涉外保函業(yè)務介紹-劉勛

涉外保函含義保函(BANKGUARANTEE)是指開立保函的銀行對于保函申請人的違約按照保函的約定無條件地對保函受益人支付保函金額的一種承諾。

四方當事人：擔保行、申請人、被擔保人、受益人第一頁，共20頁。涉外保函業(yè)務的好處對基礎交易雙方的主要作用支付保證違約補償融通資金對擔保行的主要作用增加國際結(jié)算的中間業(yè)務收入增加結(jié)售匯、代客理財?shù)戎虚g業(yè)務收入增加國際結(jié)算量增加結(jié)售匯量增加存款增加銀企合作機會第二頁，共20頁。借款保函有價證券保付保函透支保函融資性租賃保函融資性保函第三頁，共20頁?？缇硴９芾磙k理中的涉外保函新分類內(nèi)保外貸：擔保人注冊地在境內(nèi)、債務人和債權(quán)人注冊地均在境外外保內(nèi)貸：擔保人注冊地在境外、債務人和債權(quán)人注冊地均在境內(nèi)其他形式跨境擔保：非上述兩種形式的擔保，如內(nèi)保內(nèi)貸第四頁，共20頁。融資性保函含義

融資性保函是指我行應客戶的請求，向提供融資的受益人出具的本息償還擔保。擔保人——境內(nèi)銀行申請人——境內(nèi)企業(yè)被擔保人——境外企業(yè)(或境內(nèi)企業(yè)）受益人——境外銀行（我行的境外分行或代理行）

融資性保函/備用信用證期限原則上最長不超過5年，審批有效期六個月第五頁，共20頁?？缇硴Ｐ乱?guī)要點

—內(nèi)保外貸第六頁，共20頁。內(nèi)保外貸政策紅利不設融資性擔保額度限制取消境外債務人與境內(nèi)機構(gòu)股權(quán)關聯(lián)要求取消被擔保人資產(chǎn)負債比例要求取消履約匯兌核準，銀行可自行辦理購匯履約境內(nèi)非銀行機構(gòu)可直接對外擔保個人也可直接對外擔保第七頁，共20頁?？缇硴Ｐ乱?guī)對內(nèi)保外貸有關要求境外融資用于債務人正常經(jīng)營支出境外融資不得直接或間接調(diào)回境內(nèi)境外融資用于直接或間接獲得對境外其他機構(gòu)的股權(quán)或債權(quán)時，應符合有關境外投資的規(guī)定強調(diào)銀行需對擔保項下資金用途等盡職調(diào)查明知或應知履約確定發(fā)生時不得提供擔保第八頁，共20頁。服務案例：A公司融資性保函（內(nèi)保外貸）

A公司A公司境外子公司

農(nóng)行農(nóng)行HK分行提出申請開立保函開具融資性保函提供融資服務第九頁，共20頁。融資性保函服務案例（內(nèi)保外債）

JN公司充分利用國家“走出去”政策，積極嘗試延伸業(yè)務領域，拓寬企業(yè)融資渠道，搭建其海外投資平臺，并計劃于2015年初利用其境外公司發(fā)行3億元美元債券，由我行出具的備用信用證作為增信支持。系統(tǒng)內(nèi)首筆以備用信用證的方式為企業(yè)境外發(fā)債增信；也是地方國企首次利用銀行出具的備用信用證方式擔保企業(yè)境外發(fā)債；中間業(yè)務收入新渠道且收入豐厚密切銀企合作關系，為爭取到企業(yè)后續(xù)的優(yōu)質(zhì)業(yè)務奠定了基礎第十頁，共20頁。內(nèi)保外債是一種特殊形式的內(nèi)保外貸，在遵循內(nèi)保外貸相關政策規(guī)定的同時還應注意：境外債務人應由境內(nèi)機構(gòu)直接或間接持股境外債券發(fā)行收入應用于與境內(nèi)機構(gòu)存在股權(quán)關聯(lián)的境外投資項目相關境外機構(gòu)或項目已經(jīng)按照規(guī)定獲得國內(nèi)境外投資主管部門的核準、登記、備案或確認第十一頁，共20頁。關于內(nèi)保外債總行有如下要求：實行額度管理并協(xié)調(diào)發(fā)債時機單筆業(yè)務原則上不超過5億美元，5年期限單一客戶余額不超過8億美元選擇境外機構(gòu)為承銷行第十二頁，共20頁。跨境擔保新規(guī)要點

—外保內(nèi)貸

第十三頁，共20頁?？缇硴Ｐ乱?guī)對外保內(nèi)貸政策紅利取消對中資企業(yè)辦理限制，中外資同等待遇上年末凈資產(chǎn)數(shù)額代替了投注差超出上年末凈資產(chǎn)數(shù)額，需占企業(yè)外債額度境外個人可提供擔保（取決于境內(nèi)接受）第十四頁，共20頁。融資性保函-內(nèi)保內(nèi)貸申請人和被擔保人均為境內(nèi)企業(yè)，受益人為境外銀行；借款人需具有“投注差“的外資企業(yè)，且外資比例在25%以上（特殊：外資租賃公司、外資房地產(chǎn)公司、投資性外資企業(yè)）幣種：本外幣均可目前融資租賃公司需求較多第十五頁，共20頁。如何尋找涉外保函客戶非融資性保函主要適用于境外工程承包類客戶，一般：

建筑類（如中鐵建、中國建筑）

大型設備進出口類（如中國機械設備進出口）名稱中帶有海外建設、國際工程等第十六頁，共20頁。找到此類客戶后，支行需要做些什么

（一）了解客戶涉外保函業(yè)務的用途，是否具有相關資質(zhì)（二）了解業(yè)務規(guī)模、種類、涉及的國別情況（三）了解客戶的具體需求以及特別要求第十七頁，共20頁。涉外保函業(yè)務尺度的把握

（一）國別風險（二）語種（三）敞口（四）申請人和被擔保人不一致第十八頁，共20頁。涉外保函業(yè)務審批權(quán)限融資性保函