銀行大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程模版

**銀行大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程第一章總則第一條為保證大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)的順利運(yùn)行,規(guī)范業(yè)務(wù)操作、防范系統(tǒng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn),依據(jù)有關(guān)中國(guó)人民銀行《支付結(jié)算辦法》、《**銀行第二代支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)管理辦法》、城*商業(yè)銀行匯票處理中心《城*商業(yè)銀行銀行匯票依托大額支付系統(tǒng)會(huì)計(jì)核算手續(xù)》及《城*商業(yè)銀行銀行匯票業(yè)務(wù)應(yīng)急處理操作規(guī)程》結(jié)合本行實(shí)際情形，擬定本規(guī)程。第二條凡本行內(nèi)大額支付系統(tǒng)的直接參加者、間接參加者,在辦理支付業(yè)務(wù)時(shí)必須嚴(yán)格依照本規(guī)程執(zhí)行。第二章貸記支付業(yè)務(wù)第三條核算操作規(guī)程貸記支付業(yè)務(wù):是指匯兌、委托收款、托收承付、普通貸記等支付業(yè)務(wù)。(一）往賬業(yè)務(wù)１.往賬業(yè)務(wù)流程圖2．審查憑證申請(qǐng)人辦理大額匯劃業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)提交對(duì)應(yīng)的付款憑證，付款憑證應(yīng)聯(lián)次齊全、填制規(guī)范,憑以匯出匯款,交存現(xiàn)金辦理電匯的還需填制現(xiàn)金繳款單。受理客戶(hù)提交的匯款憑證（單位客戶(hù)提交“業(yè)務(wù)委托書(shū)”；個(gè)人客戶(hù)提交“個(gè)人結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)”),應(yīng)按下列要求認(rèn)真進(jìn)行審查：(１)憑證是否為本行所售,聯(lián)次是否齊全;(2）憑證內(nèi)容是否填寫(xiě)齊全、清晰、準(zhǔn)確，其簽章是否為預(yù)留銀行的簽章;受理同城提入票據(jù),應(yīng)按下列要求審查：(1)是否為本行支票,支票是否真實(shí)；(２)日期書(shū)寫(xiě)是否規(guī)范，是否在提示付款期限內(nèi)或遠(yuǎn)期支票;（３）大、小寫(xiě)金額是否規(guī)范并相符,是否為空頭支票;（４）簽章是否為預(yù)留銀行的簽章;（5)經(jīng)背書(shū)轉(zhuǎn)讓的，背書(shū)是否連續(xù),簽章是否合規(guī)，背書(shū)使用粘單的是否按規(guī)定在粘接處簽章;支票背面是否已做委托背書(shū)；（６)票面必須記載的事項(xiàng)是否齊全;出票金額、出票日期、收款人名稱(chēng)是否更改；其他記載事項(xiàng)更改的是否由原記載人簽章證明;（７)是否加蓋提出行的同城清算章，簽章是否清晰;（8）進(jìn)賬單第二聯(lián)填寫(xiě)的出票人、收款人名稱(chēng)、開(kāi)戶(hù)銀行、賬號(hào)、金額是否與轉(zhuǎn)賬支票內(nèi)容一致。3.業(yè)務(wù)受理網(wǎng)點(diǎn)受理崗或業(yè)務(wù)處理中心受理崗使用“[3101]普通貸記往賬”交易,將支付憑證進(jìn)行掃描,建立憑證電子影像，依據(jù)有關(guān)業(yè)務(wù)種類(lèi)對(duì)應(yīng)選擇“系統(tǒng)類(lèi)型”、“業(yè)務(wù)類(lèi)型”、“業(yè)務(wù)種類(lèi)”。依照收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)向客戶(hù)收取有關(guān)費(fèi)用,并依照結(jié)算憑證中記載的內(nèi)容錄入有關(guān)要素信息并自動(dòng)進(jìn)行驗(yàn)印，驗(yàn)印通過(guò)后將任務(wù)提交業(yè)務(wù)處理中心錄入崗。交易成功后,在借方記賬憑證背面打印受理時(shí)間、任務(wù)號(hào)、金額、圈存任務(wù)號(hào)、受理柜員、授權(quán)員等有關(guān)信息。金額超過(guò)10０萬(wàn)元以上(含)的需網(wǎng)點(diǎn)授權(quán)崗授權(quán)通過(guò),同一賬戶(hù)當(dāng)天簽發(fā)兩筆以上收款人、金額相同往賬均需授權(quán)。4．業(yè)務(wù)錄入業(yè)務(wù)處理中心錄入崗獲取任務(wù)，首先審核票據(jù)影像，無(wú)誤后按影像信息在界面錄入必輸要素，審核錄入通過(guò)的,將任務(wù)提交業(yè)務(wù)處理中心復(fù)核崗。5.業(yè)務(wù)復(fù)核業(yè)務(wù)處理中心復(fù)核崗獲取任務(wù),審核票據(jù)影像，無(wú)誤后依據(jù)有關(guān)影像信息在界面錄入必輸要素,審核通過(guò)后提交核心記賬，并發(fā)送。6．業(yè)務(wù)授權(quán)金額在500萬(wàn)元（含）以上的需業(yè)務(wù)處理中心授權(quán)崗授權(quán),授權(quán)崗獲取任務(wù)，對(duì)照影像審核業(yè)務(wù)要素,無(wú)誤后提交核心記賬，并發(fā)送。7.賬務(wù)處理（１)付款人已在我行開(kāi)立賬戶(hù)會(huì)計(jì)分錄：借:活期存款賬戶(hù)貸：大額支付過(guò)渡戶(hù)手續(xù)費(fèi)收入注：如錄入時(shí)手續(xù)費(fèi)不為空時(shí)，系統(tǒng)將會(huì)自動(dòng)扣收有關(guān)費(fèi)用。（2)匯款人無(wú)賬戶(hù)匯款交存現(xiàn)金辦理的，收妥現(xiàn)金后,使用“綜合記賬”交易進(jìn)行處理，第二聯(lián)現(xiàn)金繳款單加蓋清訖章作匯款申請(qǐng)人回單,第一聯(lián)現(xiàn)金繳款單加蓋清訖章及個(gè)人名章，作“應(yīng)解匯款”現(xiàn)金收入憑證。會(huì)計(jì)分錄：借:現(xiàn)金貸:應(yīng)解匯款借:應(yīng)解匯款貸:大額支付過(guò)渡戶(hù)(匯款金額)手續(xù)費(fèi)收入8.往賬差錯(cuò)處理業(yè)務(wù)處理中心錄入崗、復(fù)核崗、授權(quán)崗審核不一致的,應(yīng)選擇退回，系統(tǒng)將依據(jù)有關(guān)所選擇的回退理由，分別回退到錯(cuò)誤要素初始錄入崗位。業(yè)務(wù)處理中心錄入崗、復(fù)核崗、網(wǎng)點(diǎn)受理崗對(duì)于上一崗位回退的業(yè)務(wù)，可修改后再次提交任務(wù)（業(yè)務(wù)類(lèi)型選擇錯(cuò)誤不允許修改）。受理崗修改上一崗位回退任務(wù)需重新打印任務(wù)號(hào)。當(dāng)天未發(fā)送，掛起的往賬任務(wù),受理崗應(yīng)將原業(yè)務(wù)傳票抽出專(zhuān)夾保管，待下一工作日業(yè)務(wù)發(fā)送成功后,作為次日業(yè)務(wù)傳票保管。（二)來(lái)賬業(yè)務(wù)?前置機(jī)接收大額支付系統(tǒng)來(lái)賬后,系統(tǒng)自動(dòng)轉(zhuǎn)發(fā)至行內(nèi)各網(wǎng)點(diǎn),并依照不同情形進(jìn)行賬務(wù)處理,來(lái)賬業(yè)務(wù)分自動(dòng)入賬、未入賬和掛賬三種情形。對(duì)于已自動(dòng)入賬的業(yè)務(wù),系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行賬務(wù)處理，只需網(wǎng)點(diǎn)受理崗或業(yè)務(wù)處理中心受理崗打印來(lái)賬報(bào)單；對(duì)于未入賬的業(yè)務(wù),系統(tǒng)支持清分入賬，于日終自動(dòng)軋差；對(duì)于自動(dòng)掛賬的業(yè)務(wù)，工作流可自動(dòng)查詢(xún)有關(guān)登記簿并定時(shí)發(fā)起任務(wù)，受理崗獲取任務(wù)后依據(jù)有關(guān)詳細(xì)情形可作以下操作：入賬、退匯、掛起。詳細(xì)操作如下：１.自動(dòng)入賬（1）自動(dòng)入賬流程圖（２）憑證整理通過(guò)“[38０6]打印大額來(lái)賬報(bào)單”交易打印“支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證”第一聯(lián)加蓋“清訖章”、“個(gè)人名章”作存款戶(hù)貸方憑證，第二聯(lián)加蓋“清訖章”作客戶(hù)回單。（3)會(huì)計(jì)分錄借：大額支付過(guò)渡戶(hù)貸:活期存款賬戶(hù)2.清分入賬(1)清分入賬流程圖(2)業(yè)務(wù)受理網(wǎng)點(diǎn)受理崗選擇“入賬”時(shí),錄入“收款賬號(hào)”和“入賬原因”等信息，審核無(wú)誤后提交業(yè)務(wù)處理中心復(fù)核崗，同時(shí)在來(lái)賬報(bào)單第一聯(lián)背面打印任務(wù)號(hào)、受理柜員號(hào)等信息。（3)業(yè)務(wù)復(fù)核業(yè)務(wù)處理中心復(fù)核崗獲取任務(wù),將受理崗錄入要素與來(lái)賬公文影像進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)無(wú)誤提交核心記賬。(4）憑證打印清分入賬成功,系統(tǒng)自動(dòng)將來(lái)賬狀態(tài)變更為“已清分入賬”，同時(shí)生成打印任務(wù)返回原受理崗，打印一聯(lián)借方特種轉(zhuǎn)賬傳票和二聯(lián)貸方特種轉(zhuǎn)賬傳票。（5）會(huì)計(jì)分錄掛賬：借:大額支付過(guò)渡戶(hù)貸：待劃轉(zhuǎn)費(fèi)用清分入賬：借：待劃轉(zhuǎn)費(fèi)用貸:活期存款賬戶(hù)或內(nèi)部賬戶(hù)(６）憑證整理將網(wǎng)點(diǎn)受理崗打印的“支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證”第一聯(lián)加蓋“清訖章”和“個(gè)人名章”，作掛賬科目貸方傳票。清分入賬時(shí)打印的特種轉(zhuǎn)賬傳票第一、二聯(lián)加蓋“清訖章”和“個(gè)人名章”作為當(dāng)天傳票,并將“支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證”第二聯(lián)加蓋“附件”章作特種轉(zhuǎn)賬貸方傳票附件，對(duì)于同城提出票據(jù)或委托收款業(yè)務(wù)應(yīng)將進(jìn)賬單第三聯(lián)或委托收款憑證第二聯(lián)加蓋“附件”章作特種轉(zhuǎn)賬貸方傳票附件;經(jīng)查詢(xún)已收到查復(fù)結(jié)果的,應(yīng)將“查復(fù)書(shū)”打印在原發(fā)出查詢(xún)書(shū)任務(wù)號(hào)的白紙背面,作特種轉(zhuǎn)賬貸方傳票附件；特種轉(zhuǎn)賬貸方傳票客戶(hù)回單聯(lián)加蓋“清訖章”作為客戶(hù)回單。3.退匯（１)退匯流程圖（２)業(yè)務(wù)受理網(wǎng)點(diǎn)受理崗對(duì)于賬號(hào)戶(hù)名不符或非本行業(yè)務(wù)的,經(jīng)查詢(xún)確認(rèn)后網(wǎng)點(diǎn)受理崗應(yīng)選擇“退匯”處理,系統(tǒng)自動(dòng)帶出掛賬賬號(hào)及戶(hù)名，選擇“退匯標(biāo)識(shí)”，如有退回申請(qǐng)應(yīng)選擇“申請(qǐng)退匯”，否則選擇“主動(dòng)退匯”,錄入有關(guān)信息后，提交業(yè)務(wù)處理中心復(fù)核崗，同時(shí)在來(lái)賬報(bào)單第一聯(lián)背面打印任務(wù)號(hào)、受理柜員號(hào)等信息。每筆退匯業(yè)務(wù)均需網(wǎng)點(diǎn)授權(quán)員授權(quán)。(3）業(yè)務(wù)復(fù)核業(yè)務(wù)處理中心復(fù)核崗獲取任務(wù)，將受理崗錄入要素與來(lái)賬公文影像進(jìn)行核對(duì)判斷,審核無(wú)誤后提交核心記賬。（4）業(yè)務(wù)授權(quán)退匯金額超（含）500萬(wàn)元需業(yè)務(wù)處理中心授權(quán)崗,業(yè)務(wù)處理中心授權(quán)崗依據(jù)有關(guān)來(lái)賬影像進(jìn)行授權(quán)處理。(5)憑證打印退匯成功后,系統(tǒng)將來(lái)賬狀態(tài)變更為“已退匯”,往賬狀態(tài)變更為“已清算”，同時(shí)生成打印任務(wù)返回原受理崗,受理崗打印一聯(lián)借方特種轉(zhuǎn)賬傳票和一聯(lián)貸方特種轉(zhuǎn)賬傳票。（6）會(huì)計(jì)分錄掛賬：借:大額支付過(guò)渡戶(hù)貸：待劃轉(zhuǎn)費(fèi)用退匯：借:待劃轉(zhuǎn)費(fèi)用貸:大額支付過(guò)渡戶(hù)（7）憑證整理將網(wǎng)點(diǎn)受理崗打印的“支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證”第一聯(lián)加蓋“清訖章”和“個(gè)人名章”，作掛賬科目貸方傳票。退匯時(shí)打印的特種轉(zhuǎn)賬傳票第一、二聯(lián)加蓋“清訖章”和“個(gè)人名章”作為當(dāng)天傳票，并將“支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證”第二聯(lián)加蓋“附件”章作特種轉(zhuǎn)賬貸方傳票附件，對(duì)于同城提出票據(jù)或委托收款業(yè)務(wù)應(yīng)將進(jìn)賬單第三聯(lián)或委托收款憑證第二聯(lián)加蓋“附件”章作特種轉(zhuǎn)賬貸方傳票附件;經(jīng)查詢(xún)已收到查復(fù)結(jié)果的,應(yīng)將“查復(fù)書(shū)”打印在原發(fā)出查詢(xún)書(shū)任務(wù)號(hào)的白紙背面,作特種轉(zhuǎn)賬貸方傳票附件。4．掛起（聯(lián)動(dòng)發(fā)查詢(xún)）(1)掛起\掛起發(fā)查詢(xún)流程圖（2）業(yè)務(wù)受理網(wǎng)點(diǎn)受理崗對(duì)掛賬來(lái)賬任務(wù)暫未確定處理方案的，選擇“掛起”按鈕,不需向?qū)Ψ桨l(fā)出查詢(xún)時(shí)，在“是否發(fā)出查詢(xún)”下拉框選擇“否”,則掛起該筆來(lái)賬任務(wù),待確定處理方案后處理;如有疑問(wèn)確需發(fā)查詢(xún)的,在“是否發(fā)出查詢(xún)”下拉框選擇“是”，聯(lián)動(dòng)發(fā)起查詢(xún)。(３)業(yè)務(wù)復(fù)核業(yè)務(wù)處理中心復(fù)核崗獲取查詢(xún)?nèi)蝿?wù),依照來(lái)賬影像審核受理崗錄入查詢(xún)書(shū)內(nèi)容,審核通過(guò)的,提交核心處理。(4）發(fā)查詢(xún)收到查復(fù)聯(lián)動(dòng)發(fā)出查詢(xún)收到查復(fù)后，系統(tǒng)自動(dòng)將查詢(xún)查復(fù)書(shū)與該筆來(lái)賬業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)，公文影像作為來(lái)賬影像的附件，同時(shí)原掛起來(lái)賬自動(dòng)激活重新返回至未處理任務(wù)隊(duì)列中;待任務(wù)解掛后，可作入賬或退匯處理。未聯(lián)動(dòng)發(fā)查詢(xún)的，可采用人工激活方式,受理崗在掛起任務(wù)查詢(xún)中雙擊某筆任務(wù)或選中任務(wù)點(diǎn)擊“解掛”按鈕,即可將任務(wù)恢復(fù)到未處理任務(wù)隊(duì)列中，然后視情形作入賬、退匯、聯(lián)動(dòng)查詢(xún)處理。(5)憑證整理經(jīng)查詢(xún)已收到查復(fù)結(jié)果的,應(yīng)將“查復(fù)書(shū)”打印在原發(fā)出查詢(xún)書(shū)任務(wù)號(hào)的白紙背面，作特種轉(zhuǎn)賬貸方傳票附件。（６）特殊事項(xiàng)當(dāng)大額貸記來(lái)賬收到退回申請(qǐng)時(shí)，受理崗獲取任務(wù)后,會(huì)彈出提示框“該筆任務(wù)已收到退回申請(qǐng),是否繼續(xù)請(qǐng)選擇”，經(jīng)查詢(xún)?cè)摌I(yè)務(wù)確未入賬需退回時(shí)，受理崗應(yīng)先通過(guò)人工應(yīng)答回復(fù)“同意退回”，然后再處理該筆來(lái)賬任務(wù)；如先做“同意退回”應(yīng)答，后獲取該來(lái)賬任務(wù)，系統(tǒng)則提示“該筆業(yè)務(wù)已同意退回”不允許做入賬處理,必須做退匯操作。已入賬的大額貸記來(lái)賬業(yè)務(wù)禁止做“同意退回”人工應(yīng)答。(三)查詢(xún)、查復(fù)的處理查詢(xún)查復(fù)是大額支付業(yè)務(wù)中的一個(gè)重要環(huán)節(jié),是確保支付系統(tǒng)安全、高效率運(yùn)行的有力保障,處理查詢(xún)、查復(fù)要求規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)、及時(shí)、準(zhǔn)確。1．處理原則查詢(xún)查復(fù)必須貫徹“有疑必查、有查必復(fù)、復(fù)必詳盡,切實(shí)處理”的原則。經(jīng)辦人員在辦理業(yè)務(wù)發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)或受理客戶(hù)查詢(xún)時(shí)，要及時(shí)辦理查詢(xún)，沒(méi)有及時(shí)收到查復(fù)的應(yīng)采取電話(huà)跟蹤的方式進(jìn)一步查詢(xún)；收到查詢(xún),應(yīng)及時(shí)處理,最遲不得超過(guò)第二個(gè)工作日上午。2.發(fā)出查詢(xún)處理(１)發(fā)出查詢(xún)\自由格式報(bào)文流程圖（2)業(yè)務(wù)受理大額業(yè)務(wù)查詢(xún)可通過(guò)業(yè)務(wù)查詢(xún)、銀票查詢(xún)、自由格式三種形式進(jìn)行查詢(xún)。發(fā)出查詢(xún)分為客戶(hù)主動(dòng)查詢(xún)和本行主動(dòng)查詢(xún)?？蛻?hù)主動(dòng)查詢(xún)時(shí),由客戶(hù)填寫(xiě)查詢(xún)書(shū)；本行主動(dòng)發(fā)起查詢(xún)時(shí)，如需填寫(xiě)查詢(xún)書(shū)，則由網(wǎng)點(diǎn)受理崗填寫(xiě)查詢(xún)書(shū),并加蓋“個(gè)人名章”。受理查詢(xún)業(yè)務(wù)時(shí)，受理崗將紙質(zhì)查詢(xún)書(shū)提交網(wǎng)點(diǎn)授權(quán)崗進(jìn)行審批,審批通過(guò)后，使用“［3401]發(fā)出查詢(xún)、自由格式公文”交易，掃描查詢(xún)書(shū)、原業(yè)務(wù)證明資料文件進(jìn)行處理。=1\＊GB3①如選擇“結(jié)算業(yè)務(wù)(銀票)”,系統(tǒng)類(lèi)型自動(dòng)綁定大額,錄入有關(guān)信息后,將任務(wù)提交業(yè)務(wù)處理中心錄入崗,同時(shí)將任務(wù)號(hào)等信息打印在查詢(xún)書(shū)背面或白紙上。=2\*ＧB３②如選擇“往、來(lái)賬”查詢(xún)則需在進(jìn)入受理崗錄入界面后進(jìn)行掃描，依據(jù)有關(guān)查詢(xún)書(shū)內(nèi)容進(jìn)行定位查詢(xún),調(diào)出原業(yè)務(wù)影像，依據(jù)有關(guān)影像信息錄入公文內(nèi)容后,將任務(wù)提交業(yè)務(wù)處理中心復(fù)核崗,同時(shí)在查詢(xún)書(shū)背面或白紙上打印任務(wù)號(hào)等信息。=３\*GB3③如選擇“自由格式”查詢(xún)則需在進(jìn)入受理崗錄入界面后進(jìn)行掃描，錄入有關(guān)必輸項(xiàng)要素后，將任務(wù)提交業(yè)務(wù)處理中心復(fù)核崗，同時(shí)將任務(wù)號(hào)等信息打印在查詢(xún)書(shū)背面或白紙上。(3)業(yè)務(wù)錄入業(yè)務(wù)處理中心錄入崗獲取銀票查詢(xún)?nèi)蝿?wù),審核票據(jù)、查詢(xún)書(shū)影像無(wú)誤后,錄入有關(guān)必輸項(xiàng)要素，將任務(wù)提交至業(yè)務(wù)處理中心復(fù)核崗。銀票查詢(xún)應(yīng)采用定制格式，明確提出被查詢(xún)銀票“是否曾掛止凍他查”、“是否機(jī)打票據(jù)”或“是否書(shū)寫(xiě)票據(jù)”等問(wèn)題，查詢(xún)內(nèi)容不應(yīng)超過(guò)2５5個(gè)字符。（４)業(yè)務(wù)復(fù)核業(yè)務(wù)處理中心復(fù)核崗收到業(yè)務(wù)查詢(xún)?nèi)蝿?wù)，依據(jù)有關(guān)原業(yè)務(wù)和查詢(xún)書(shū)內(nèi)容審核錄入信息,審核無(wú)誤后,提交發(fā)送查詢(xún)報(bào)文。１000萬(wàn)以上查詢(xún),需業(yè)務(wù)處理中心授權(quán)崗授權(quán)。３.收到查復(fù)待收到查復(fù)結(jié)果時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)與原查詢(xún)報(bào)文匹配，并將原查詢(xún)報(bào)文加“查復(fù)”標(biāo)識(shí)。對(duì)所查詢(xún)的內(nèi)容得到明確答復(fù)的,通過(guò)“[3802]大額報(bào)文查詢(xún)”交易打印查詢(xún)查復(fù)書(shū)，交網(wǎng)點(diǎn)授權(quán)崗審核并加蓋“結(jié)算專(zhuān)用章”，受理崗據(jù)此通知客戶(hù)或憑以處理賬務(wù)。受理崗在打印的“查詢(xún)查復(fù)書(shū)”上加蓋“附件”章歸入原業(yè)務(wù)憑證做其附件。如原業(yè)務(wù)已上繳事后監(jiān)督,則需將查詢(xún)書(shū)及系統(tǒng)打印的查詢(xún)查復(fù)報(bào)文進(jìn)行專(zhuān)夾保管；對(duì)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)（最晚不得超過(guò)第二個(gè)工作日上午）未及時(shí)收到查復(fù)結(jié)果的,應(yīng)及時(shí)與對(duì)方行電話(huà)聯(lián)系,督促其盡速查復(fù)。4．收到查詢(xún)發(fā)查復(fù)（1）收到查詢(xún)業(yè)務(wù)流程圖(2）業(yè)務(wù)受理當(dāng)收到查詢(xún)申請(qǐng)時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)聯(lián)動(dòng)查復(fù)交易生成查復(fù)任務(wù)，受理崗?fù)ㄟ^(guò)獲取任務(wù)履行查復(fù)。大額業(yè)務(wù)查復(fù)時(shí)，點(diǎn)擊“影像顯示”，系統(tǒng)自動(dòng)顯示原業(yè)務(wù)影像,如未能顯示原業(yè)務(wù)影像,則需掃描原業(yè)務(wù)；受理崗核對(duì)公文信息與原業(yè)務(wù)影像無(wú)誤后,錄入界面要素，提交后,進(jìn)入授權(quán)界面。網(wǎng)點(diǎn)授權(quán)崗授權(quán)成功,將任務(wù)提到業(yè)務(wù)處理中心復(fù)核崗，同時(shí)將任務(wù)號(hào)、受理時(shí)間、受理柜員號(hào)等有關(guān)數(shù)據(jù)打印在白紙上。（3）業(yè)務(wù)復(fù)核業(yè)務(wù)處理中心復(fù)核崗獲取任務(wù)后，系統(tǒng)自動(dòng)顯示公文信息影像。大額業(yè)務(wù)查復(fù)時(shí),點(diǎn)擊“影像顯示”，系統(tǒng)顯示查詢(xún)?cè)瓨I(yè)務(wù)影像,確認(rèn)后再審核原受理崗錄入的要素信息,審核無(wú)誤提交發(fā)送。(4)憑證整理網(wǎng)點(diǎn)受理崗?fù)ㄟ^(guò)“［３8０2］大額報(bào)文查詢(xún)”交易，將查詢(xún)查復(fù)信息內(nèi)容打印在原已打印該筆任務(wù)的白紙背面，并在打印的查復(fù)書(shū)上加蓋“個(gè)人名章”，然后交授權(quán)崗。授權(quán)崗加蓋“業(yè)務(wù)結(jié)算章”及“個(gè)人名章”后，交回原受理崗。受理崗再加蓋“附件”章,歸入原業(yè)務(wù)憑證,作為附件。(5）登記簿保管查復(fù)成功后,系統(tǒng)自動(dòng)登記有關(guān)登記薄,將該筆來(lái)報(bào)狀態(tài)標(biāo)記為“已查復(fù)”。“查詢(xún)查復(fù)”登記簿電子信息至少保存一年,超過(guò)聯(lián)機(jī)保存期限的,由科技部門(mén)負(fù)責(zé)進(jìn)行數(shù)據(jù)備份,歸檔保管,以備存查;各支行在年末需打印本年度“查詢(xún)查復(fù)”登記簿,按會(huì)計(jì)檔案要求保管備查。(6）查詢(xún)查復(fù)回退、掛起如業(yè)務(wù)處理中心復(fù)核崗審核不通過(guò)，選擇“回退原因”，將任務(wù)回退到相應(yīng)崗位?；赝私缑骘@示原掃描影像、錄入信息及回退原因。網(wǎng)點(diǎn)受理崗對(duì)于回退任務(wù)可以進(jìn)行修改再次提交，但未能終止任務(wù)。如遇特殊原因?qū)υ摴P任務(wù)暫且不做處理時(shí),可選擇“掛起任務(wù)”或“釋放任務(wù)”,將該筆任務(wù)掛起或釋放。如對(duì)該筆任務(wù)掛起后需繼續(xù)處理，可通過(guò)“[2２09]掛起任務(wù)查詢(xún)”交易查找該筆任務(wù)，進(jìn)行解掛處理。解掛成功后，該任務(wù)在任務(wù)列表中的“處理中任務(wù)”下顯示，獲取任務(wù)后繼續(xù)操作。(７)查詢(xún)查復(fù)特殊事項(xiàng)收到查詢(xún)時(shí),必須嚴(yán)格以客戶(hù)提交的原始匯劃憑證(即原業(yè)務(wù)影像）上記載的內(nèi)容為依據(jù)進(jìn)行查復(fù),嚴(yán)禁擅自更改原始匯劃憑證內(nèi)容,發(fā)出查復(fù)信息。（四)業(yè)務(wù)差錯(cuò)的處理１.已發(fā)送業(yè)務(wù)差錯(cuò)業(yè)務(wù)發(fā)送后發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，可以采取撤銷(xiāo)或退回，詳細(xì)如下:(1)撤銷(xiāo)已發(fā)送業(yè)務(wù)發(fā)生差錯(cuò)，需要辦理撤銷(xiāo)時(shí),必須堅(jiān)持以下兩條基本原則:①“誰(shuí)發(fā)起,誰(shuí)申請(qǐng)”。②已被ＮPC清算的資金未能撤銷(xiāo)。也就是說(shuō)業(yè)務(wù)撤銷(xiāo)是發(fā)起行在發(fā)起的貸記支付業(yè)務(wù)未被ＮPC清算前,向NＰC發(fā)出的申請(qǐng)。處理流程是，由發(fā)起行向NPC發(fā)起“申請(qǐng)撤銷(xiāo)報(bào)文”,NPC收到報(bào)文后，依據(jù)有關(guān)資金清算情形向發(fā)起行發(fā)送“撤銷(xiāo)應(yīng)答報(bào)文”。(2)回退已發(fā)送業(yè)務(wù)發(fā)生差錯(cuò),需要辦理退回時(shí),必須堅(jiān)持以下三條基本原則:①“誰(shuí)發(fā)起,誰(shuí)申請(qǐng)”；②該賬戶(hù)業(yè)務(wù)已被清算資金,但接收行未貸記接收人賬戶(hù)，可以辦理退回;③接收行已貸記接收人賬戶(hù)的,該筆業(yè)務(wù)未能辦理退回，應(yīng)由發(fā)起行與接收行協(xié)商解決。也就是說(shuō)業(yè)務(wù)退回是資金已經(jīng)被ＮPＣ清算,但尚未入接收行客戶(hù)賬時(shí),由發(fā)起行向接收行發(fā)起的申請(qǐng)，處理流程為:由發(fā)起行向接收行發(fā)送“申請(qǐng)退回報(bào)文”，接收行收到后,查看是否已自動(dòng)入客戶(hù)賬，然后依據(jù)有關(guān)結(jié)果回復(fù)發(fā)起行“退回應(yīng)答報(bào)文”,對(duì)于同意退回的業(yè)務(wù),同時(shí)向發(fā)起行發(fā)送“退報(bào)告文”。2.已接收業(yè)務(wù)差錯(cuò)接收行收到非本行開(kāi)戶(hù)或收款人的賬號(hào)、戶(hù)名有誤無(wú)法入賬的支付業(yè)務(wù)時(shí),如能確定收款人非本行的開(kāi)戶(hù)單位,可直接辦理退匯；未能確定收款人是否為本行的開(kāi)戶(hù)單位,應(yīng)及時(shí)辦理查詢(xún)，收到查復(fù)后視情形分別處理。第四條支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證的管理支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證由總行負(fù)責(zé)統(tǒng)一向本地人民銀行訂購(gòu)，其管理參照《**銀行空白重要憑證管理辦法》。第三章銀行匯票業(yè)務(wù)第五條核算操作規(guī)程（一）基本概念銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見(jiàn)票時(shí)依照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或持票人的票據(jù)。銀行匯票的出票銀行為銀行匯票的付款人。單位和個(gè)人各種費(fèi)用結(jié)算，均可使用銀行匯票。銀行匯票可以用于轉(zhuǎn)賬，填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票可以支取現(xiàn)金，申請(qǐng)人或者收款人為單位的不得簽發(fā)“現(xiàn)金”銀行匯票。銀行匯票的代理付款人是本系統(tǒng)出票銀行或跨系統(tǒng)簽約審核支付匯票費(fèi)用的銀行。對(duì)于我行簽發(fā)的“城*商業(yè)銀行銀行匯票”其代理付款人為加入“城*商業(yè)銀行資金清算中心”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“資金清算中心”）的各地城＊商業(yè)銀行及**銀行各地分支機(jī)構(gòu)。銀行匯票的提示付款期限自出票日起1個(gè)月。持票人超過(guò)付款期限提示付款的,代理付款人不予受理。(二)賬戶(hù)設(shè)置1.設(shè)置“開(kāi)出匯票”科目本科目核算匯票簽發(fā)、移存和逾期退回費(fèi)用。下設(shè)3個(gè)分戶(hù):簽發(fā)戶(hù)、移存戶(hù)和逾期退回戶(hù)。本科目余額在貸方,反映簽發(fā)行簽發(fā)匯票后滯留在本行的匯票費(fèi)用。（1）簽發(fā)戶(hù)該賬戶(hù)的余額為貸方,反映簽發(fā)行已簽發(fā)未核銷(xiāo)的匯票費(fèi)用,與移存賬戶(hù)的余額方向相同，金額相反。=1\*GB3①簽發(fā)匯票時(shí)記貸方。②全額兌付、多尾款劃回、未用退回對(duì)該匯票作核銷(xiāo)處理時(shí)記借方。③逾期退回后持票人持逾期匯票請(qǐng)求退款或付款,對(duì)該匯票作核銷(xiāo)處理時(shí)記借方。(２）移存戶(hù)該賬戶(hù)的余額為貸方紅字,反映簽發(fā)行已移存未清算的匯票費(fèi)用。=１＼＊GB3①移存匯票時(shí)記借方。②全額兌付、多尾款劃回、未用退回對(duì)該匯票作核銷(xiāo)處理時(shí)記貸方。③逾期退回后持票人持逾期匯票請(qǐng)求退款或付款，對(duì)該匯票作核銷(xiāo)處理時(shí)記貸方。(3)逾期退回戶(hù)該賬戶(hù)的余額為貸方，反映簽發(fā)行收到資金清算中心主動(dòng)退回的匯票移存資金尚未退款費(fèi)用。=1＼＊GB3①收到資金清算中心主動(dòng)退回的匯票移存資金報(bào)文記貸方。②辦理逾期匯票退款或付款時(shí)記借方。③逾期退回戶(hù)應(yīng)逐筆記賬。２.賬賬、賬實(shí)核對(duì)開(kāi)出匯票科目簽發(fā)戶(hù)的余額應(yīng)與匯票簽發(fā)登記簿未核銷(xiāo)匯票的余額核對(duì)一致。開(kāi)出匯票科目逾期退回戶(hù)的余額應(yīng)與未核銷(xiāo)且超過(guò)提示付款期滿(mǎn)一個(gè)月的匯票卡片聯(lián)的出票金額合計(jì)數(shù)核對(duì)一致。每月月底應(yīng)軋打未核銷(xiāo)的匯票卡片聯(lián),與開(kāi)出匯票科目簽發(fā)戶(hù)的余額核對(duì)一致。（三）簽發(fā)和移存處理簽發(fā)行簽發(fā)使用銀行匯票依照《支付結(jié)算辦法》的關(guān)于規(guī)定辦理,并實(shí)時(shí)通過(guò)大額支付系統(tǒng)移存匯票資金至資金清算中心。1.銀行匯票簽發(fā)流程圖2．憑證審核申請(qǐng)人使用銀行匯票，對(duì)公客戶(hù)提交業(yè)務(wù)委托書(shū),個(gè)人客戶(hù)應(yīng)提交個(gè)人結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū),交現(xiàn)金辦理匯票的，還應(yīng)填制一式兩聯(lián)的現(xiàn)金繳款單。簽發(fā)行受理申請(qǐng)人提交的業(yè)務(wù)委托書(shū)或個(gè)人結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū),應(yīng)審查下列內(nèi)容：（1）業(yè)務(wù)委托書(shū)或申請(qǐng)書(shū)是否為本行憑證;（２)業(yè)務(wù)委托書(shū)或申請(qǐng)書(shū)內(nèi)容是否填寫(xiě)齊全、清晰，其簽章是否為預(yù)留銀行的簽章；(3)申請(qǐng)書(shū)填明“現(xiàn)金”字樣的,申請(qǐng)人和收款人是否均為個(gè)人，是否填明代理兌付行的名稱(chēng)。３．業(yè)務(wù)受理網(wǎng)點(diǎn)受理崗使用“［3３0１]匯票簽發(fā)”交易,掃描“個(gè)人結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)”或“業(yè)務(wù)委托書(shū)”,錄入要素信息后,提交業(yè)務(wù)處理中心復(fù)核崗。４.業(yè)務(wù)復(fù)核業(yè)務(wù)處理中心復(fù)核崗獲取任務(wù)，審核票據(jù)影像，無(wú)誤后依據(jù)有關(guān)影像信息在界面錄入必輸要素，審核通過(guò)后提交核心記賬。5．業(yè)務(wù)授權(quán)單筆金額超(含）500萬(wàn)元,需業(yè)務(wù)處理中心授權(quán)崗授權(quán)，授權(quán)崗無(wú)需輸入任何要素，只需要審核影像信息是否與帶出的內(nèi)容相符,審核無(wú)誤提交核心記賬。６.匯票打印匯票簽發(fā)成功后,返回受理崗打印任務(wù),受理崗首先打印簽發(fā)戶(hù)貸方傳票,其次打印銀行匯票。7.加蓋印章網(wǎng)點(diǎn)受理崗將打印成功匯票交于網(wǎng)點(diǎn)授權(quán)崗加蓋匯票專(zhuān)用章，蓋章前網(wǎng)點(diǎn)授權(quán)崗應(yīng)認(rèn)真審查核對(duì)匯票記載的所有事項(xiàng)與業(yè)務(wù)委托書(shū)或申請(qǐng)書(shū)是否一致，包括匯票的類(lèi)別(現(xiàn)金匯票、可轉(zhuǎn)讓匯票與不可轉(zhuǎn)讓匯票）。審核無(wú)誤后，在匯票上加蓋匯票專(zhuān)用章和個(gè)人名章，簽章必須清晰。８．建立電子底卡網(wǎng)點(diǎn)受理崗將已加蓋匯票專(zhuān)用章、個(gè)人名章、客戶(hù)預(yù)留印鑒的銀行匯票二聯(lián)掃描建立電子底卡,用于銀行匯票兌付時(shí)比對(duì)。9.匯票移存網(wǎng)點(diǎn)受理崗建立電子底卡后,實(shí)時(shí)發(fā)送“匯票資金移存報(bào)文”至資金清算中心。10.匯票交接銀行匯票憑證一式四聯(lián)，列入“重要空白憑證”備忘科目核算,第一聯(lián)卡片、第四聯(lián)多尾款收賬通知，由簽發(fā)行網(wǎng)點(diǎn)受理崗專(zhuān)夾保管;第二聯(lián)匯票、第三聯(lián)解訖通知,由網(wǎng)點(diǎn)受理崗一并交匯票申請(qǐng)人,并與申請(qǐng)人辦理交接手續(xù)。１１．簽發(fā)銀行匯票的賬務(wù)處理(1)簽發(fā)轉(zhuǎn)賬銀行匯票=1\*GB3①會(huì)計(jì)分錄借：活期存款貸:開(kāi)出匯票-簽發(fā)戶(hù)借:活期存款貸:結(jié)算手續(xù)費(fèi)收入＝2\＊GＢ3②憑證整理對(duì)公客戶(hù)轉(zhuǎn)賬簽發(fā)銀行匯票,以業(yè)務(wù)委托書(shū)第一聯(lián)作借方記賬憑證，并由申請(qǐng)人加蓋預(yù)留銀行印鑒,以打印的簽發(fā)戶(hù)特種轉(zhuǎn)賬貸方傳票做貸方記賬憑證，第二聯(lián)業(yè)務(wù)委托書(shū)作其附件,第三聯(lián)作客戶(hù)回單；個(gè)人客戶(hù)轉(zhuǎn)賬簽發(fā)銀行匯票,個(gè)人結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)第一聯(lián)作借方記賬憑證,并加蓋申請(qǐng)人預(yù)留銀行印鑒，以打印的簽發(fā)戶(hù)特種轉(zhuǎn)賬貸方傳票做貸方記賬憑證，個(gè)人結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)第二聯(lián)做其附件，第三聯(lián)個(gè)人結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)由申請(qǐng)人留存。（2)簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票=１\*GB3①會(huì)計(jì)分錄借:現(xiàn)金(匯票金額＋手續(xù)費(fèi)金額)貸:臨時(shí)存款-申請(qǐng)人戶(hù)(匯票金額+手續(xù)費(fèi)金額）借:臨時(shí)存款-申請(qǐng)人戶(hù)貸：開(kāi)出匯票－簽發(fā)戶(hù)借：臨時(shí)存款-申請(qǐng)人戶(hù)貸：結(jié)算手續(xù)費(fèi)收入=２\*GB3②憑證整理收妥現(xiàn)金后第一聯(lián)現(xiàn)金繳款單加蓋清訖章作匯票申請(qǐng)人回單，第二聯(lián)現(xiàn)金繳款單作“*1１02臨時(shí)存款”現(xiàn)金收入憑證。第一聯(lián)個(gè)人結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)作“＊1１0２臨時(shí)存款”借方憑證，打印的簽發(fā)戶(hù)特種轉(zhuǎn)賬貸方傳票作貸方記賬憑證,第二聯(lián)個(gè)人結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)作其附件,第三聯(lián)個(gè)人結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)作申請(qǐng)人回單。（３)移存匯票資金=1\*GB3①會(huì)計(jì)分錄借：開(kāi)出匯票-移存戶(hù)貸:大額支付過(guò)渡戶(hù)＝2＼*ＧB3②憑證整理打印的特種轉(zhuǎn)賬借貸方傳票做記賬憑證，打印的“匯票移存清單”作其附件。12．匯票簽發(fā)特殊事項(xiàng)（１)簽發(fā)“現(xiàn)金”銀行匯票的，在“匯票金額”欄先填寫(xiě)“現(xiàn)金”字樣,后填寫(xiě)匯票金額，并填寫(xiě)代理付款人名稱(chēng)；簽發(fā)轉(zhuǎn)賬銀行匯票，不得填寫(xiě)代理付款人名稱(chēng)。(２)銀行匯票一般使用計(jì)算機(jī)打印簽發(fā),四聯(lián)憑證使用單面復(fù)寫(xiě)紙?zhí)状?在遇到記載事項(xiàng)中存在字庫(kù)缺*字或字符超長(zhǎng)情形時(shí),應(yīng)采用手工簽發(fā)，但必須將機(jī)制信息打印輸出在白紙上,與手工簽發(fā)的底卡一并保管，不允許手工、計(jì)算機(jī)混用簽發(fā)。（３）匯票的出票日期和金額必須大寫(xiě),業(yè)務(wù)委托書(shū)或申請(qǐng)書(shū)的備注欄內(nèi)注明“不得轉(zhuǎn)讓”的，出票行在匯票正面的“備注”欄內(nèi)注明。（4)匯票聯(lián)和解訖通知聯(lián)應(yīng)注明“請(qǐng)向城商行或工行*＊(203０400３）申請(qǐng)清算”字樣。此字樣由計(jì)算機(jī)打印,但手工簽發(fā)時(shí)需填寫(xiě)在匯票和解訖通知聯(lián)的右上方。13.資金清算總行業(yè)務(wù)處理中心于每天營(yíng)業(yè)終了,依據(jù)有關(guān)計(jì)算機(jī)打印輸出的清差轉(zhuǎn)賬借、貸方憑證進(jìn)行賬務(wù)處理。會(huì)計(jì)分錄:借:大額支付過(guò)渡戶(hù)貸:存放中央銀行費(fèi)用(四)兌付和清算處理1．銀行匯票代理兌付代理兌付行對(duì)持票人或通過(guò)票據(jù)交換提示付款的匯票,應(yīng)依照《支付結(jié)算辦法》關(guān)于規(guī)定審核,并及時(shí)通過(guò)大額支付系統(tǒng)發(fā)送匯票資金清算請(qǐng)求至資金清算中心;資金清算中心收到匯票資金清算請(qǐng)求,配對(duì)成功后,通過(guò)大額支付系統(tǒng)分別匯劃兌付資金和多余費(fèi)用至兌付行和簽發(fā)行。２.銀行匯票代理兌付流程圖3.銀行匯票的審核持票人持銀行匯票和解訖通知聯(lián)到代理兌付行提示付款時(shí),應(yīng)填寫(xiě)進(jìn)賬單，并在匯票聯(lián)背面加蓋收款人簽章后一并交代理兌付行。(１）轉(zhuǎn)賬銀行匯票審核代理兌付行收到持票人或通過(guò)票據(jù)交換提交提示付款的轉(zhuǎn)賬匯票和解訖通知聯(lián)及進(jìn)賬單,應(yīng)進(jìn)行以下審核:①匯票和解訖通知是否齊全,匯票號(hào)碼和記載內(nèi)容是否一致,上下聯(lián)不符或缺少任何一聯(lián),代理兌付行不予受理；②匯票必須記載的事項(xiàng)是否齊全，進(jìn)賬單所填內(nèi)容與匯票是否一致，有無(wú)錯(cuò)漏;出票金額、實(shí)際結(jié)算金額、出票日期、收款人名稱(chēng)是否更改;不可轉(zhuǎn)讓的匯票不得轉(zhuǎn)讓。③匯票冠以的會(huì)員行名稱(chēng)與匯票專(zhuān)用章的城*代碼是否匹配；匯票的標(biāo)識(shí)、暗記、水印等防偽標(biāo)志與票樣是否一致，代理兌付行發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)必須向簽發(fā)行查詢(xún)。④匯票是否超過(guò)提示付款期限,代理兌付行不得受理超過(guò)提示付款期限的匯票。匯票的提示付款期限自出票之日起１個(gè)月。按到期月的對(duì)日計(jì)算,無(wú)對(duì)日的,月末為到期日。期限最后一日是法定休假日的，以休假日的次日為最后一日。⑤匯票的實(shí)際結(jié)算金額大小寫(xiě)是否一致,是否在出票金額以?xún)?nèi)，多余金額結(jié)計(jì)是否準(zhǔn)確。如全額進(jìn)賬，必須在匯票和解訖通知的實(shí)際結(jié)算金額欄內(nèi)填入所有金額,多余金額欄填寫(xiě)“-0-”;⑥代理兌付行不受理大小寫(xiě)金額不一致的匯票;⑦匯票專(zhuān)用章是否與印模相符,代理兌付行不受理漏蓋、錯(cuò)蓋匯票專(zhuān)用章的匯票。⑧持票人是否在匯票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章。⑨匯票的背書(shū)是否連續(xù),使用粘單背書(shū)的，是否粘于匯票規(guī)定的粘接處,并由粘單上的第一記載人在粘接處簽章。⑩在他行開(kāi)戶(hù)的持票人，應(yīng)通過(guò)同城交換提交，如持票人為個(gè)人，除審核上述內(nèi)容外，必須同時(shí)審查持票人的身份證，并在匯票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處填明持票人身份證件名稱(chēng)、號(hào)碼及發(fā)證機(jī)關(guān)，身份證件復(fù)印件留存?zhèn)洳椤＃ǎ玻┈F(xiàn)金銀行匯票審核代理兌付行收到持票人提示付款的現(xiàn)金銀行匯票和解訖通知聯(lián)及一式三聯(lián)的進(jìn)賬單，除依照本核算手續(xù)“轉(zhuǎn)賬銀行匯票的審核”的關(guān)于規(guī)定審核外,還必須認(rèn)真審核下列內(nèi)容:①匯票的申請(qǐng)人和收款人是否個(gè)人并填明“現(xiàn)金”字樣。②本行是否為匯票指定的代理兌付行。③審查持票人的身份證件，并在“持票人向銀行提示付款簽章”處注明身份證件名稱(chēng)、號(hào)碼及發(fā)證機(jī)關(guān),持票人身份證件復(fù)印件留存?zhèn)洳椤，F(xiàn)金匯票持票人委托他人提示付款的,背面是否作委托背書(shū)并注明持票人和被委托人身份證件名稱(chēng)、號(hào)碼及發(fā)證機(jī)關(guān)，同時(shí)必須查驗(yàn)持票人和被委托人的身份證,復(fù)印件留存?zhèn)洳椤?.匯票申請(qǐng)資金清算(１)業(yè)務(wù)受理憑證審核無(wú)誤,網(wǎng)點(diǎn)受理崗使用“[３３02]匯票申請(qǐng)兌付”交易錄入?yún)R票關(guān)于信息錄入系統(tǒng)，提交業(yè)務(wù)處理中心復(fù)核崗。（2)業(yè)務(wù)復(fù)核業(yè)務(wù)處理中心復(fù)核崗匯票兌付獲取任務(wù),審核票據(jù)影像，無(wú)誤后依據(jù)有關(guān)影像信息在界面錄入必輸要素,審核通過(guò)后點(diǎn)擊“提交”按鈕,由行內(nèi)系統(tǒng)核押成功后,發(fā)送“申請(qǐng)清算城*商業(yè)銀行匯票資金報(bào)文”至資金清算中心。(３)匯票兌付特殊事項(xiàng)=1＼*GＢ３①若提示密押錯(cuò)誤應(yīng)先檢查所有錄入是否準(zhǔn)確,如簽發(fā)行編押錯(cuò)誤,應(yīng)立即發(fā)出查詢(xún)書(shū)。簽發(fā)行為已接入支付系統(tǒng)行，通過(guò)支付系統(tǒng)發(fā)送自由格式報(bào)文;簽發(fā)行為未接入支付系統(tǒng)行,手工填寫(xiě)紙質(zhì)查詢(xún)書(shū)加蓋匯票專(zhuān)用章與經(jīng)辦員名章,通過(guò)傳真號(hào)碼方式查詢(xún)。代理兌付行收到簽發(fā)行查復(fù)書(shū)，由原操作員對(duì)該筆匯票兌付信息進(jìn)行修改，系統(tǒng)核押準(zhǔn)確后，發(fā)送“申請(qǐng)清算城*商業(yè)銀行匯票資金報(bào)文”至資金清算中心,一聯(lián)查詢(xún)查復(fù)書(shū)作為匯票的附件。＝2\＊ＧB3②代理兌付行發(fā)送“申請(qǐng)清算匯票資金報(bào)文”后,如收到資金清算中心的自由格式報(bào)文,應(yīng)依據(jù)有關(guān)其內(nèi)容,核對(duì)匯票和“申請(qǐng)清算城*商業(yè)銀行匯票資金報(bào)文”的所有輸入項(xiàng),并及時(shí)回復(fù)資金清算中心。=3\*GB3③代理兌付行未及時(shí)收到資金清算中心的清算資金,可電話(huà)跟蹤查詢(xún)，不應(yīng)通過(guò)大額支付系統(tǒng)再次發(fā)送“申請(qǐng)清算城*商業(yè)銀行匯票資金報(bào)文”；持票人要求退回匯票的,應(yīng)通過(guò)自由格式報(bào)文先向資金清算中心申請(qǐng)撤銷(xiāo)該筆匯票的清算請(qǐng)求,待收到資金清算中心已撤銷(xiāo)清算請(qǐng)求的回復(fù)后,將該匯票退回持票人。辦理匯票撤銷(xiāo)申請(qǐng)清算請(qǐng)求后,可以重新申請(qǐng)清算匯票資金至資金清算中心。=4\*GＢ3④如代理兌付行在同城交換票據(jù)規(guī)定的退票截至?xí)r間,未收到匯票清算資金,應(yīng)及時(shí)辦理退票手續(xù)。5.資金清算中心的配對(duì)處理資金清算中心收到代理兌付行的“申請(qǐng)清算城＊商業(yè)銀行匯票資金報(bào)文”,匯票處理系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行匯票配對(duì)處理。匯票處理系統(tǒng)配對(duì)成功的,資金清算中心實(shí)時(shí)發(fā)送“城*商業(yè)銀行匯票資金清算報(bào)文”至代理兌付行。匯票處理系統(tǒng)配對(duì)不成功的,匯票處理系統(tǒng)將配對(duì)結(jié)果通過(guò)自由格式報(bào)文回復(fù)至代理兌付行。如簽發(fā)行未移存資金的,由資金清算中心負(fù)責(zé)向簽發(fā)行查詢(xún)，簽發(fā)行收到資金清算中心的查詢(xún),應(yīng)立即移存該筆匯票資金。代理兌付行收到“城*商業(yè)銀行匯票資金清算報(bào)文”后，應(yīng)立即抵用。代理兌付行收到資金清算中心的自由格式報(bào)文，應(yīng)依據(jù)有關(guān)報(bào)文查詢(xún)的內(nèi)容，及時(shí)通過(guò)自由格式報(bào)文進(jìn)行回復(fù)，以便資金清算中心對(duì)配對(duì)未成功的“申請(qǐng)清算城*商業(yè)銀行匯票資金報(bào)文”處理后重新配對(duì)。6.清算資金的賬務(wù)處理(１）總行業(yè)務(wù)處理中心的處理代理兌付行的總行業(yè)務(wù)處理中心收到“城*商業(yè)銀行匯票資金清算報(bào)文”,自動(dòng)通過(guò)行內(nèi)系統(tǒng)轉(zhuǎn)發(fā)至代理兌付行。會(huì)計(jì)分錄：借:存放中央銀行費(fèi)用貸:大額支付過(guò)渡戶(hù)（2）代理兌付行的處理代理兌付行收到“城*商業(yè)銀行匯票資金清算報(bào)文”，使用“[33１９］匯票來(lái)賬報(bào)單打印”交易,打印一式二聯(lián)的支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證。=１\*GB3①持票人為本行客戶(hù)的,第一聯(lián)支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證加蓋清訖章作轉(zhuǎn)賬貸方傳票,第二聯(lián)進(jìn)賬單和匯票、解訖通知聯(lián)作其附件；第二聯(lián)支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證、第一聯(lián)進(jìn)賬單、第三聯(lián)進(jìn)賬單加蓋清訖章，一并交客戶(hù)作銀行受理及入賬通知單。會(huì)計(jì)分錄：借:大額支付過(guò)渡戶(hù)貸:活期存款-持票人戶(hù)=2\＊ＧＢ3②持票人為他行客戶(hù)通過(guò)同城票據(jù)交換提入的，支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證第一聯(lián)作臨時(shí)存款戶(hù)貸方記賬憑證，第二聯(lián)作其附件,手工填制特種轉(zhuǎn)章借方傳票作劃款借方記賬憑證，匯票、解訖通知聯(lián)、第二聯(lián)進(jìn)賬單作其附件。會(huì)計(jì)分錄：借：大額支付過(guò)渡戶(hù)貸：臨時(shí)存款-收款人戶(hù)借：臨時(shí)存款-收款人戶(hù)貸:大額支付過(guò)渡戶(hù)=3\*GＢ3③持票人為個(gè)人的轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金匯票,在我行有個(gè)人折、卡的,可直接申請(qǐng)匯票資金至持票人個(gè)人賬戶(hù)；在我行無(wú)折、卡的，需通過(guò)“*1102臨時(shí)存款”過(guò)渡,依據(jù)有關(guān)持票人要求按我行現(xiàn)金支取規(guī)定支付現(xiàn)金或通過(guò)大小額支付系統(tǒng)將費(fèi)用劃至持票人開(kāi)戶(hù)銀行。會(huì)計(jì)分錄:直接入持票人戶(hù)：借：大額支付過(guò)渡戶(hù)貸：活期儲(chǔ)蓄存款通過(guò)“臨時(shí)存款”過(guò)渡：借:大額支付過(guò)渡戶(hù)貸：臨時(shí)存款－持票人戶(hù)借:臨時(shí)存款-持票人戶(hù)貸:大額支付過(guò)渡戶(hù)或貸:現(xiàn)金（五)未用退回的處理申請(qǐng)人由于各種原因要求退款時(shí)，應(yīng)交回匯票和解訖通知聯(lián)至簽發(fā)行，簽發(fā)行應(yīng)依照《支付結(jié)算辦法》關(guān)于規(guī)定審核，并及時(shí)通過(guò)大額支付系統(tǒng)發(fā)送匯票未用退回請(qǐng)求至資金清算中心;資金清算中心收到匯票未用退回請(qǐng)求，配對(duì)成功后,實(shí)時(shí)通過(guò)大額支付系統(tǒng)匯劃未用退回資金至簽發(fā)行。1.銀行匯票未用退回流程圖2．銀行匯票的審查簽發(fā)行應(yīng)按下列要求認(rèn)真審查：(1）匯票、解訖通知聯(lián)是否齊全，申請(qǐng)人缺少解訖通知聯(lián)要求退款的，簽發(fā)行應(yīng)當(dāng)于匯票提示付款期滿(mǎn)一個(gè)月后比照匯票未用退回手續(xù)辦理退款。(2)審核申請(qǐng)人提交的匯票未用退回證明,持票人為個(gè)人的,應(yīng)審核申請(qǐng)人身份證件及身份證復(fù)印件,并在“持票人向銀行提示付款簽章”處注明身份證件名稱(chēng)、號(hào)碼及發(fā)證機(jī)關(guān)；委托他人申請(qǐng)退款的,簽發(fā)行必須查驗(yàn)原申請(qǐng)人和被委托人的身份證件及身份證件復(fù)印件，審核匯票背面是否作委托收款背書(shū),并注明原申請(qǐng)人和被委托人身份證件名稱(chēng)、號(hào)碼及發(fā)證機(jī)關(guān)。（３)抽出原專(zhuān)夾保管的匯票卡片聯(lián)和多尾款收賬通知,與匯票、解訖通知聯(lián)核對(duì)無(wú)誤后,在實(shí)際結(jié)算金額大寫(xiě)欄填寫(xiě)“未用退回”字樣。3．匯票申請(qǐng)退回的處理（1)業(yè)務(wù)受理網(wǎng)點(diǎn)受理崗依據(jù)有關(guān)匯票和解訖通知聯(lián)，使用“[３３０３]匯票未用退回申請(qǐng)”交易,錄入?yún)R票未用退回關(guān)于信息，提交業(yè)務(wù)處理中心復(fù)核崗。（２）業(yè)務(wù)復(fù)核業(yè)務(wù)處理中心復(fù)核崗未用退回獲取任務(wù),審核票據(jù)影像，無(wú)誤后依據(jù)有關(guān)影像信息在界面錄入必輸要素,審核通過(guò)后將任務(wù)提交核心,系統(tǒng)核押成功后，發(fā)送“城＊商業(yè)銀行匯票申請(qǐng)退回業(yè)務(wù)報(bào)文”至資金清算中心。如密押有誤，操作員應(yīng)檢查所有輸入是否準(zhǔn)確,修改有關(guān)要素后再發(fā)送；如簽發(fā)行未及時(shí)收到資金清算中心的未用退回資金,可電話(huà)跟蹤查詢(xún),不應(yīng)通過(guò)大額支付系統(tǒng)再次發(fā)送“城*商業(yè)銀行匯票申請(qǐng)退回業(yè)務(wù)報(bào)文”。4．資金清算中心配對(duì)處理資金清算中心收到簽發(fā)行的“城＊商業(yè)銀行匯票申請(qǐng)退回業(yè)務(wù)報(bào)文”,匯票處理系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行匯票的配對(duì)處理。匯票處理系統(tǒng)配對(duì)成功的,資金清算中心實(shí)時(shí)發(fā)送“城*商業(yè)銀行匯票資金未用退回報(bào)文”(附言為01未用退回)至簽發(fā)行。匯票處理系統(tǒng)配對(duì)不成功的，匯票處理系統(tǒng)將配對(duì)結(jié)果通過(guò)自由格式報(bào)文回復(fù)至簽發(fā)行。簽發(fā)行收到資金清算中心的自由格式報(bào)文后,應(yīng)依據(jù)有關(guān)報(bào)文查詢(xún)的內(nèi)容，及時(shí)通過(guò)自由格式報(bào)文回復(fù)資金清算中心，以便資金清算中心對(duì)配對(duì)未成功的“城*商業(yè)銀行匯票申請(qǐng)退回業(yè)務(wù)報(bào)文”處理后重新配對(duì)。5.未用退回賬務(wù)處理(1)總行業(yè)務(wù)處理中心的處理簽發(fā)行的總行清算部門(mén)收到“城＊商業(yè)銀行匯票資金未用退回報(bào)文”（附言為０1未用退回），自動(dòng)通過(guò)行內(nèi)系統(tǒng)轉(zhuǎn)發(fā)至簽發(fā)行。會(huì)計(jì)分錄:借：存放中央銀行費(fèi)用貸：大額支付過(guò)渡戶(hù)（2）簽發(fā)行的處理簽發(fā)行收到“城*商業(yè)銀行匯票資金未用退回報(bào)文”，使用“[33１9]匯票來(lái)賬報(bào)單打印”交易,打印一式二聯(lián)的支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證。分別以下情形處理:①原申請(qǐng)人為本行客戶(hù)的,第一聯(lián)支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證加蓋清訖章作轉(zhuǎn)賬貸方傳票，第二聯(lián)進(jìn)賬單和匯票、解訖通知聯(lián)作其附件;第二聯(lián)支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證、第一聯(lián)進(jìn)賬單、第三聯(lián)進(jìn)賬單加蓋清訖章，一并交客戶(hù)作銀行受理及入賬通知單。會(huì)計(jì)分錄：借:大額支付過(guò)渡戶(hù)貸:活期存款賬戶(hù)同時(shí)辦理匯票的核銷(xiāo)手續(xù)，匯票的核銷(xiāo)手續(xù)見(jiàn)“(八)匯票核銷(xiāo)處理”。②原申請(qǐng)人為個(gè)人且非本行賬戶(hù)的轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金銀行匯票，應(yīng)通過(guò)“臨時(shí)存款”過(guò)渡。支付系統(tǒng)第一聯(lián)作“臨時(shí)存款”貸方記賬憑證。依據(jù)有關(guān)申請(qǐng)人要求,通過(guò)大小額支付系統(tǒng)將資金劃至其開(kāi)戶(hù)銀行或支取現(xiàn)金。手工填寫(xiě)的特種轉(zhuǎn)賬借方傳票作付款借方記賬憑證,匯票、解訖通知、第二聯(lián)進(jìn)賬單、未用退回申請(qǐng)作其附件。會(huì)計(jì)分錄：借:大額支付過(guò)渡戶(hù)貸：臨時(shí)存款－原申請(qǐng)人戶(hù)借:臨時(shí)存款－原申請(qǐng)人戶(hù)貸:大額支付過(guò)渡戶(hù)（小額支付過(guò)渡戶(hù))或貸:現(xiàn)金同時(shí)辦理匯票的核銷(xiāo)手續(xù),匯票的核銷(xiāo)手續(xù)詳見(jiàn)“(八）匯票核銷(xiāo)處理”。6.缺少解訖通知要求退款的處理?申請(qǐng)人缺少解訖通知聯(lián)要求退款的,簽發(fā)行應(yīng)于匯票提示付款期滿(mǎn)一個(gè)月后辦理。辦理時(shí)申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)提交匯票、身份證件及解訖通知聯(lián)遺失說(shuō)明。詳見(jiàn)“(六)３、申請(qǐng)人要求退款”的處理。（六)逾期銀行匯票的處理匯票超過(guò)提示付款期滿(mǎn)１個(gè)月的逾期未清算匯票(以下簡(jiǎn)稱(chēng)逾期匯票)，由資金清算中心于該匯票提示付款期滿(mǎn)一個(gè)月后的下一營(yíng)業(yè)日,通過(guò)大額支付系統(tǒng)發(fā)送“城＊商業(yè)銀行匯票資金未用退回報(bào)文”(附言為02逾期退回）至原簽發(fā)行。1．銀行匯票逾期退回入賬處理流程圖2.退回移存資金的處理(1）總行業(yè)務(wù)處理中心的處理總行業(yè)務(wù)處理中心收到資金清算中心通過(guò)大額支付系統(tǒng)發(fā)送的“城*商業(yè)銀行匯票資金未用退回報(bào)文”(附言為02逾期退回),自動(dòng)通過(guò)行內(nèi)系統(tǒng)轉(zhuǎn)發(fā)至簽發(fā)行。會(huì)計(jì)分錄：借:存放中央銀行費(fèi)用貸:大額支付過(guò)渡戶(hù)（2）簽發(fā)行的處理簽發(fā)行收到“城*商業(yè)銀行匯票資金未用退回報(bào)文”（附言為02逾期退回),使用“[3319]匯票來(lái)賬報(bào)單打印”交易,打印一式二聯(lián)的支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證。簽發(fā)行應(yīng)依據(jù)有關(guān)支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證,抽出專(zhuān)夾保管的匯票卡片聯(lián)和多尾款收賬通知聯(lián),核對(duì)無(wú)誤后,在匯票卡片聯(lián)和多尾款收賬通知聯(lián)上注明“移存資金已退回”字樣。第一聯(lián)支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證加蓋清訖章作“２2０4開(kāi)出匯票－逾期退回戶(hù)”的轉(zhuǎn)賬貸方憑證,第二聯(lián)支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證隨匯票卡片聯(lián)、多尾款收賬通知聯(lián)一并專(zhuān)夾保管。會(huì)計(jì)分錄:借：大額支付過(guò)渡戶(hù)貸：開(kāi)出匯票-逾期退回戶(hù)3.申請(qǐng)人要求退款的處理匯票超過(guò)提示付款期未滿(mǎn)１個(gè)月的，申請(qǐng)人持匯票和解訖通知聯(lián)要求退款的，依照本核算手續(xù)“(五）未用退回的處理”的關(guān)于規(guī)定處理。匯票超過(guò)提示付款期滿(mǎn)1個(gè)月的,申請(qǐng)人持匯票和解訖通知聯(lián)（或遺失說(shuō)明)要求退款的,應(yīng)填制三聯(lián)進(jìn)賬單，并依照《支付結(jié)算辦法》的有關(guān)規(guī)定提交證明或身份證件。(1）銀行匯票審查簽發(fā)行除依照“未用退回處理”的關(guān)于規(guī)定對(duì)匯票、解訖通知聯(lián)、證明及身份證件進(jìn)行審核外，還應(yīng)注意下列事項(xiàng)：=1＼*GB3①申請(qǐng)人缺少解訖通知聯(lián)要求退款的,應(yīng)提交書(shū)面說(shuō)明。=2＼*GB3②檢查該筆逾期匯票的移存資金是否已退至“逾期退回戶(hù)”。=3＼*GＢ3③檢查匯票卡片聯(lián)和多尾款收賬通知聯(lián)上是否注明“移存資金已退回”字樣,并附有第二聯(lián)支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證。如該筆逾期匯票資金確系資金清算中心未退回的，應(yīng)電話(huà)與資金清算中心聯(lián)系。（２)銀行匯票退款的賬務(wù)處理原申請(qǐng)人為本行客戶(hù)的，逾期退回入賬交易成功,打印特種轉(zhuǎn)賬借貸方記賬憑證各一聯(lián),第二聯(lián)進(jìn)賬單、解訖通知聯(lián)、申請(qǐng)人身份證件復(fù)印件及單位證明等加蓋附件章,作特種轉(zhuǎn)賬貸方記賬憑證的附件；匯票、第二聯(lián)支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證加蓋附件章,作特種轉(zhuǎn)賬借方記賬憑證的附件；第一聯(lián)、第三聯(lián)進(jìn)賬單加蓋清訖章,一并交客戶(hù)作銀行受理及入賬通知單。會(huì)計(jì)分錄為:借：開(kāi)出匯票-逾期退回戶(hù)貸：活期存款－持票人賬戶(hù)同時(shí)辦理匯票的核銷(xiāo)手續(xù)，匯票的核銷(xiāo)手續(xù)見(jiàn)“(八）匯票核銷(xiāo)處理”。４．持票人請(qǐng)求付款的處理持票人超過(guò)匯票提示付款期向代理兌付行提示付款不獲付款，在票據(jù)權(quán)利時(shí)效內(nèi)(自簽發(fā)之日起兩年內(nèi)），由簽發(fā)行辦理付款。持票人持匯票、解訖通知聯(lián)及三聯(lián)進(jìn)賬單請(qǐng)求付款時(shí),應(yīng)向簽發(fā)行說(shuō)明原因,提交證明并提供本人身份證件。(１)匯票審核簽發(fā)行除依照本文“（四）兌付和清算處理”的關(guān)于規(guī)定，對(duì)匯票、解訖通知聯(lián)、進(jìn)賬單以及關(guān)于證明、身份證件進(jìn)行審核外，還應(yīng)注意下列事項(xiàng)：①審查持票人身份證件，并在匯票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處填明持票人身份證件名稱(chēng)、號(hào)碼及發(fā)證機(jī)關(guān),身份證件復(fù)印件留存?zhèn)洳?。②審核進(jìn)賬單的收款人名稱(chēng)與匯票背書(shū)簽章是否一致;③抽出原專(zhuān)夾保管的匯票卡片聯(lián)和多尾款收賬通知聯(lián)，與匯票、解訖通知聯(lián)核對(duì)無(wú)誤。④在匯票卡片聯(lián)上注明“逾期付款”字樣。(2）逾期付款的賬務(wù)處理如該筆匯票超過(guò)提示付款期滿(mǎn)1個(gè)月,匯票移存資金已由資金清算中心退回至“逾期退回戶(hù)”的,依照實(shí)際結(jié)算金額辦理匯票的付款處理；如資金清算中心尚未退回該筆匯票資金的，應(yīng)電話(huà)與資金清算中心聯(lián)系。如該筆匯票超過(guò)提示付款期未滿(mǎn)1個(gè)月的，持票人持匯票和解訖通知聯(lián)要求付款的,與資金清算中心電話(huà)聯(lián)系，簽發(fā)行審核無(wú)誤后，發(fā)送自由格式報(bào)文，說(shuō)明原因,要求資金清算中心提前退回該筆匯票的移存資金。簽發(fā)行收到資金清算中心退回的該筆匯票移存資金,先依照匯票核算手續(xù)本章“（六）2、退回移存資金的處理”的關(guān)于規(guī)定處理后，再辦理付款手續(xù)。匯票逾期付款必須通過(guò)“應(yīng)解匯款及臨時(shí)存款”過(guò)渡。逾期退回入賬交易成功,打印特種轉(zhuǎn)賬借貸方記賬憑證各一聯(lián),匯票、第二聯(lián)支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證作借方記賬憑證的附件；第二聯(lián)進(jìn)賬單、解訖通知聯(lián)、申請(qǐng)人身份證件復(fù)印件、單位證明作特種轉(zhuǎn)賬貸方記賬憑證的附件；第一聯(lián)進(jìn)賬單、第三聯(lián)進(jìn)賬單加蓋清訖章，一并交客戶(hù)作銀行受理及入賬通知單。會(huì)計(jì)分錄:借:開(kāi)出匯票－逾期退回戶(hù)貸:應(yīng)解匯款及臨時(shí)存款科目-持票人戶(hù)持票人辦理費(fèi)用匯劃的,依照支付結(jié)算辦法的規(guī)定辦理相應(yīng)的匯劃手續(xù)。會(huì)計(jì)分錄：借:應(yīng)解匯款及臨時(shí)存款科目－持票人戶(hù)貸:大額支付過(guò)渡戶(hù)持票人為個(gè)人的現(xiàn)金匯票,會(huì)計(jì)分錄為：借：應(yīng)解匯款及臨時(shí)存款-持票人戶(hù)貸：現(xiàn)金同時(shí)辦理匯票的核銷(xiāo)手續(xù)，匯票的核銷(xiāo)手續(xù)見(jiàn)“（八）匯票核銷(xiāo)處理”。逾期匯票付款后,如有多尾款的,填制特種轉(zhuǎn)賬借貸方傳票各一聯(lián)，多尾款收賬通知聯(lián)作為入賬通知交匯票申請(qǐng)人。會(huì)計(jì)分錄:借:開(kāi)出匯票－逾期退回戶(hù)貸：活期存款-原匯票申請(qǐng)人戶(hù)如原申請(qǐng)人為個(gè)人，簽發(fā)行應(yīng)通知申請(qǐng)人持申請(qǐng)書(shū)存根及本人身份證件來(lái)行辦理領(lǐng)取手續(xù)，申請(qǐng)人持申請(qǐng)書(shū)存根及本人身份證件來(lái)行辦理領(lǐng)取手續(xù)時(shí),應(yīng)填制轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金支票；簽發(fā)行應(yīng)認(rèn)真核對(duì)申請(qǐng)書(shū)存根及申請(qǐng)人身份證件,審核無(wú)誤后，辦理轉(zhuǎn)賬或支取現(xiàn)金。會(huì)計(jì)分錄:借:開(kāi)出匯票-逾期退回戶(hù)貸:大額支付過(guò)渡戶(hù)或貸:現(xiàn)金同時(shí)辦理匯票的核銷(xiāo)手續(xù),匯票的核銷(xiāo)手續(xù)見(jiàn)“（八）匯票核銷(xiāo)處理”。(七)多尾款退回處理匯票多余費(fèi)用由資金清算中心在清算匯票資金后，實(shí)時(shí)通過(guò)大額支付系統(tǒng)發(fā)送匯票多余資金劃回報(bào)文至簽發(fā)行。1.總行業(yè)務(wù)處理中心的處理總行業(yè)務(wù)處理中心收到資金清算中心發(fā)送的“城*商業(yè)銀行匯票資金多余劃回報(bào)文”，通過(guò)行內(nèi)系統(tǒng)自動(dòng)轉(zhuǎn)發(fā)至簽發(fā)行。會(huì)計(jì)分錄：借：存放中央銀行費(fèi)用貸:大額支付過(guò)渡戶(hù)２.簽發(fā)行的處理簽發(fā)行收到“城*商業(yè)銀行匯票資金多余劃回報(bào)文”,使用“匯票來(lái)賬報(bào)單打印”交易，打印一式二聯(lián)的支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證。簽發(fā)行依據(jù)有關(guān)二聯(lián)支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證，抽出專(zhuān)夾保管的匯票卡片聯(lián)和多尾款收賬通知聯(lián),核對(duì)無(wú)誤后，在匯票卡片聯(lián)和多尾款收賬通知聯(lián)上填寫(xiě)實(shí)際結(jié)算金額和多尾款金額。辦理多尾款退回手續(xù)。(1）匯票申請(qǐng)人為本行客戶(hù)，第一聯(lián)支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證作轉(zhuǎn)賬貸方傳票;第二聯(lián)支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證作其附件，多尾款收賬通知聯(lián)作為入賬通知交客戶(hù)。會(huì)計(jì)分錄:借：大額支付過(guò)渡戶(hù)貸:活期存款-原申請(qǐng)人戶(hù)同時(shí)辦理匯票的核銷(xiāo)手續(xù)，匯票的核銷(xiāo)手續(xù)見(jiàn)“（八）匯票核銷(xiāo)處理”。匯票申請(qǐng)人為個(gè)人的,多尾款退回應(yīng)通過(guò)“應(yīng)解匯款及臨時(shí)存款”過(guò)渡。并通知申請(qǐng)人持申請(qǐng)書(shū)存根及本人身份證件來(lái)行辦理領(lǐng)取手續(xù)。第一聯(lián)支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證作“應(yīng)解匯款及臨時(shí)存款－多尾款退回戶(hù)”轉(zhuǎn)賬貸記傳票;第二聯(lián)支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證作其附件,多尾款收賬通知聯(lián)作為入賬通知交客戶(hù)。會(huì)計(jì)分錄：借：大額支付過(guò)渡戶(hù)貸:應(yīng)解匯款及臨時(shí)存款-多尾款退回戶(hù)同時(shí)辦理匯票的核銷(xiāo)手續(xù),匯票的核銷(xiāo)手續(xù)見(jiàn)“(八）匯票核銷(xiāo)處理”。（２)匯票個(gè)人申請(qǐng)人持申請(qǐng)書(shū)存根及本人身份證件來(lái)行辦理領(lǐng)取手續(xù)時(shí)，應(yīng)填制轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金支票;簽發(fā)行應(yīng)認(rèn)真核對(duì)申請(qǐng)書(shū)存根及申請(qǐng)人身份證件，審核無(wú)誤后,辦理轉(zhuǎn)賬或支取現(xiàn)金。會(huì)計(jì)分錄:借：應(yīng)解匯款及臨時(shí)存款－多尾款退回戶(hù)貸：大額支付過(guò)渡戶(hù)或貸:現(xiàn)金(八）匯票核銷(xiāo)處理匯票的核銷(xiāo)由簽發(fā)行負(fù)責(zé)，包括“開(kāi)出匯票-簽發(fā)戶(hù)”、“開(kāi)出匯票－移存戶(hù)”、“匯票簽發(fā)登記簿”和“匯票卡片聯(lián)”的核銷(xiāo)。銀行匯票核銷(xiāo)和匯票簽發(fā)登記簿的核銷(xiāo),由系統(tǒng)自動(dòng)處理。簽發(fā)行于每天營(yíng)業(yè)終了,打印當(dāng)天的“[3311]匯票核銷(xiāo)清單”、“[3317]打印匯票核銷(xiāo)憑證”,據(jù)此匯總辦理匯票的核銷(xiāo)手續(xù)。會(huì)計(jì)分錄:借：開(kāi)出匯票－簽發(fā)戶(hù)(出票金額)貸:開(kāi)出匯票－移存戶(hù)（出票金額）1．收到“城*商業(yè)銀行匯票全額兌付通知報(bào)文”的處理簽發(fā)行收到“城*商業(yè)銀行匯票全額兌付通知報(bào)文”，使用“[３３１9］匯票來(lái)賬報(bào)單”交易,打印一式二聯(lián)的支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證。依據(jù)有關(guān)二聯(lián)支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證，抽出專(zhuān)夾保管的匯票卡片聯(lián)和多尾款入賬通知聯(lián),在匯票卡片聯(lián)和多尾款入賬通知聯(lián)上注明實(shí)際結(jié)算金額、多尾款金額“－0－”，并標(biāo)明兌付日期后。匯票卡片聯(lián)和多尾款入賬通知聯(lián)作為“開(kāi)出匯票－簽發(fā)戶(hù)”借方傳票的附件。２.收到“城＊商業(yè)銀行匯票資金多余劃回報(bào)文”的處理簽發(fā)行收到“城*商業(yè)銀行匯票資金多余劃回報(bào)文”,通過(guò)“[3319]匯票來(lái)賬報(bào)單”交易，打印一式二聯(lián)的支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證。依據(jù)有關(guān)二聯(lián)支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證,抽出專(zhuān)夾保管的匯票卡片聯(lián)和多尾款入賬通知聯(lián),在匯票卡片聯(lián)和多尾款入賬通知聯(lián)上注明實(shí)際結(jié)算金額、多尾款金額,并標(biāo)明退回日期，辦理多尾款退回手續(xù)。匯票申請(qǐng)人為本行客戶(hù),匯票卡片聯(lián)作“開(kāi)出匯票-簽發(fā)戶(hù)”借方傳票的附件；第一聯(lián)支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證作轉(zhuǎn)賬貸方傳票；第二聯(lián)支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證作其附件，多尾款收賬通知聯(lián)作為入賬通知交申請(qǐng)人。3．收到“城＊商業(yè)銀行匯票資金未用退回報(bào)文”的處理簽發(fā)行收到“城*商業(yè)銀行匯票資金未用退回報(bào)文”（附言為01未用退回或附言為０3重復(fù)移存退回),使用“匯票來(lái)賬報(bào)單”交易，打印一式二聯(lián)的支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證。依據(jù)有關(guān)二聯(lián)支付系統(tǒng)專(zhuān)用憑證,抽出專(zhuān)夾保管的匯票卡片聯(lián)和多尾款入賬通知聯(lián)，在匯票卡片聯(lián)和多尾款入賬通知聯(lián)注明“未用退回”字樣，并表明退回日期,匯票卡片聯(lián)和多尾款入賬通知聯(lián)作為“開(kāi)出匯票－簽發(fā)戶(hù)”借方傳票的附件。簽發(fā)行收到“城*商業(yè)銀行匯票資金未用退回報(bào)文”（附言為“０2逾期退回”），應(yīng)在持票人請(qǐng)求付款或退款時(shí),對(duì)該匯票作核銷(xiāo)處理。核銷(xiāo)處理手續(xù)與收到“城*商業(yè)銀行匯票資金未用退回報(bào)文”（附言為01未用退回)相同。（九）匯票掛失與解掛處理匯票簽發(fā)行或代理付款人受理匯票掛失解掛業(yè)務(wù)。持票人喪失未填明“現(xiàn)金”字樣和代理付款人的匯票,不得辦理掛失。１.簽發(fā)行的掛失處理失票人喪失填明“現(xiàn)金”字樣及代理付款人的匯票，到簽發(fā)行辦理掛失時(shí),應(yīng)當(dāng)提交一式三聯(lián)“掛失止付通知書(shū)”并簽章，同時(shí)提交個(gè)人身份證件及復(fù)印件。簽發(fā)行應(yīng)認(rèn)真審查“掛失止付通知書(shū)”內(nèi)容是否填寫(xiě)齊全,內(nèi)容應(yīng)包括:（1)匯票喪失的時(shí)間、地點(diǎn)、原因。(2)匯票號(hào)碼、出票金額、出票日期及付款人名稱(chēng)、收款人名稱(chēng)。(３）掛失止付人的姓名、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、聯(lián)系辦公地址及電話(huà);欠缺上述記載事項(xiàng)之一的,銀行可以不予受理。簽發(fā)行審核無(wú)誤后,應(yīng)先向指定代理付款人查詢(xún)?cè)摴P匯票是否解付，待收到指定代理付款人“確未付款”的回復(fù)后,方可受理該匯票的掛失止付申請(qǐng)。簽發(fā)行受理上述掛失止付通知書(shū)后，可以通過(guò)大額支付系統(tǒng)“[3401]發(fā)出查詢(xún)、自由格式公文”交易，發(fā)送自由格式報(bào)文至資金清算中心，請(qǐng)求城＊清算中心協(xié)助止付，內(nèi)容為：“我行收到持票人掛失止付通知簽發(fā)行行號(hào)**匯票號(hào)碼**出票金額＊＊出票日期**匯票種類(lèi)**經(jīng)審核同意掛失,請(qǐng)協(xié)助止付并回復(fù)我行”,待收到資金清算中心“已協(xié)助止付”的回復(fù)報(bào)文后,辦理匯票的正式掛失手續(xù)（注：匯票的掛失止付關(guān)鍵在簽發(fā)行和代理付款人）。如收到資金清算中心“該匯票已清算”的回復(fù)，應(yīng)通過(guò)電話(huà)向資金清算中心再一次確認(rèn)。如確已清算,則在“掛失止付通知書(shū)”注明“已清算”字樣，并將“掛失止付通知書(shū)”退回掛失申請(qǐng)人,不予受理。2.匯票掛失操作手續(xù)(１）網(wǎng)點(diǎn)受理崗使用“[33１8］匯票掛失解掛”交易,在行內(nèi)系統(tǒng)做掛失處理。(2）第一聯(lián)掛失止付通知書(shū)上加蓋業(yè)務(wù)公章和經(jīng)辦個(gè)人名章，作為受理回單交客戶(hù)。(3）登記“匯票掛失登記簿”并在匯票卡片聯(lián)上注明掛失日期，將第二、三聯(lián)掛失止付通知書(shū)與原匯票卡片和多尾款收賬通知一并專(zhuān)夾保管。（4）“[3318]匯票掛失解掛”交易打印出的匯票掛失通知書(shū)加蓋“業(yè)務(wù)公章”歸入當(dāng)天傳票保管,掛失提供的有關(guān)資料文件資料加蓋“附件”章作其附件。（5)代理付款人已接入支付系統(tǒng)的，應(yīng)通過(guò)支付系統(tǒng)的自由格式報(bào)文向其發(fā)送通知。代理付款人未接入支付系統(tǒng)行的,應(yīng)將匯票掛失止付通知書(shū)加蓋匯票專(zhuān)用章和經(jīng)辦員名章通過(guò)傳真號(hào)碼方式向其發(fā)送通知。代理付款人收到簽發(fā)行發(fā)來(lái)的掛失止付通知書(shū)，應(yīng)立即登記“兌付他行匯票登記簿”，并將掛失止付通知書(shū)專(zhuān)夾保管。3．代理付款人的掛失處理失票人喪失填明“現(xiàn)金”字樣及代理付款人的匯票,到代理付款人處辦理掛失時(shí),代理付款人的處理,比照上述“簽發(fā)行的掛失處理”。簽發(fā)行收到代理付款人發(fā)來(lái)的掛失止付通知書(shū)（或傳真號(hào)碼件），應(yīng)抽出專(zhuān)夾保管的匯票卡片聯(lián),注明掛失日期,并登記“匯票掛失登記簿”。掛失止付通知書(shū)(或傳真號(hào)碼件)專(zhuān)夾保管，以監(jiān)控付款或退款。4.撤銷(xiāo)掛失止付的處理（1)撤銷(xiāo)掛失止付的審核未向人民法院申請(qǐng)公示催告或提起訴訟的失票人,找到喪失的匯票，應(yīng)憑第一聯(lián)“掛失止付通知書(shū)”,填制一式二聯(lián)的“撤銷(xiāo)掛失止付通知書(shū)”并簽章,同時(shí)出示個(gè)人身份證件向受理掛失止付的簽發(fā)行或代理付款人辦理撤銷(xiāo)手續(xù)。已向人民法院申請(qǐng)公示催告或提起訴訟的失票人,找到喪失的匯票，除提交上述憑證及個(gè)人身份證件外，應(yīng)憑人民法院出具的撤銷(xiāo)證明向受理掛失止付的簽發(fā)行或代理付款人辦理撤銷(xiāo)手續(xù)。已向人民法院申請(qǐng)公示催告或提起訴訟的失票人，未找到喪失的票據(jù)，除提交上述憑證及個(gè)人身份證件外,應(yīng)憑人民法院出具的享有票據(jù)權(quán)利以及實(shí)際結(jié)算金額的證明資料文件,向受理掛失止付的簽發(fā)行或代理付款人辦理撤銷(xiāo)手續(xù)。（2)辦理撤銷(xiāo)掛失手續(xù)原受理匯票掛失的簽發(fā)行或代理付款人，審核資料文件資料無(wú)誤后，抽出專(zhuān)夾保管的第二、三聯(lián)掛失止付通知書(shū)，使用“[33１８]匯票掛失解掛“交易辦理解掛,解掛成功后,系統(tǒng)打印兩聯(lián)“匯票解掛通知書(shū)”。第二、三聯(lián)掛失止付通知書(shū)、匯票卡片聯(lián)注明解掛的日期一并專(zhuān)夾保管，解掛時(shí)打印第二聯(lián)“匯票解掛通知書(shū)”歸入當(dāng)天傳票保管，第一聯(lián)“匯票解掛通知書(shū)”作受理回單交客戶(hù)，同時(shí)將“匯票掛失登記簿”上該筆匯票的掛失標(biāo)志變更為“解掛”。辦理撤銷(xiāo)匯票掛失手續(xù)后，應(yīng)及時(shí)通知代理付款人或簽發(fā)行,通過(guò)傳真號(hào)碼方式的，應(yīng)將加蓋匯票專(zhuān)用章和經(jīng)辦人名章的“匯票解掛通知書(shū)”傳真號(hào)碼至對(duì)方。簽發(fā)行或代理付款人收到“撤銷(xiāo)掛失止付通知書(shū)”,核對(duì)無(wú)誤后，應(yīng)登記“兌付他行匯票登記簿”，并將“撤銷(xiāo)掛失止付通知書(shū)”專(zhuān)夾保管。同時(shí)原受理掛失的簽發(fā)行或代理付款人,應(yīng)通過(guò)大額支付系統(tǒng)向資金清算中心發(fā)送撤銷(xiāo)止付通知。（十）喪失匯票退款或付款的處理匯票喪失后，失票人可憑人民法院出具的其享有票據(jù)權(quán)利以及實(shí)際結(jié)算金額的證明和一式三聯(lián)的進(jìn)賬單,向簽發(fā)行請(qǐng)求付款或退款。簽發(fā)行經(jīng)核查，確未付款的，抽出專(zhuān)夾保管的匯票卡片聯(lián),先辦理匯票的撤銷(xiāo)掛失手續(xù)，詳見(jiàn)本核算手續(xù)“(九)4、撤銷(xiāo)掛失止付的處理”。如該筆匯票超過(guò)提示付款期滿(mǎn)1個(gè)月，匯票移存資金已由資金清算中心退回至“逾期退回戶(hù)”的，按“(六）逾期銀行匯票的處理”以實(shí)際結(jié)算金額辦理匯票的付款或退款手續(xù)。如資金清算中心尚未退回該筆匯票資金的，應(yīng)電話(huà)與資金清算中心聯(lián)系,發(fā)送自由格式報(bào)文說(shuō)明原因,要求資金清算中心提前退回該筆匯票的移存資金。簽發(fā)行收到資金清算中心退回的該筆匯票移存資金,依照“（六)２、退回移存資金的處理”的關(guān)于規(guī)定處理后,再辦理付款或退款手續(xù)。(十一)查詢(xún)、查復(fù)的處理查詢(xún)查復(fù)是匯票業(yè)務(wù)中的一個(gè)重要環(huán)節(jié),是保障匯票清算資金安全的重要手段。查詢(xún)查復(fù)要做到“有疑必查,有查必復(fù)，復(fù)必及時(shí),復(fù)必詳盡”。在辦理匯票業(yè)務(wù)時(shí)，發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)應(yīng)立即查詢(xún),不得隨意愿持票人退票;沒(méi)有及時(shí)收到查復(fù)的應(yīng)采取電話(huà)跟蹤的方式進(jìn)一步查詢(xún);收到查詢(xún),應(yīng)及時(shí)處理,當(dāng)天必須回復(fù)查詢(xún)行。匯票業(yè)務(wù)的查詢(xún)查復(fù)應(yīng)通過(guò)大額支付系統(tǒng)辦理。但查詢(xún)查復(fù)的一方未接入支付系統(tǒng)或無(wú)法通過(guò)支付系統(tǒng)查詢(xún)或查復(fù)的，應(yīng)通過(guò)傳真號(hào)碼方式辦理。對(duì)匯票專(zhuān)用章或壓數(shù)模糊,需要補(bǔ)章或補(bǔ)壓數(shù)的查詢(xún)查復(fù)書(shū),必須通過(guò)傳真號(hào)碼方式辦理。查詢(xún)查復(fù)書(shū)必須編號(hào)，登記查詢(xún)查復(fù)登記簿。傳真號(hào)碼查復(fù)書(shū)應(yīng)加編密押,查復(fù)匯票密押的除外;傳真號(hào)碼查復(fù)書(shū)應(yīng)加蓋匯票專(zhuān)用章和個(gè)人名章，登記查詢(xún)查復(fù)登記簿。通過(guò)大額支付系統(tǒng)辦理查詢(xún)查復(fù)的,經(jīng)辦員應(yīng)署名,系統(tǒng)自動(dòng)查詢(xún)查復(fù)的除外。資金清算中心查詢(xún)“城*商業(yè)銀行匯票資金移存報(bào)文”，通過(guò)“業(yè)務(wù)查詢(xún)報(bào)文”，查復(fù)行必須使用“業(yè)務(wù)查復(fù)報(bào)文”回復(fù)資金清算中心。資金清算中心查詢(xún)“申請(qǐng)清算城＊商業(yè)銀行匯票資金報(bào)文”、“城*商業(yè)銀行匯票申請(qǐng)退回業(yè)務(wù)報(bào)文”,使用自由格式報(bào)文;查復(fù)行使用自由格式報(bào)文回復(fù)資金清算中心。1.匯票密押錯(cuò)的處理兌付行收受了密押錯(cuò)或漏編密押的缺陷匯票，應(yīng)立即向簽發(fā)行發(fā)出查詢(xún),查詢(xún)采用自由格式報(bào)文內(nèi)容為:收到貴行匯票，簽發(fā)行行號(hào)*＊匯票號(hào)碼*＊出票金額*＊出票日期*＊匯票種類(lèi)**匯票密押**該筆匯票密押錯(cuò),請(qǐng)查有關(guān)要素并速回復(fù)我行。經(jīng)辦員＊*。簽發(fā)行收到上述查詢(xún)書(shū),依據(jù)有關(guān)查詢(xún)書(shū)提供的匯票要素與該筆匯票卡片聯(lián)的各要素核對(duì),通過(guò)“［３3０５]支付系統(tǒng)編核押”交易進(jìn)行核押,并將核對(duì)結(jié)果在匯票卡片聯(lián)上注明，立即回復(fù)查詢(xún)行。簽發(fā)行或代理付款人收到資金清算中心關(guān)于匯票密押錯(cuò)的查詢(xún),依據(jù)有關(guān)查詢(xún)書(shū)提供的匯票要素與該筆匯票卡片聯(lián)的各要素核對(duì),如是錄入錯(cuò)誤，應(yīng)當(dāng)修改匯票簽發(fā)或兌付登記記錄,并通過(guò)自由格式報(bào)文回復(fù)資金清算中心。簽發(fā)行未能重新發(fā)送“城*商業(yè)銀行匯票資金移存報(bào)文”用以更正已發(fā)送的錯(cuò)誤報(bào)文信息；代理兌付行未能重新發(fā)送“申請(qǐng)清算城*商業(yè)銀行匯票資金報(bào)文”用以更正已發(fā)送的錯(cuò)誤報(bào)文信息。兌付行收到查復(fù)書(shū)后，在匯票上注明修改內(nèi)容,同時(shí)修改該筆匯票錄入的有關(guān)要素，核對(duì)密押無(wú)誤后,發(fā)送“申請(qǐng)清算城＊商業(yè)銀行匯票資金報(bào)文”至城＊清算中心,查復(fù)書(shū)作匯票附件。2．匯票專(zhuān)用章模糊的處理代理兌付行收到專(zhuān)用章模糊的缺陷匯票，應(yīng)即向簽發(fā)行發(fā)出查詢(xún)書(shū)，查詢(xún)內(nèi)容為：“收到貴行匯票,簽發(fā)行行號(hào)＊*匯票號(hào)碼*＊出票金額＊＊出票日期**匯票種類(lèi)＊*匯票密押**該筆匯票專(zhuān)用章模糊不清,請(qǐng)補(bǔ)章并通過(guò)傳真號(hào)碼方式查復(fù),經(jīng)辦員＊*”。簽發(fā)行收到上述查詢(xún)書(shū),抽出專(zhuān)夾保管的匯票卡片聯(lián),認(rèn)真核對(duì)匯票的六要素，確認(rèn)無(wú)誤后,編制查復(fù)書(shū)，在查復(fù)欄補(bǔ)蓋“匯票專(zhuān)用章”,同時(shí)簽章(匯票專(zhuān)用章)并加蓋經(jīng)辦員名章,加編查復(fù)書(shū)密押后傳真號(hào)碼至查詢(xún)行。匯票卡片聯(lián)注明“章模糊補(bǔ)”字樣,注明日期后放回原專(zhuān)夾保管。代理兌付行收到上述查復(fù)書(shū)，核對(duì)密押無(wú)誤后，依照本核算手續(xù)“(四）兌付和清算處理”的關(guān)于規(guī)定處理,查復(fù)書(shū)作匯票附件。漏蓋或錯(cuò)蓋匯票專(zhuān)用章的匯票，兌付行不予受理。3.壓數(shù)模糊匯票的處理代理兌付行發(fā)現(xiàn)持票人已經(jīng)收受了壓數(shù)模糊不清的缺陷匯票，處理辦法同“(十一)2、匯票專(zhuān)用章模糊的處理”。漏壓數(shù)或小寫(xiě)金額壓錯(cuò)的匯票,代理兌付行不予受理。4．收到跨系統(tǒng)提交的有缺陷銀行匯票的處理收到跨系統(tǒng)提交兌付的缺陷匯票，在退票提出截止時(shí)未收到簽發(fā)行的查復(fù)，或沒(méi)有收到“城*商業(yè)銀行匯票資金清算報(bào)文”，應(yīng)填制退票理由書(shū)附一聯(lián)查詢(xún)書(shū)通過(guò)票據(jù)交換提交持票人開(kāi)戶(hù)銀行，待收到“城*商業(yè)銀行匯票資金清算報(bào)文”后,將費(fèi)用劃付持票人開(kāi)戶(hù)銀行。第六條章、證管理（一)銀行匯票專(zhuān)用章的管理1.匯票專(zhuān)用章的刻制:由結(jié)算運(yùn)行部報(bào)本地人民銀行核準(zhǔn)后,由資金清算中心統(tǒng)一刻制。2.匯票專(zhuān)用章的頒發(fā)：支行指定兩名人員，持介紹信和身份證(或有照片的工作證)及證件復(fù)印件共同到結(jié)算運(yùn)行部領(lǐng)取,辦理交接手續(xù)，在《印章保管使用登記簿》中登記后,將印章交領(lǐng)用人保管。3．匯票專(zhuān)用章的啟用和交接:匯票專(zhuān)用章在啟用前，領(lǐng)用人必須登記《印章保管使用登記簿》,并注明保管日期。換人使用時(shí)必須辦理交接手續(xù),并在《印章保管使用登記簿》中做好登記,不得擅自授權(quán)他人使用。4.匯票專(zhuān)用章的使用和保管：匯票專(zhuān)用章應(yīng)貫徹專(zhuān)人使用、專(zhuān)人保管、專(zhuān)人負(fù)責(zé)的原則,嚴(yán)格遵守使用范圍,嚴(yán)禁在空白的銀行匯票上預(yù)先加蓋印章;做到人在章在，人離章收,營(yíng)業(yè)終了入庫(kù)(箱）保管;發(fā)生匯票專(zhuān)用章遺失，應(yīng)迅速向支行行長(zhǎng)報(bào)告，并查明原因,同時(shí)上報(bào)結(jié)算運(yùn)行部,由結(jié)算運(yùn)行部上報(bào)人民銀行的同時(shí)向資金清算中心備案。5.匯票專(zhuān)用章的銷(xiāo)毀:因機(jī)構(gòu)變更或其他原因而停止使用的匯票專(zhuān)用章,應(yīng)加蓋好印模,填寫(xiě)《印章停用清單》，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)上繳結(jié)算運(yùn)行部，上繳時(shí)登記《印章保管使用登記簿》,辦理好交接手續(xù)。匯票專(zhuān)用章的銷(xiāo)毀由結(jié)算運(yùn)行部集中辦理，同時(shí)填制《印章銷(xiāo)毀清單》，加蓋業(yè)務(wù)公章報(bào)資金清算中心備案。(二)銀行匯票空白憑證的管理1.銀行匯票的印制銀行匯票由結(jié)算運(yùn)行部負(fù)責(zé)統(tǒng)一向城*商業(yè)銀行匯票處理中心訂購(gòu)。2.銀行匯票的領(lǐng)用銀行匯票的領(lǐng)用遵守《**銀行空白重要憑證管理辦法》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。3.銀行匯票的保管：(１)使用空白銀行匯票,應(yīng)專(zhuān)人辦理，專(zhuān)人復(fù)核蓋章，必須貫徹“證印分管”。(2）對(duì)填寫(xiě)錯(cuò)誤的銀行匯票必須在憑證中央大寫(xiě)欄處加蓋“作廢”戳記，并將作廢憑證作為附件，隨當(dāng)天傳票裝訂保管。（3）營(yíng)業(yè)終了,必須進(jìn)行賬實(shí)、賬賬核對(duì)，確保柜員尾箱結(jié)存數(shù)、憑證日?qǐng)?bào)結(jié)存數(shù)與實(shí)物核對(duì)相符,核對(duì)無(wú)誤后,進(jìn)行憑證入庫(kù),同時(shí)實(shí)物與當(dāng)天主管雙人加鎖入款箱（包)。4.銀行匯票的交接簽發(fā)的銀行匯票必須與客戶(hù)在《憑證（資料文件資料)交接登記簿》中進(jìn)行登記。憑證的領(lǐng)入、使用、上繳必須交接清楚；經(jīng)辦人員變更或委托他人代理時(shí)，應(yīng)進(jìn)行核對(duì)、清點(diǎn)、辦理交接手續(xù)。５.銀行匯票的銷(xiāo)毀銀行匯票的銷(xiāo)毀遵守《**銀行空白重要憑證管理辦法》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。６.銀行匯票的檢查銀行匯票的檢查遵守《**銀行空白重要憑證管理辦法》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第四章日終處理第七條日終截止時(shí)間正常情形下大額支付系統(tǒng)每天17:00業(yè)務(wù)截止,業(yè)務(wù)處理中心的業(yè)務(wù)主管此時(shí)會(huì)自動(dòng)接到國(guó)家處理中心發(fā)來(lái)的“業(yè)務(wù)截止通知”及“系統(tǒng)狀態(tài)變更通知”,收到通知后，全行大額支付業(yè)務(wù)截止，進(jìn)入日終處理階段。第八條業(yè)務(wù)處理中心的處理若未開(kāi)啟“清算窗口”，１７：00進(jìn)入日終處理階段后，城*處理中心會(huì)將已與國(guó)家處理中心核對(duì)完畢的當(dāng)天發(fā)生的所有大額支付業(yè)務(wù)的總筆數(shù)、總款項(xiàng)按規(guī)定格式發(fā)往各直接參加者?？傂袠I(yè)務(wù)處理中心應(yīng)使用“大額匯總對(duì)賬”交易,與城＊處理中心進(jìn)行當(dāng)天存檔支付信息的核對(duì)（核對(duì)不符的可使用“分筆對(duì)賬”交易自動(dòng)查找）,核對(duì)相符后，打印對(duì)賬結(jié)果及系統(tǒng)內(nèi)清差憑證，依據(jù)有關(guān)對(duì)賬結(jié)果行內(nèi)系統(tǒng)自動(dòng)履行人行清算賬戶(hù)及行內(nèi)系統(tǒng)的資金清算。會(huì)計(jì)分錄:借：存放央行費(fèi)用-來(lái)賬匯總款項(xiàng)貸：大額支付過(guò)渡戶(hù)-來(lái)賬匯總款項(xiàng)借：大額支付過(guò)渡戶(hù)-往賬匯總款項(xiàng)貸：存放央行費(fèi)用－往賬匯總款項(xiàng)借：大額支付過(guò)渡戶(hù)－往賬匯總款項(xiàng)貸:大額支付過(guò)渡戶(hù)－往賬匯總款項(xiàng)借：大額支付過(guò)渡戶(hù)-來(lái)賬匯總款項(xiàng)貸：ＸX支行上存存款-來(lái)賬匯總款項(xiàng)第九條支行的處理１７:30分支行可以進(jìn)入大額支付日終處理階段，由網(wǎng)點(diǎn)受理崗按要求打印各類(lèi)憑證、清單,打印輸出的“支付來(lái)賬清差憑證”、“支付往賬清差憑證”作為系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)科目的借貸方傳票，打印輸出的“來(lái)賬清單”、“往賬清單”作其附件。會(huì)計(jì)分錄：借:大額支付過(guò)渡戶(hù)—往賬匯總款項(xiàng)貸：上存清算中心款借：上存清算中心款貸:大額支付過(guò)渡戶(hù)—來(lái)賬匯總款項(xiàng)第五章應(yīng)急處理辦法第十條銀行匯票業(yè)務(wù)為保障城*商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)城商行）銀行匯票持票人的權(quán)益,保持城商行匯票清算業(yè)務(wù)的不間斷運(yùn)行,擬定本應(yīng)急清算操作規(guī)程。（一)適用范圍1．大額支付系統(tǒng)及有關(guān)系統(tǒng)發(fā)生故障，無(wú)法通過(guò)支付系統(tǒng)辦理銀行匯票資金清算時(shí),依照本規(guī)程操作;2．遇其他特殊情形，城*商業(yè)銀行銀行匯票處理系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)匯票處理系統(tǒng))無(wú)法對(duì)匯票進(jìn)行自動(dòng)配對(duì)清算時(shí)，參照本規(guī)程操作。(二）故障發(fā)布1.建立匯票清算應(yīng)急聯(lián)絡(luò)網(wǎng)匯票清算應(yīng)急聯(lián)絡(luò)網(wǎng)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)應(yīng)急聯(lián)絡(luò)網(wǎng))由總行業(yè)務(wù)處理中心組織,各支行（部）主管結(jié)算副行長(zhǎng)（社區(qū)行長(zhǎng)）及會(huì)計(jì)主管為應(yīng)急聯(lián)絡(luò)網(wǎng)的成員。大額支付系統(tǒng)及其有關(guān)系統(tǒng)的故障公告，由總行業(yè)務(wù)處理中心通過(guò)應(yīng)急聯(lián)絡(luò)網(wǎng)傳遞，采取電話(huà)、手機(jī)通知的方式。2.故障公告的發(fā)布程序（1）全國(guó)范圍的支付系統(tǒng)故障國(guó)家處理中心NPC、＊*CＣPＣ以及它們之間的連接網(wǎng)絡(luò)發(fā)生故障，涉及到全國(guó)范圍的城商行匯票無(wú)法通過(guò)大額支付系統(tǒng)清算（以下簡(jiǎn)稱(chēng)全國(guó)性故障)時(shí),由中國(guó)人民銀行支付系統(tǒng)應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組(以下簡(jiǎn)稱(chēng)支付系統(tǒng)應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組）發(fā)布故障公告,并通知資金清算中心?？傂袠I(yè)務(wù)處理中心收到資金清算中心發(fā)布的全國(guó)性故障公告時(shí)，立即向所屬各支行(部）應(yīng)急聯(lián)絡(luò)網(wǎng)成員傳達(dá)。(2)區(qū)域范圍的支付系統(tǒng)故障成員行接入地的CCPＣ或接入地CＣPC與國(guó)家處理中心NPC之間的連接網(wǎng)絡(luò)發(fā)生故障,涉及到部分地區(qū)的城商行匯票無(wú)法通過(guò)大額支付系統(tǒng)清算(以下簡(jiǎn)稱(chēng)區(qū)域性故障)時(shí)，由支付系統(tǒng)應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組發(fā)布故障公告,并通知資金清算中心?？傂袠I(yè)務(wù)處理中心收到資金清算中心發(fā)布的區(qū)域性故障公告時(shí)，立即向所屬各支行(部）應(yīng)急聯(lián)絡(luò)網(wǎng)成員傳達(dá)。(3)匯票處理系統(tǒng)故障匯票處理系統(tǒng)、前置機(jī)系統(tǒng)以及與＊*CCPＣ連接網(wǎng)絡(luò)發(fā)生故障(以下簡(jiǎn)稱(chēng)匯票處理系統(tǒng)故障）,資金清算中心依據(jù)有關(guān)故障程度，適時(shí)向全體應(yīng)急聯(lián)絡(luò)網(wǎng)成員發(fā)布匯票處理系統(tǒng)故障通知?？傂袠I(yè)務(wù)處理中心收到資金清算中心發(fā)布的全國(guó)性故障公告時(shí),立即向所屬各支行（部)應(yīng)急聯(lián)絡(luò)網(wǎng)成員傳達(dá)。(４)行內(nèi)系統(tǒng)故障本行行內(nèi)系統(tǒng)、前置機(jī)系統(tǒng)以及與接入地CCPC連接網(wǎng)絡(luò)發(fā)生故障(以下簡(jiǎn)稱(chēng)成員行系統(tǒng)故障）,由總行業(yè)務(wù)處理中心書(shū)面報(bào)告資金清算中心（管理部)。（三）基本做法1.應(yīng)急賬戶(hù)的開(kāi)立總行業(yè)務(wù)處理中心在資金清算中心設(shè)置應(yīng)急清算專(zhuān)戶(hù)，用于應(yīng)急渠道的清算,行內(nèi)對(duì)應(yīng)科目“存放同業(yè)清算費(fèi)用-匯票應(yīng)急清算”;各支行(部)開(kāi)設(shè)在總行業(yè)務(wù)處理中心的備付金賬戶(hù)，可作為支行的應(yīng)急清算專(zhuān)戶(hù)。2．日常業(yè)務(wù)的辦理（1)移存資金的清算移存匯票資金由總行業(yè)務(wù)處理中心向資金清算中心提供匯票移存清單，匯票移存清單應(yīng)逐筆抄制,加計(jì)出票金額的匯總數(shù),并加蓋匯票專(zhuān)用章，同時(shí)依據(jù)有關(guān)匯票移存清單的匯總數(shù)編制一聯(lián)特種轉(zhuǎn)賬貸方憑證，特種轉(zhuǎn)賬貸方憑證應(yīng)加蓋總行清算部門(mén)的業(yè)務(wù)章和經(jīng)辦員名章。匯票移存清單和特種轉(zhuǎn)賬貸方憑證一并傳真號(hào)碼至資金清算中心,同時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。會(huì)計(jì)分錄：借：系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)-支行戶(hù)貸：存放同業(yè)清算費(fèi)用——匯票應(yīng)急清算(2)兌付資金的清算匯票兌付資金清算由總行業(yè)務(wù)處理中心向資金清算中心提供匯票兌付清單，匯票兌付清單應(yīng)逐筆抄制，加計(jì)實(shí)際結(jié)算金額的匯總數(shù),并加蓋匯票專(zhuān)用章，同時(shí)依據(jù)有關(guān)匯票兌付清單的匯總數(shù)編制一聯(lián)特種轉(zhuǎn)賬借方憑證，特種轉(zhuǎn)賬借方憑證應(yīng)加蓋總行清算部門(mén)的業(yè)務(wù)章和經(jīng)辦員名章。匯票兌付清單和特種轉(zhuǎn)賬借方憑證一并傳真號(hào)碼至資金清算中心，同時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。會(huì)計(jì)分錄:借：存放同業(yè)清算費(fèi)用——匯票應(yīng)急清算貸：系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)－支行戶(hù)(3）匯票應(yīng)急清算專(zhuān)戶(hù)資金的補(bǔ)充總行業(yè)務(wù)處理中心在匯票應(yīng)急清算專(zhuān)戶(hù)存放一定數(shù)額的應(yīng)急清算備付金。補(bǔ)充匯票應(yīng)急清算專(zhuān)戶(hù)資金時(shí)，通過(guò)支付系統(tǒng)匯兌報(bào)文匯劃至資金清算中心(收款人為城*商業(yè)銀行資金清算中心,收款賬號(hào)為9９9,收款行號(hào)為9)。會(huì)計(jì)分錄：借:存放同業(yè)清算費(fèi)用－匯票應(yīng)急清算戶(hù)貸:存放中央銀行費(fèi)用(４)匯票應(yīng)急清算專(zhuān)戶(hù)資金的劃回總行業(yè)務(wù)處理中心需要從匯票應(yīng)急清算專(zhuān)戶(hù)匯劃資金時(shí)，應(yīng)填制一式三聯(lián)的業(yè)務(wù)委托書(shū),第一聯(lián)加蓋預(yù)留資金清算中心的印鑒,按原“劃回資金通知書(shū)”編押方法編制電匯憑證的密押（注意:應(yīng)為匯款憑證加一個(gè)８位數(shù)的編號(hào)），傳真號(hào)碼至資金清算中心（清算部傳真號(hào)碼號(hào)）,資金清算中心依據(jù)匯款憑證傳真號(hào)碼件匯劃費(fèi)用至我行的指定賬戶(hù),業(yè)務(wù)處理中心收到資金后，進(jìn)行賬務(wù)處理。會(huì)計(jì)分錄:借:存放中央銀行費(fèi)用貸:存放同業(yè)清算費(fèi)用-匯票應(yīng)急清算戶(hù)(5）匯票應(yīng)急清算專(zhuān)戶(hù)的計(jì)息匯票應(yīng)急清算專(zhuān)戶(hù)的存款利息由資金清算中心依據(jù)有關(guān)中國(guó)人民銀行同期超額籌備金利率，每季末月二十日為計(jì)息日。資金清算中心于計(jì)息日次日貸記各成員行匯票應(yīng)急清算專(zhuān)戶(hù)。計(jì)付利息憑證郵寄至總行業(yè)務(wù)處理中心。3.應(yīng)急清算專(zhuān)戶(hù)的對(duì)賬總行業(yè)務(wù)處理中心在每月末日收到資金清算中心郵寄的匯票應(yīng)急清算專(zhuān)戶(hù)對(duì)賬單時(shí)，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真核對(duì)，如有不符應(yīng)及時(shí)與資金清算中心聯(lián)系。核對(duì)一致的*＊月底和1**月底的匯票應(yīng)急清算專(zhuān)戶(hù)對(duì)賬單應(yīng)加蓋業(yè)務(wù)章后傳真號(hào)碼至資金清算中心（清算部）。（四）操作規(guī)程1.匯票簽發(fā)與移存(１)全國(guó)性支付系統(tǒng)故障接到資金清算中心傳達(dá)的支付系統(tǒng)全國(guó)性故障公告，簽發(fā)行簽發(fā)匯票依照中國(guó)人民銀行《支付結(jié)算辦法》和本操作規(guī)程中的關(guān)于規(guī)定執(zhí)行。匯票簽發(fā)后,按原操作手續(xù)通過(guò)行內(nèi)綜合系統(tǒng)發(fā)送匯票移存信息，行內(nèi)綜合系統(tǒng)收到簽發(fā)行的移存資金后，將匯票移存資金報(bào)文存放“待發(fā)送報(bào)文庫(kù)”。一旦故障恢復(fù)正常后,行內(nèi)綜合系統(tǒng)即將本行“待發(fā)送報(bào)文庫(kù)”的“城*商業(yè)銀行匯票資金移存報(bào)文”通過(guò)大額支付系統(tǒng)發(fā)送至資金清算中心；直至支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)截至?xí)r間,“城*商業(yè)銀行匯票資金移存報(bào)文”還未發(fā)送完畢的，仍存放“待發(fā)送報(bào)文庫(kù)”，待下一個(gè)工作日支付系統(tǒng)日間處理時(shí)間開(kāi)始，即通過(guò)大額支付系統(tǒng)清算。至當(dāng)天支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)截止時(shí)間（１7點(diǎn)），故障仍未修復(fù)的或故障修復(fù)但“待發(fā)送報(bào)文庫(kù)”的“城*商業(yè)銀行匯票資金移存報(bào)文”尚未發(fā)送完畢的,由總行業(yè)務(wù)處理中心依據(jù)有關(guān)“待發(fā)送報(bào)文庫(kù)”中的“城＊商業(yè)銀行匯票資金移存報(bào)文”,打印匯票移存清單,并依據(jù)有關(guān)匯票移存清單的出票金額匯總數(shù)，編制一聯(lián)匯總的轉(zhuǎn)賬貸方記賬憑證。會(huì)計(jì)分錄為：借：系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)－總行系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)貸:資金清算應(yīng)付款－應(yīng)付匯票移存款下一個(gè)工作日的支付系統(tǒng)日間處理時(shí)間（8點(diǎn)30分)始,故障恢復(fù)正常的,行內(nèi)綜合系統(tǒng)即將本行“待發(fā)送報(bào)文庫(kù)”中的“城*商業(yè)銀行匯票資金移存報(bào)文”，通過(guò)大額支付系統(tǒng)發(fā)送至資金清算中心?？傂袠I(yè)務(wù)處理中心依據(jù)有關(guān)上一工作日打印的匯票移存清單的出票金額匯總數(shù),編制一聯(lián)匯總的轉(zhuǎn)賬借方記賬憑證。會(huì)計(jì)分錄:借：資金清算應(yīng)付款-應(yīng)付匯票移存款貸：存放中央銀行費(fèi)用下一個(gè)工作日的支付系統(tǒng)日間處理時(shí)間(8點(diǎn)30分)始,故障仍未修復(fù)的,總行業(yè)務(wù)處理中心按下列步驟操作:①依據(jù)有關(guān)匯票移存清單的出票金額匯總數(shù),編制一聯(lián)特種轉(zhuǎn)賬貸方憑證，并加蓋業(yè)務(wù)章及經(jīng)辦員名章；②匯票移存清單加蓋匯票專(zhuān)用章及經(jīng)辦員名章;③蓋章后的匯票移存清單和特種轉(zhuǎn)賬貸方憑證一并傳真號(hào)碼至資金清算中心。④特種轉(zhuǎn)賬貸方憑證作為本行“存放同業(yè)清算費(fèi)用－匯票應(yīng)急清算戶(hù)”的記賬憑證。會(huì)計(jì)分錄:借:資金清算應(yīng)付款-應(yīng)付匯票移存款貸:存放同業(yè)清算費(fèi)用-匯票應(yīng)急清算戶(hù)⑤通知科技部門(mén)將上述“待發(fā)送報(bào)文庫(kù)”中的“城*商業(yè)銀行匯票資金移存報(bào)文”設(shè)置“應(yīng)急渠道清算”標(biāo)志。故障恢復(fù)后，已設(shè)置“應(yīng)急渠道清算”標(biāo)志的“城*商業(yè)銀行匯票資金移存報(bào)文”,不再通過(guò)大額支付系統(tǒng)移存。如持票人持當(dāng)天尚未移存的大額匯票提示付款，簽發(fā)行接到資金清算中心的查詢(xún)電話(huà)后,應(yīng)立即將該筆匯票的第一聯(lián)加蓋匯票專(zhuān)用章及經(jīng)辦員名章后傳真號(hào)碼至資金清算中心,同時(shí)該簽發(fā)行應(yīng)通知總行業(yè)務(wù)處理中心填制一聯(lián)特種轉(zhuǎn)賬貸方憑證,加蓋業(yè)務(wù)章及經(jīng)辦員名章后傳真號(hào)碼至資金清算中心。該匯票在“待發(fā)送報(bào)文庫(kù)”中的“城*商業(yè)銀行匯票資金移存報(bào)文”,設(shè)置“應(yīng)急渠道清算”標(biāo)志。關(guān)于匯票業(yè)務(wù)的查詢(xún)查復(fù)，可通過(guò)傳真號(hào)碼方式進(jìn)行,其中查復(fù)匯票專(zhuān)用章或密押不符的查復(fù)書(shū)傳真號(hào)碼件必須編制密押。(２)區(qū)域性支付系統(tǒng)故障接到資金清算中心傳達(dá)的支付系統(tǒng)區(qū)域性故障公告，匯票的簽發(fā)和移存業(yè)務(wù)的處理手續(xù)，參照本規(guī)程“(四)１、（１）全國(guó)性支付系統(tǒng)故障”進(jìn)行處理。（3）匯票處理系統(tǒng)故障資金清算中心的匯票處理系統(tǒng)發(fā)生故障，一旦故障排除，匯票處理系統(tǒng)可以從斷點(diǎn)起補(bǔ)收前