國際銀行間的索償與支付培訓(xùn)課件

第8章

國際銀行間的索償與支付第一頁，共三十七頁。學(xué)習(xí)目標(biāo)

了解與掌握國際銀行間的帳戶設(shè)置各種清算支付系統(tǒng)不同結(jié)算方式下各種不同的索匯及支付條款第二頁，共三十七頁。本章提要銀行間索償與支付的基礎(chǔ)國際支付系統(tǒng)電子化支付與清算系統(tǒng)信用證方式下銀行資金的索償與支付其他方式下銀行的支付第三頁，共三十七頁。第一節(jié)銀行間索償與支付的基礎(chǔ)一、銀行間賬戶設(shè)置的方式(1)一方銀行在另一方銀行沒有賬戶或雙方銀行彼此分設(shè)賬戶。(2)另一種是雙方彼此之間沒有直接的賬戶關(guān)系，但都在第三方代理行設(shè)有帳戶。(3)一方銀行或其海外代理行或聯(lián)行在另一銀行或聯(lián)行在另一銀行所在國的中央銀行設(shè)有帳戶。第四頁，共三十七頁。第一節(jié)銀行間索償與支付的基礎(chǔ)二、銀行間資金劃轉(zhuǎn)的類型（1）通過轉(zhuǎn)移彼此帳戶中資金的所有權(quán)來完成清算（2）通過轉(zhuǎn)移它在第三方代理行帳戶中資金的所有權(quán)來完成清算（3）通過轉(zhuǎn)移它在中央銀行帳戶上的資金來完成清算第五頁，共三十七頁。第一節(jié)銀行間索償與支付的基礎(chǔ)三、金額清算與凈額清算。全額清算、銀行對每一筆支付都進(jìn)行單獨(dú)清算的資金轉(zhuǎn)賬方式。凈額清算是指銀行對一定時期內(nèi)的支付業(yè)務(wù)進(jìn)行登記處理，并進(jìn)行相互間的抵消，待指定結(jié)算期末再進(jìn)行清算的資金轉(zhuǎn)賬方式。在全額結(jié)算系統(tǒng)中，銀行間的支付是逐筆進(jìn)行結(jié)算的，它是通過借記或貨記發(fā)報行或其代理行或聯(lián)行在央銀行的賬戶進(jìn)行的。在凈額結(jié)算系統(tǒng)中，銀行資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)參與者的支付信息交揣是衽登記處理的，但資金的劃轉(zhuǎn)卻是在結(jié)算期的期末通過中央銀行或清算所的賬戶進(jìn)行的。第六頁，共三十七頁。第二節(jié)支付系統(tǒng)概述一、支付系統(tǒng)的含義

支付系統(tǒng)(PaymentSystem)是由提供支付清算服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)和實(shí)現(xiàn)支付指令傳送及資金清算的專業(yè)技術(shù)手段共同組成，用以實(shí)現(xiàn)債權(quán)債務(wù)清償及資金轉(zhuǎn)移的一種金融安排，有時亦稱清算系統(tǒng)(ClearingSystem)。由于經(jīng)濟(jì)活動所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)須通過貨幣所有權(quán)的轉(zhuǎn)移加以清償，支付系統(tǒng)的任務(wù)即是快速、有序、安全地實(shí)現(xiàn)貨幣所有權(quán)在經(jīng)濟(jì)活動參與者間的轉(zhuǎn)移。支付系統(tǒng)對于一國而言具有特殊的重要意義。第七頁，共三十七頁。二、支付系統(tǒng)的種類(一)按經(jīng)營者身份的不同劃分1、中央銀行擁有并經(jīng)營如美國聯(lián)邦儲備體系、日本銀行、德意志聯(lián)邦銀行、瑞士國民銀行及中國人民銀行等，其通過支付系統(tǒng)運(yùn)營，干預(yù)和影響社會整體支付清算活動。2、私營清算機(jī)構(gòu)擁有并經(jīng)營如紐約清算所協(xié)會的CHIPS系統(tǒng)、英國的CHAPS系統(tǒng)、日本東京銀行家協(xié)會的全銀數(shù)據(jù)通訊系統(tǒng)等等。3、各銀行擁有并運(yùn)行的行內(nèi)支付系統(tǒng)如我國四大國有商業(yè)銀行均開通了各自的電子資金匯兌系統(tǒng)。第二節(jié)支付系統(tǒng)概述第八頁，共三十七頁。二、支付系統(tǒng)的種類(二)按支付系統(tǒng)的服務(wù)對象及單筆業(yè)務(wù)支付金額劃分1、大額支付(資金轉(zhuǎn)賬)系統(tǒng)2、小額支付系統(tǒng)(零售支付系統(tǒng))第二節(jié)支付系統(tǒng)概述第九頁，共三十七頁。二、支付系統(tǒng)的種類(三)按支付系統(tǒng)服務(wù)的地區(qū)范圍劃分

1、境內(nèi)支付系統(tǒng)2、國際性支付系統(tǒng)第二節(jié)支付系統(tǒng)概述第十頁，共三十七頁。三、銀行轉(zhuǎn)賬的原則1、銀行票據(jù)成為轉(zhuǎn)移資金的重要工具，即成為存款賬戶的支付憑證。無淪多么復(fù)雜的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，對銀行而言，無非是從一個客戶的存款賬戶上付出，收進(jìn)另一個客戶的存款賬戶上。銀行結(jié)算提供的是一種收付服務(wù)。2、任何一筆收付，銀行總是先借后貸。3、同一銀行的支票，內(nèi)部轉(zhuǎn)賬；不同銀行的支票，交換轉(zhuǎn)賬。

第二節(jié)支付系統(tǒng)概述第十一頁，共三十七頁。四、支付系統(tǒng)的基本要素構(gòu)成一個支付系統(tǒng)，至少要包含五個最基本的要素：付款入；付款人的開戶行；票據(jù)交換所；收款人的開戶行；收款人。第二節(jié)支付系統(tǒng)概述第十二頁，共三十七頁。五、票據(jù)交換、軋差、平衡原理1、國際上通常把在票據(jù)交換所里形成交換報告表的過程，包括計算出總交換額和總軋差額的全過程，視為清算。而把轉(zhuǎn)賬劃撥，真實(shí)的記賬視為結(jié)算。2、在票據(jù)交換所里，交換的金額很大，而真正交割的余額卻很小。3、在票據(jù)交換所里結(jié)算的資金稱為“當(dāng)天資金”(SameDayFunds)。4、在票據(jù)交換所里的總平衡是算統(tǒng)賬。第二節(jié)支付系統(tǒng)概述第十三頁，共三十七頁。六、國際支付體系的基本要素

1、任何外幣票據(jù)不能進(jìn)入本幣票據(jù)交換所。2、跨國流動的票據(jù)，其出票人和收款人可以是全球任何地方的個人或企業(yè)，但是票據(jù)的付款人或擔(dān)當(dāng)付款的人必須是所付貨幣清算中心的銀行。3、為了遵守國際支付系統(tǒng)對付款人的嚴(yán)格要求，各國銀行紛紛將外幣存款賬戶開設(shè)在該種外幣的發(fā)行和清算中心，以便順利地完成跨國的貨幣收付。4、在國際經(jīng)濟(jì)交往中，付款貨幣不同，所涉及的要素就有所不同。有的貨幣收付，不用通過票據(jù)交換所，有的則必須通過票據(jù)交換所。第二節(jié)支付系統(tǒng)概述第十四頁，共三十七頁。第三節(jié)信用證方式下銀行資金的索償與支付一、索償對象索償銀行一般是指信用證指定的向出口商付款，承兌其匯票或議付其單據(jù)的出口地銀行。被指定爭銀行向出口商支付款項后，通常應(yīng)根據(jù)信用證中的具體指示來向開證行或開證行接權(quán)指定的償付行索償其墊付的款項。索償對象開證行（索償指示）償付行（償付受權(quán)書償付承諾書）

第十五頁，共三十七頁。開證申請人受益人指定銀行開證行寄單---索償?shù)谑摚踩唔?。第三?jié)信用證方式下銀行資金的索償與支付二、償付授權(quán)書是開證行向償付行開出，并獨(dú)立于信用證之外的一種要求償付行向索償行支付款項或承兌與支付索償行開立的以其為付款人的運(yùn)期匯票的文件。償付承諾書是償付行接受開證行的授權(quán)，向索償行開立的用于支付其索償款項或承兌遠(yuǎn)期匯票的一種承諾文件。第十七頁，共三十七頁。第三節(jié)信用證方式下銀行資金的索償與支付三、索償方式電索信索在單證相符條件下要做到正確填制BP通知書，保證安全及時收匯，為此應(yīng)該做好以下工作：

（1）閱讀信用證的“寄單指示”和“償付條款”。

（2）熟悉有關(guān)賬戶的分布情況

（3）采用迅速方法寄單索償?shù)谑隧?，共三十七頁。第三?jié)信用證方式下銀行資金的索償與支付四、索匯路線議付行的寄單索償路線大體分為兩類四種：1、向開證行寄單，向開證行索償。①憑單索償，可以采用快郵速遞寄單②航寄單據(jù)，電訊索償?shù)谑彭摚踩唔?。第三?jié)信用證方式下銀行資金的索償與支付四、索匯路線2、向開證行寄單，向償付行索償。①寄送信函向償付行索償，可以采用以電代郵方式，即發(fā)電給特約銀行，請其填制索償通知，送交同城的償付行索償。②發(fā)電給償付行向其索償?shù)诙?，共三十七頁。第三?jié)信用證方式下銀行資金的索償與支付五、索匯指示不論采用的是電索還是信索，信用證方式的索償行都應(yīng)向?qū)Ψ姐y行發(fā)出索匯指示,索匯批示中索匯路線的設(shè)定除了考慮信用證中開證行的特殊指示以及結(jié)算幣種處，還需考慮銀行間的帳戶設(shè)置情況。

第二十一頁，共三十七頁。第三節(jié)信用證方式下銀行資金的索償與支付六、索償條款結(jié)合帳戶設(shè)立的情況分析第二十二頁，共三十七頁。第三節(jié)信用證方式下銀行資金的索償與支付六、索償條款結(jié)合帳戶設(shè)立的情況分析第二十三頁，共三十七頁。第三節(jié)信用證方式下銀行資金的索償與支付六、索償條款結(jié)合帳戶設(shè)立的情況分析第二十四頁，共三十七頁。第三節(jié)信用證方式下銀行資金的索償與支付六、索償條款結(jié)合帳戶設(shè)立的情況分析第二十五頁，共三十七頁。第三節(jié)信用證方式下銀行資金的索償與支付六、索償條款結(jié)合帳戶設(shè)立的情況分析第二十六頁，共三十七頁。第四節(jié)其他方式下銀行的支付一、托收方式下銀行的支付（一）托收指示：托收命令（p28)（1）托收申請書中的指示必須是明確（2）及時指示，若銀行通告意外情況，委托人應(yīng)及時指示（3）負(fù)擔(dān)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)及其他費(fèi)用第二十七頁，共三十七頁。一、托收方式下銀行的支付（二）付款指示第四節(jié)其他方式下銀行的支付進(jìn)口代收行出口托收行1當(dāng)托收行在代收行開立帳戶時，貸記托收行帳戶開戶行帳戶行OC貸記報告單第二十八頁，共三十七頁。一、托收方式下銀行的支付（二）付款指示進(jìn)口代收行出口托收行1當(dāng)代收行在托收行開立帳戶時，借記代收行帳戶帳戶行開戶行OC支付委托書：授權(quán)借記借記報單第四節(jié)其他方式下銀行的支付第二十九頁，共三十七頁。一、托收方式下銀行的支付（二）付款指示帳戶行X出口托收行1當(dāng)托收行在代收行之間沒有開立帳戶時，托收行在國外X銀行開立帳戶時，代收行將收妥款項匯交X銀行，貸記托收行帳戶開戶行帳戶行OC貸記報告單進(jìn)口代收行匯交，貸記第四節(jié)其他方式下銀行的支付第三十頁，共三十七頁。二、匯款頭寸的償付

匯出行委托匯入行解付匯款，應(yīng)及時將匯款金額撥交匯入行，這叫匯款的償付(ReimbursementofRemittanceCover)，也叫頭寸償付或俗稱“撥頭寸”。按照國際慣例，匯出行在發(fā)出匯款委托書的同時，必須將頭寸撥付給付款行，使付款行不致因執(zhí)行付款指示而墊付頭寸。因此，每一筆匯款，必須注明撥付頭寸的具體指示，即每一筆匯款必然引起一筆相同金額的頭寸償付業(yè)務(wù)。有的銀行在相互建立業(yè)務(wù)代理關(guān)系時，在代理合約中訂明匯款頭寸償付的方法，有的銀行則采取在逐筆匯款委托書或匯票通知書中注明頭寸如何調(diào)撥。第四節(jié)其他方式下銀行的支付第三十一頁，共三十七頁。二、匯款頭寸的償付

在實(shí)務(wù)中頭寸撥付有兩種方式：1、先撥后付。匯出行在受理一筆匯款業(yè)務(wù)后，先將頭寸撥給匯入行，匯入行收到頭寸后才向收款人進(jìn)行解付。這是最主要的頭寸調(diào)撥方式。2、先付后償。匯出行受理匯款業(yè)務(wù)后，先將匯款通知寄送給匯入行，匯入行根據(jù)通知先墊付資金給收款人，然后向匯出行索償。這種方式對匯入行來講存在著一定的風(fēng)險，除非匯出、匯入兩行事先訂有先解付、后撥頭寸的代理合約，否則不能采用。

第四節(jié)其他方式下銀行的支付第三十二頁，共三十七頁。三、匯款頭寸償付的轉(zhuǎn)賬方法

1、當(dāng)匯入行在匯出行來立往來帳戶

匯出行匯入行開戶行開戶行1.PaymentOrder/InCover，wehavecredityoura/cwithus2.寄出貸記報單稱已貸記匯入行帳戶支付委托書付訖的貸記通知第四節(jié)其他方式下銀行的支付第三十三頁，共三十七頁。三、匯款頭寸償付的轉(zhuǎn)賬方法2、當(dāng)匯出行在匯入行來立往來帳戶

1.PaymentOrder/InCover，pleasedebitoura/cwithus2.寄出借記報告單稱已借記匯出行帳戶匯出行匯入行開戶行帳戶行支付委托書付訖的借記通知第四節(jié)其他方式下銀行的支付第三十四頁，共三十七頁。三、匯款頭寸償付的轉(zhuǎn)賬方法3、當(dāng)匯出行匯入行雙方在同一代理行開立往來帳戶

匯入行匯出行開戶行開戶行T/T.Incover,wehaveauthorizedXBanktodebitoura/candcredityoura/cwithus

帳戶行X帳戶行第四節(jié)其他方式下銀行的支付第三十五頁，共三十七頁。三、匯款頭寸償付的轉(zhuǎn)賬方法4、當(dāng)匯出行匯入行雙方在不同銀行開立往來帳戶,匯出行可將款項通過其代理償付給匯入行

匯入行匯出行帳戶行X帳戶行開戶行第四節(jié)其他方式下銀行的支付第三十六頁，共三十七頁。內(nèi)容總結(jié)第8章

國際銀行間的索償與支付。不同結(jié)算方式下各種不同的索匯及支付條