設(shè)立村鎮(zhèn)銀行可行性研究報(bào)告

--#-金本收益率2009年末達(dá)到20%，2010年末達(dá)45%，2011年末達(dá)到65%。xx市村鎮(zhèn)銀行未來(lái)三年資本收益率和資產(chǎn)收益率預(yù)測(cè)項(xiàng)目2009年2010年2011年實(shí)際收益1萬(wàn)元）200550850資產(chǎn)平均余額1萬(wàn)元）80002600041000資本總額1萬(wàn)元）100012001300資本收益率（ ％）204565資產(chǎn)收益率（ ％）2.52.12.15．股東回報(bào)預(yù)測(cè)按有關(guān)規(guī)定交納企業(yè)所得稅、 提取法定盈余公積金、 公益金后，向股東分紅，如下表：2009-2011年xx市村鎮(zhèn)銀行未來(lái)三年稅后利潤(rùn)及股本回報(bào)率（按1000萬(wàn)元股本總額預(yù)算）表項(xiàng) 目2009年2010年2011年利潤(rùn)1萬(wàn)元）200550850稅后利潤(rùn)1萬(wàn)元）144396612可供投資者分配利潤(rùn)1萬(wàn)元）84280430每股資本回報(bào)率口 ％）8.42333四、xx市組建村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和處置預(yù)案（一）風(fēng)險(xiǎn)揭示組建xxxx市村鎮(zhèn)銀行應(yīng)正視在經(jīng)營(yíng)發(fā)展中可能面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，而這些風(fēng)險(xiǎn)的積聚或爆發(fā)將對(duì)村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營(yíng)成果和投資者利益產(chǎn)生直接影響：1．信用風(fēng)險(xiǎn)雖然xx市具有銀行經(jīng)營(yíng)的良好環(huán)境和資源，但由于市場(chǎng)的不確定性、借款人經(jīng)營(yíng)管理、 國(guó)家宏觀政策調(diào)整等因素，貸款損失風(fēng)險(xiǎn)隨時(shí)存在。特別是我國(guó)正處在社會(huì)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期，國(guó)家信用體系不健全，法律對(duì)借款人約束力不足，增加了村鎮(zhèn)銀行貸款損失風(fēng)險(xiǎn)的可能，稍有不慎就有可能造成貸款損失，釀成經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。2．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)吸收存款是村鎮(zhèn)銀行一項(xiàng)主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)， 按約定及時(shí)足額支付存款人的存款本息是銀行的法定義務(wù)，但當(dāng)沒(méi)有足夠的現(xiàn)金來(lái)及時(shí)支付存款人的存款本息時(shí)就會(huì)出現(xiàn)流動(dòng)性困難，由此引發(fā)存款人擠提存款，這將是村鎮(zhèn)銀行始終面臨和需要防范的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。3．操作性風(fēng)險(xiǎn)為最大限度地滿足客戶需要， 村鎮(zhèn)銀行將不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品，這就可能產(chǎn)生相應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)還可能因各種自然災(zāi)害、意外事故導(dǎo)致故障和癱瘓，也會(huì)產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)。另外，由于制度執(zhí)行不力，崗位輪換和員工培訓(xùn)不到位以及內(nèi)部稽核監(jiān)管力度低，也有可能造成業(yè)務(wù)操作過(guò)程中出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。4．政策性風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整決定村鎮(zhèn)銀行信貸資金的投向與投量。在不同的經(jīng)濟(jì)發(fā)展時(shí)期，中國(guó)人民銀行根據(jù)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的狀況制定不同的貨幣政策，村鎮(zhèn)銀行如果不能及時(shí)依據(jù)國(guó)家貨幣政策調(diào)整信貸政策，經(jīng)營(yíng)中就可能出現(xiàn)政策性風(fēng)險(xiǎn)。5．利率風(fēng)險(xiǎn)由于銀行的收益主要來(lái)源于存貸利差， 因而利率變化對(duì)村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營(yíng)有直接影響。在利率波動(dòng)的情況下，如果不能及時(shí)調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，確保資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、期限平衡，或者資金頭寸不匹配，都會(huì)影響村鎮(zhèn)銀行的財(cái)務(wù)收支狀況和贏利水平。（二）風(fēng)險(xiǎn)化解措施針對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)，組建后的 xxxx村鎮(zhèn)銀行要采取以下規(guī)避措施予以化解。1□針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)， xxxx市村鎮(zhèn)銀行要通過(guò)實(shí)行通用的五級(jí)貸款分類法對(duì)貸款進(jìn)行管理，優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，建立貸款信用風(fēng)險(xiǎn)控制長(zhǎng)效機(jī)制，防范貸款信用風(fēng)險(xiǎn)；采取審慎的會(huì)計(jì)制度，根據(jù)國(guó)家呆賬貸款核銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)將無(wú)法收回的呆賬貸款核銷(xiāo)；并根據(jù)貸款規(guī)模和信用風(fēng)險(xiǎn)程度，按有關(guān)規(guī)定計(jì)提貸款呆賬準(zhǔn)備金，增強(qiáng) xx鎮(zhèn)平村鎮(zhèn)銀行抗御風(fēng)險(xiǎn)的能力。xxxx市村鎮(zhèn)銀行在貸款管理過(guò)程中，還要采取一系列防范和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)的方法， 主要有：（1）追加貸款抵押物、貸款質(zhì)押物，變更借款合同及抵押合同、質(zhì)押合同； （2）變更貸款抵押物； （3）追加貸款保證人和保證金額； （4）向借款方派駐信貸人員監(jiān)督借款人經(jīng)營(yíng)情況；（5）通過(guò)法律手段追索保全信貸資產(chǎn)。21針對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)， xxxx市村鎮(zhèn)銀行要對(duì)資金來(lái)源和資金運(yùn)用進(jìn)行合理統(tǒng)籌，密切關(guān)注負(fù)債結(jié)構(gòu)變化，及時(shí)調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，合理安排頭寸。貸款主要用于企業(yè)的短期融資，使資產(chǎn)具有較高的流動(dòng)性。同時(shí)，在保證資產(chǎn)收益最大化的情況下，盡可能實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化，提高資金調(diào)劑能力，減少非生息資產(chǎn)的比例，保持資金正常流動(dòng)，實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性和盈利性的統(tǒng)一。3□針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)，xxxx市村鎮(zhèn)銀行要借助村鎮(zhèn)的力量，組織技術(shù)人員加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)有業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的監(jiān)控和開(kāi)發(fā)，確保網(wǎng)絡(luò)平穩(wěn)運(yùn)行，并做到及時(shí)改進(jìn)和增加網(wǎng)絡(luò)功能，以適應(yīng)業(yè)務(wù)操作需要。 另外，加強(qiáng)在對(duì)各種業(yè)務(wù)操作流程監(jiān)督的同時(shí)，還要建立起嚴(yán)格的崗位責(zé)任制度，力爭(zhēng)操作風(fēng)險(xiǎn)最小化。41針對(duì)政策性風(fēng)險(xiǎn)， xxxx市村鎮(zhèn)銀行要密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)發(fā)展變化，通過(guò)內(nèi)部專設(shè)部門(mén)根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不同狀況，重點(diǎn)分析、預(yù)測(cè)國(guó)家貨幣政策的走向，及時(shí)與銀行業(yè)監(jiān)督管理部門(mén)、財(cái)政稅務(wù)等有關(guān)部門(mén)溝通信息，全面掌握國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策、財(cái)政政策和貨幣政策精神，盡可能準(zhǔn)確預(yù)測(cè)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策走向，及時(shí)調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。5□針對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)， xxxx市村鎮(zhèn)銀行要全面了解和研究國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r，做好對(duì)消費(fèi)品價(jià)格指數(shù)、同業(yè)市場(chǎng)利率等數(shù)據(jù)的監(jiān)測(cè)與分析，預(yù)測(cè)國(guó)家利率政策走向，把握利率變化趨勢(shì)，根據(jù)利率變動(dòng)及時(shí)調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)，把利率變動(dòng)可能引起的風(fēng)險(xiǎn)降到最小。五、分析結(jié)論綜上所述，xxxx市組建村鎮(zhèn)銀行，既