用建設(shè)用地，分期建設(shè)，以銷(xiāo)售收入滾動(dòng)投入后續(xù)建設(shè)項(xiàng)目，分期收回利潤(rùn)的方法實(shí)施、資金平衡根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)方案和銷(xiāo)售方案， 項(xiàng)目于第2年第2季度可大致完成收支平衡。平衡前期共4個(gè)季度為資本投入期，其后收入逐漸大于支出為資本盈余期。、資本投入期費(fèi)用（單位：萬(wàn)元）土地征用費(fèi)用584030%項(xiàng)目前期費(fèi) 832.8開(kāi)辦費(fèi)（項(xiàng)目準(zhǔn)備金10%）52520%項(xiàng)目準(zhǔn)備金 1051.610%管理費(fèi) 394.4銷(xiāo)售大廳（小區(qū)會(huì)所建設(shè)費(fèi)60%）348.0市政工程費(fèi)（大市政費(fèi)30%）461.4預(yù)售準(zhǔn)備金（銷(xiāo)售費(fèi)20%）389.6樣板樓建設(shè)費(fèi)1721.0合計(jì)：11573.86.2 投資組合建議土地方（萬(wàn)元人民幣）：5850占50%建設(shè)經(jīng)營(yíng)方（萬(wàn)元人民幣）：5850占50%稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：292.9%投資回收期（年）：1.3全部投資的投資利潤(rùn)率：313%6.3 項(xiàng)目融資目標(biāo)計(jì)劃融資5850萬(wàn)元人民幣，占項(xiàng)目股權(quán)50%，計(jì)劃投資期1年，融資方式為銀行貸款，貸款年利率為5.31%。即第二年底還清本息共計(jì);6161萬(wàn)元。6.4 融資后的相關(guān)財(cái)務(wù)分析項(xiàng)目第一年需籌資7284萬(wàn)元建設(shè)資金，其中5850萬(wàn)元為銀行貸款；1434萬(wàn)元為自籌資金，銷(xiāo)售平衡點(diǎn)之前共需要建設(shè)資金12549萬(wàn)元，以后各建設(shè)期可用銷(xiāo)售收入滾動(dòng)投入，達(dá)到資金平衡，詳見(jiàn)表8表8資金來(lái)源與運(yùn)用表序號(hào)項(xiàng)目年份合計(jì)（萬(wàn)第1年234元）1資金來(lái)源1.1自籌資金1.2銀行貸款1.3銷(xiāo)售收入2資金運(yùn)用2.1建設(shè)投資2.2銷(xiāo)售稅金及附加2.3本息支出2.4所得稅3盈余資金（1-2）現(xiàn)金流量分析1、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)基準(zhǔn)收益率：Ic=15%營(yíng)業(yè)稅：5%城市維護(hù)建設(shè)稅：7%教育費(fèi)附加：3%所得稅按33%（按免征增值稅計(jì)）2、評(píng)價(jià)指標(biāo)及結(jié)論：稅后內(nèi)部收益率：FIRR=1290.7%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=15%）24，956萬(wàn)元，投資回收期：1.08年稅前內(nèi)部收益率：FIRR=1897%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=8%）:37328萬(wàn)元投資回收期1.05年自籌資金（股本）的投資利潤(rùn)率=（36431÷5850）*100%=623%根據(jù)評(píng)價(jià)指標(biāo)項(xiàng)目財(cái)務(wù)上可以接受，詳見(jiàn)表9所示的年度現(xiàn)金流量表。表9年度現(xiàn)金流量表(萬(wàn)元)序號(hào)項(xiàng)目年份合計(jì)第1年2341現(xiàn)金流入1.1銀行貸款1.2銷(xiāo)售收入2現(xiàn)金流出2.1建設(shè)投資2.2銷(xiāo)售稅金及附加2.3本息支出2.4所得稅3凈現(xiàn)金流量（1-2）4累計(jì)凈現(xiàn)金流量5所得稅前凈現(xiàn)金流量（3+2.4）6所得稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量稅前 稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率1897%1290.7%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=15%）37328萬(wàn)元24956萬(wàn)元投資回收期1.05年1.08年3損益分析本項(xiàng)目累計(jì)稅后利潤(rùn)達(dá)到 36431萬(wàn)元，損益分析如表 10表10損益表序號(hào)項(xiàng)目年份合計(jì)第1年2341銷(xiāo)售收入2銷(xiāo)售稅金及附加3總成本費(fèi)7284用4利息費(fèi)用3115 利潤(rùn)總額6 所得稅7 稅后利潤(rùn) 17599 12174 6658 36431建設(shè)經(jīng)營(yíng)期的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)如圖（柱圖： 1-4年銷(xiāo)售收入、總成本費(fèi)用、稅后利潤(rùn)）風(fēng)險(xiǎn)因素7.1 經(jīng)營(yíng)歷史的限制本公司成立于2001年，雖然項(xiàng)目發(fā)起人有著豐富的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)驗(yàn)和科學(xué)管理經(jīng)驗(yàn)，但是7.2 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)7.3 住宅消費(fèi)貸款政策風(fēng)險(xiǎn)7.4 資金計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)7.5 市場(chǎng)認(rèn)知風(fēng)險(xiǎn)高強(qiáng):你好!附件是融資商業(yè)計(jì)劃書(shū)的框架和主要部分投資方會(huì)非常注重項(xiàng)目財(cái)務(wù)預(yù)期收益的分析 ,并且會(huì)追求每個(gè)數(shù)據(jù)的可靠來(lái)歷 .所以準(zhǔn)備資料時(shí),請(qǐng)客觀的進(jìn)行分析和計(jì)算,每個(gè)數(shù)據(jù)都要能自圓其