2023年流動(dòng)資金貸后檢查報(bào)告的內(nèi)容與結(jié)構(gòu)

流動(dòng)資金貸后檢查報(bào)告的內(nèi)容與結(jié)構(gòu)通常情況下，流動(dòng)資金貸后檢查報(bào)告應(yīng)包括貸款使用情況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)及現(xiàn)金流量、擔(dān)保情況、問題與建議等內(nèi)容。

（一）標(biāo)題。貸后檢查報(bào)告的標(biāo)題，簡單一點(diǎn)可以為“貸后檢查報(bào)告”，規(guī)范一點(diǎn)應(yīng)標(biāo)明貸款檢查的主要內(nèi)容及文種詞，一般應(yīng)當(dāng)標(biāo)明組織貸款檢查的金融機(jī)構(gòu)。主要由組織貸款檢查的金融機(jī)構(gòu)名稱、客戶名稱、貸款信用社名稱和文種詞組成。如《×××聯(lián)社關(guān)于對××集團(tuán)公司的貸后檢查報(bào)告》。

（二）開頭。貸后檢查報(bào)告的開頭一方面應(yīng)當(dāng)寫明貸款檢查的原因、客戶名稱等情況，一方面應(yīng)當(dāng)對借款人的生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)管理和貸款安全情況加以評價(jià)。多為：

“××××年×月×日至×日我們對××××有限責(zé)任公司××××萬元流動(dòng)資金貸款（或所有貸款信用社用及企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)管理、與信用社之間的關(guān)系等情況進(jìn)行了檢查，檢查認(rèn)為""但存在""等問題?，F(xiàn)將檢查情況報(bào)告如下：”。

（三）借款人基本情況主要包括，借款企業(yè)名稱、成立日期、企業(yè)類型、注冊地址、注冊資金、實(shí)收資本、上級主管部門或股份制企業(yè)的主要股東及關(guān)聯(lián)企業(yè)情況；經(jīng)營范圍、主要產(chǎn)品；資產(chǎn)、負(fù)債情況等。

（四）貸款及貸款款管理情況主要包括三個(gè)方面的內(nèi)容：

1.貸款基本情況?？梢苑止P列出每筆貸款貸出的年月日、到期的年月日，貸款金額，貸款用途，貸款擔(dān)保方式，貸款種類，貸款償還情況。

2.貸款使用情況。這里主要介紹借款人是否按規(guī)定用途使用了貸款信用社無擠占挪用、變相挪用，或者套用信用社信貸資金的行為。如果屬于對新發(fā)放貸款的檢查，還要說明用款進(jìn)度如何，使用貸款購買了什么物資，所購物資是否適用，質(zhì)量如何，價(jià)格是否合理，物資有無積壓；使用貸款進(jìn)行建設(shè)的項(xiàng)目是否按計(jì)劃進(jìn)行，施工進(jìn)度和質(zhì)量是否符合要求，是否可能出現(xiàn)用款超支等等。

3.貸款擔(dān)保情況。主要介紹保證人資格有無變化，是否繼續(xù)具有代為清償能力，保證意愿有無變化；抵押物、質(zhì)物狀態(tài)和價(jià)值變化情況，日常維護(hù)工作如何，對貸款安全性有何影響。

（五）借款人經(jīng)營管理、財(cái)務(wù)效益及銀企關(guān)系等情況主要包括三個(gè)方面的內(nèi)容：

1.經(jīng)營管理情況。主要介紹通過檢查了解到的借款人所處行業(yè)發(fā)展情況、生產(chǎn)經(jīng)營情況。所處行業(yè)是整體衰退還是處于旺盛期，理由依據(jù)是什么；生產(chǎn)經(jīng)營是否正常，是滿負(fù)荷經(jīng)營，還是處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)；產(chǎn)品產(chǎn)量、質(zhì)量、價(jià)格、銷售如何；借款人的管理水平、管理框架、人員變動(dòng)、員工士氣情況，等等。

2.財(cái)務(wù)效益情況。重點(diǎn)介紹檢查了解到的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)情況，包括損益、資產(chǎn)、負(fù)債、現(xiàn)金流量、經(jīng)營成本、銷售額、應(yīng)收應(yīng)付帳款等。要突出介紹借款人的現(xiàn)金凈流量，說明其來龍去脈，即來自經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量、投資活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量、融資活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量各多少。在介紹有關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)的同時(shí)，要分析有關(guān)指標(biāo)間的相互關(guān)系及其合理程度，進(jìn)而判斷借款人的償貸能力。

3.信用社關(guān)系情況。用具體事實(shí)說明企業(yè)與信用社之間的關(guān)系如何。

（六）貸款風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)主要從借款人所處行業(yè)、管理水平、銀企關(guān)系、盈利能力、償債能力、現(xiàn)金流量、貸款擔(dān)保等方面入手，分析對貸款安全的有利因素及不利方面，最后確定貸款的風(fēng)險(xiǎn)類別，是正常、關(guān)注、次級、可疑，還是損失。

（七）問題與建議應(yīng)當(dāng)點(diǎn)明發(fā)現(xiàn)的貸款風(fēng)險(xiǎn)信號，并針對存在的問題一方面提出解決問題的意見和建議，一方面積極采取補(bǔ)救措施。當(dāng)借款合同中列明的違約事件發(fā)生時(shí)，應(yīng)立即以書面形式通過借款人，告知其違約行為，責(zé)成其限期糾改。如果問題嚴(yán)重，明顯危及貸款安全，可以根據(jù)合同，凍結(jié)借款人在貸款人處開立的存款帳戶，對外部與該帳戶有關(guān)的款項(xiàng)，只能匯入，不能匯出，并從該帳戶扣款歸還貸款本息，直至貸款還清為止；可以行使代位權(quán)、撤銷權(quán)、抵銷權(quán)，提前追究違約責(zé)任，在法律規(guī)定的條件下申請人民法院強(qiáng)制執(zhí)行借款人、保證人的財(cái)產(chǎn)或向人民法院申請支付令信用社請借款人、保證人破產(chǎn)等。逃廢信用社貸款往往同信用社人轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)相聯(lián)系。為了維護(hù)貸信用社行的自身利益，保證判決的執(zhí)行，信用社可以根據(jù)《民事訴訟法》有關(guān)規(guī)定申請財(cái)產(chǎn)保全，財(cái)產(chǎn)保全后15日內(nèi)必須向法院起訴。在訴訟過程中，如果借款人的信用社或其他原因?qū)⑹共脹Q難以執(zhí)行時(shí)，信用社可以申請?jiān)V訟財(cái)產(chǎn)保全。信用社于通過各種手段無法收回的貸款，信用社可以申請借款人、保證人依法破產(chǎn)。在法律環(huán)境較好的地區(qū)，由債權(quán)人提出申請，能夠達(dá)到清收貸款的應(yīng)有效果，但在行政干預(yù)及逃廢債務(wù)嚴(yán)重的地區(qū)，往往債務(wù)人自己提出破產(chǎn)申請，假破產(chǎn)、真逃債。自然人貸后檢查報(bào)告與流動(dòng)資金貸后檢查報(bào)告的內(nèi)容與結(jié)構(gòu)基本相同，這里不再介紹。貸款“三查”報(bào)告的寫作還沒有固定的模式，應(yīng)當(dāng)與時(shí)俱進(jìn)，不斷創(chuàng)新，怎樣有利于表現(xiàn)和突出“三查”結(jié)果，就怎樣寫作。貸款調(diào)查報(bào)告前提、是基礎(chǔ)、是關(guān)鍵，貸款調(diào)查報(bào)告科學(xué)、準(zhǔn)確、全面、真實(shí)，貸后檢查報(bào)告的寫作就相對簡單一些；貸款調(diào)查、審查工作扎實(shí)，貸款投放合理、準(zhǔn)確，貸后管理的工作量就相對小一點(diǎn)，貸款的安全性就較強(qiáng)，貸后檢查報(bào)告就簡單一些。貸款“三查”是貸款的必備程序和重要的信貸管理制度，對于防范和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)具有重要作用。為了使貸款“三查”制度落到信用社，盡量避免貸款風(fēng)險(xiǎn)，一方面需要信用社有關(guān)人員加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)技能，減少能信用社險(xiǎn)；一方面需信用社化自我約束，把信用社看作“自己的信用社”，把貸款看作“自己的貸款”，增強(qiáng)責(zé)任意識，減少道德風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)要堅(jiān)持責(zé)任追究，對形成的各類不良貸款要嚴(yán)格劃分責(zé)任，嚴(yán)懲有關(guān)人員。

第二篇：貸后檢查的主要內(nèi)容與操作貸后檢查的主要內(nèi)容與操作

一、個(gè)人保證貸款

（一）信貸檔案資料的檢查。資料來源于放款中心信貸管理資料和客戶經(jīng)理保管的基礎(chǔ)性資料。

1、各項(xiàng)檔案資料內(nèi)容是否按照本行有關(guān)規(guī)定和要求進(jìn)行收集、裝訂和保管。

2、借款審批書：各項(xiàng)內(nèi)容是否填寫完整；借款利率使用是否正確；有無超權(quán)限審批的現(xiàn)象。如：主協(xié)辦和權(quán)限內(nèi)審批人的簽字是否齊全、借款期限是否與合同日期保持一致等。

3、借款申請書。填寫內(nèi)容是否齊全和正確。

4、貸款調(diào)查表內(nèi)容。主要檢查各項(xiàng)欄目的內(nèi)容是否填寫完整，有無遺漏未填現(xiàn)象、數(shù)據(jù)是否真實(shí)、合理。

（1）借款人及配偶、擔(dān)保人及配偶的姓名、職業(yè)、聯(lián)系電話、貸款用途或經(jīng)營項(xiàng)目等各欄目是否填寫完整。

（2）核對客戶經(jīng)理收集的基礎(chǔ)性資料，檢查借款人及擔(dān)保人在調(diào)查表中所反映的房產(chǎn)和汽車的所有權(quán)是否真實(shí)，并結(jié)合當(dāng)?shù)厥袌鲂星?，判斷其估價(jià)的合理性。

（3）個(gè)人貸款30萬元（含）以上的有無簽署“夫妻共同債務(wù)確認(rèn)書”（特殊原因經(jīng)申請和有權(quán)審批人審批的除外）；法人個(gè)人貸款（金額萬元）用于公司生產(chǎn)經(jīng)營的有無追加公司保證；1

擔(dān)保人為公司的有無超過三分之二以上股東會(huì)人數(shù)簽字認(rèn)可；公司股東貸款用于公司的有無追加所在公司法人出具的保證函等。

（4）對調(diào)查表報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性進(jìn)行審查。判斷借款人和擔(dān)保人收入的合理性，有無夸大事實(shí)現(xiàn)象。

5、《借款借據(jù)》和《保證借款合同》內(nèi)容的填寫是否規(guī)范、齊全、正確。

6、信貸科目的歸屬是否使用正確。

7、積分借用是否合規(guī)。

（二）貸后實(shí)地檢查內(nèi)容

（1）對借款人的貸款資金去向的實(shí)地跟蹤檢查主要為融資用途真實(shí)性檢查。發(fā)現(xiàn)客戶挪用信貸資金，危及信貸資金安全的，查明原因并提出處置的意見和建議。

（2）檢查信貸客戶是否存在違反與本行簽訂的合同、協(xié)議所約定條款內(nèi)容的情況。包括借款人有無騙取銀行信用的行為；借款人依合同約定歸還貸款本息情況。

（3）核查核實(shí)是否進(jìn)行了客戶經(jīng)理雙人貸前實(shí)地調(diào)查工作；客戶經(jīng)理貸后檢查工作是否真正落實(shí)：是否信貸業(yè)務(wù)發(fā)放后或信貸資金使用后十日內(nèi)應(yīng)進(jìn)行了首次檢查，信貸業(yè)務(wù)到期前一個(gè)月進(jìn)行一次重點(diǎn)檢查工作（有無相關(guān)記錄和文字性依據(jù)）。

（4）檢查借款人的經(jīng)營現(xiàn)狀：發(fā)展前景、償還貸款能力及貸款風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行綜合分析、預(yù)測，還包括借款人品德、聲譽(yù)、有無賭博等不良習(xí)慣對還款能力的因素產(chǎn)生變化；借款主體在其

他金融機(jī)構(gòu)的信貸業(yè)務(wù)變化情況及對本行信貸業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的影響，是否因負(fù)債與其他金融機(jī)構(gòu)或其他企業(yè)形成經(jīng)濟(jì)糾紛，或糾紛案件尚未解決情況；償債資金來源是否落實(shí)。

（5）實(shí)地檢查核實(shí)借款人、擔(dān)保人的全面現(xiàn)狀是否與客戶經(jīng)理調(diào)查報(bào)告中所揭示的內(nèi)容相一致。

（6）有無向本行規(guī)定借款資格的借款人發(fā)放貸款，或向?qū)嵙γ黠@較弱的借款人發(fā)放超額貸款。

（7）實(shí)地核對是否存在借名、假冒名貸款。

二、個(gè)人抵押貸款

1、對抵質(zhì)押物，應(yīng)定期（按月）檢查重要憑證的保管情況，與登記臺賬核對有無遺失現(xiàn)象。

2、房屋抵押貸款，若存在已出租的，有無補(bǔ)簽三方協(xié)議。

3、有無在未辦理抵押登記手續(xù)和出具他項(xiàng)權(quán)證的的前提下就違規(guī)發(fā)放貸款。

4、對抵押物變現(xiàn)價(jià)值的變化情況進(jìn)行分析；是否存在重復(fù)抵押、被人民法院查封或被抵押人擅自轉(zhuǎn)移和處理情況。

5、房產(chǎn)抵押物的估價(jià)是否合理，有無有資質(zhì)的評估部門出具評估報(bào)告和本行相關(guān)確認(rèn)人員簽字認(rèn)同。

6、抵押率是否符合本行的規(guī)定；抵押期限是否完全涵蓋貸款期限。

7、察看財(cái)產(chǎn)權(quán)利證明原件，從記載的情況，如權(quán)利人、使

用權(quán)到期日、產(chǎn)權(quán)性質(zhì)等，了解抵（質(zhì)）押人對提供的抵（質(zhì)）押物所有權(quán)及處分權(quán)情況；檢查抵（質(zhì)）押財(cái)產(chǎn)是否存在抵押、查封、凍結(jié)等情況。

三、企業(yè)貸款（借款人和擔(dān)保人）

（一）收集的資料

1、工商營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、股東章程、貸款卡等重要性資料收集的完整性。

2、企業(yè)報(bào)表的時(shí)效性。是否為近期最新的企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表。

3、企業(yè)借款人有無出具法人（實(shí)際控制人）的保證函，貸款有無股東簽字超過三分之二人數(shù)（或股份比例超70%以上的股東簽字）；擔(dān)保人為公司制企業(yè)，保證行為必須符合其章程的規(guī)定，能出具合法有效的股東（大）會(huì)或董事會(huì)同意提供擔(dān)保的“同意擔(dān)保決議書”書面文件。

4、客戶經(jīng)理的貸后管理到位情況。是否及時(shí)收集、更新企業(yè)報(bào)表；重大變更事項(xiàng)是否及時(shí)披露、上報(bào)。

（二）、貸后實(shí)地檢查。調(diào)查報(bào)告中的各項(xiàng)數(shù)據(jù)與企業(yè)提供的報(bào)表數(shù)據(jù)是否一致；現(xiàn)場實(shí)地核查借款企業(yè)、擔(dān)保企業(yè)的實(shí)有資產(chǎn)和經(jīng)營現(xiàn)狀。

（三）科目歸屬和利率執(zhí)行是否正確。

四、銀行承兌匯票

（一）、所申請簽發(fā)的匯票是否以合法商品交易為基礎(chǔ)；交易合同、交易內(nèi)容是否超出企業(yè)經(jīng)營范圍、交易合同的要素是

否是企業(yè)經(jīng)常性交易商品；申請金額與企業(yè)的收入狀況是否匹配；匯票的收款單位是否與交易合同一致。

（二）、是否按照本行的規(guī)定，在匯票簽發(fā)后2個(gè)月內(nèi)及時(shí)收集、查驗(yàn)客戶簽發(fā)銀行承兌匯票購貨后收到的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅單，核對稅單上記載的所購貨物的品種、單價(jià)、供貨方內(nèi)容與簽發(fā)銀行承兌匯票時(shí)申請的內(nèi)容是否一致，核對一致的，在增值稅原發(fā)票上及時(shí)加蓋“已在××銀行辦理銀行承兌匯票”字樣的印章等。

（三）、上網(wǎng)逐筆、逐張查驗(yàn)稅票的真實(shí)性。

第三篇：貸后檢查的主要內(nèi)容貸后檢查的主要內(nèi)容

（1）客戶基本情況

①營業(yè)執(zhí)照是否經(jīng)工商行政管理部門或主管部門年檢合格；

②貸款卡是否經(jīng)人民銀行年審?fù)ㄟ^，檢查人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)中客戶的情況有否異常；

③客戶是否正常納稅；

④客戶的名稱、公章、財(cái)務(wù)專用章、法人代表是否變更或準(zhǔn)備變更；⑤客戶經(jīng)營組織形式是否變更或準(zhǔn)備變更；

⑥客戶（項(xiàng)目）的資本結(jié)構(gòu)是否變更或準(zhǔn)備變更及其原因；

⑦客戶經(jīng)營范圍是否調(diào)整或準(zhǔn)備調(diào)整，及其對農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)安全的影響程度；

⑧客戶內(nèi)部管理水平（管理層素質(zhì)、穩(wěn)定性、經(jīng)營管理作風(fēng)等）是否發(fā)生變化，及其對農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)安全的影響程度；⑨其他。

（2）客戶經(jīng)營狀況

通過了解客戶所在行業(yè)和企業(yè)內(nèi)部各類因素的變化對客戶生產(chǎn)經(jīng)營的影響，分析客戶經(jīng)濟(jì)效益和還款能力的變化狀況和趨勢。

①客戶所在行業(yè)的國家宏觀政策和相關(guān)法律法規(guī)是否發(fā)生重大變化；②客戶所在行業(yè)的經(jīng)濟(jì)周期狀況如何；③客戶在行業(yè)中的地位是否發(fā)生重大變化；④客戶生產(chǎn)是否正常；⑤產(chǎn)品銷售情況如何；⑥其它。

（3）貸款的使用及客戶信用情況①客戶是否按合同約定使用貸款；

②客戶是否按合同約定還本付息或履行義務(wù)；

③客戶是否被列入各家銀行等有關(guān)機(jī)構(gòu)的“黑名單”；④其他。

（4）客戶財(cái)務(wù)狀況

①客戶是否按期提供財(cái)務(wù)報(bào)告（表）；

②財(cái)務(wù)報(bào)表中的以下項(xiàng)目是否發(fā)生異常變化。分析資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，要關(guān)注存貨、應(yīng)收賬款、短期投資、長期投資項(xiàng)目、短期借款和長期借款（特別應(yīng)關(guān)注對外債務(wù)的異常增長）等項(xiàng)目的余額變化；分析損益表時(shí)，要關(guān)注銷售額和利潤等的余額及變化情況，固定資產(chǎn)折舊、壞帳準(zhǔn)備、各項(xiàng)投資減值準(zhǔn)備或存貨跌價(jià)準(zhǔn)備等的計(jì)提情況；分析現(xiàn)金流量表時(shí)，要關(guān)注客戶過去和未來經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金流的能力。（5）重大事項(xiàng)進(jìn)展情況

①擬或正在進(jìn)行重大固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目建設(shè)情況；②擬或正在進(jìn)行對外投資情況。對投資活動(dòng)現(xiàn)金流量比重較大的客戶，要檢查其主營業(yè)務(wù)狀況；對對外投資額較大的客戶，要分析其投資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度；

③擬或正在進(jìn)行合資、重組、承包兼并、破產(chǎn)、收購、股份化等改制情況，嚴(yán)防客戶借資產(chǎn)重組之機(jī)剝離資產(chǎn)逃避還款責(zé)任；④遭受重大自然災(zāi)害、事故情況；⑤是否卷入重大法律訴訟，了解并分析其原因。密切注意客戶起訴和應(yīng)訴事項(xiàng)，分析其對我行信貸資產(chǎn)安全的影響；⑥其他。

（6）信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)檢查

流動(dòng)資金貸款應(yīng)重點(diǎn)檢查以下內(nèi)容。①流動(dòng)資金占有和存貨是否合理、正常。

②有無擠占、挪用一般性流動(dòng)資金貸款用于固定資產(chǎn)、房地產(chǎn)炒作、購買有價(jià)證券等用途。③固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目流動(dòng)資金貸款中有無發(fā)生挪用、改變貸款用途的情況，有沒有發(fā)生不利于履行合同的事件。

固定資產(chǎn)貸款應(yīng)重點(diǎn)檢查以下內(nèi)容：

①項(xiàng)目建設(shè)期檢查：項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度是否按計(jì)劃進(jìn)行，項(xiàng)目總投資中各類資金是否到位，項(xiàng)目的建設(shè)、技術(shù)、市場條件是否發(fā)生突變，承擔(dān)項(xiàng)目建設(shè)的能力和項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量如何，是否出現(xiàn)較大事故等。對于異地項(xiàng)目，必要時(shí)需要到實(shí)地檢查上述內(nèi)容。②項(xiàng)目生產(chǎn)期檢查：生產(chǎn)經(jīng)營是否正常，由項(xiàng)目產(chǎn)生的還貸資金是否能達(dá)到原來項(xiàng)目評估報(bào)告的要求，對于異地項(xiàng)目，必要時(shí)需要到實(shí)地檢查上述內(nèi)容。（7）擔(dān)保檢查

信貸人員應(yīng)重點(diǎn)檢查以下內(nèi)容：

①保證人的檢查參照對借款客戶檢查的內(nèi)容進(jìn)行。②抵（質(zhì)）押擔(dān)保的檢查：

●抵（質(zhì)）押物的存續(xù)狀況及使用狀況（如是否損壞），實(shí)地檢查抵押的房產(chǎn)是否被拆遷，是否正常使用、維護(hù)。如客戶繳存保證金的，應(yīng)檢查保證金賬戶是否處于凍結(jié)狀態(tài)及其余額情況；

●抵（質(zhì)）押物價(jià)值和變現(xiàn)能力；

●抵押人有無擅自轉(zhuǎn)讓、出租或其他處分抵押物的行為；

●是否出現(xiàn)抵押（質(zhì)押）人的其它債權(quán)人優(yōu)先于我農(nóng)村信用社受償?shù)那闆r；

●保險(xiǎn)獲賠償金是否未償還所欠我農(nóng)村信用社貸款或向我農(nóng)村信用社同意的第三人提存；●經(jīng)我農(nóng)村信用社同意處置抵押（質(zhì)押）物時(shí)，是否未將處置所得資金償還我農(nóng)村信用社貸款或未向我農(nóng)村信用社同意的第三人提存；

●抵（質(zhì)）押物的保險(xiǎn)單是否依然有效，抵（質(zhì)）押物的保險(xiǎn)單是否按合同約定續(xù)保，以及抵（質(zhì)）押物損失后的賠償金是否按合同約定處理；●抵押物是否被重復(fù)抵押；

●抵押人（出質(zhì)人）有無使抵（質(zhì)）押物價(jià)值減少的行為。如因抵押人（出質(zhì)人）或第三方的原因使抵（質(zhì)）押物價(jià)值減少的行為，是否按合同約定提供了新的擔(dān)保；●其他。

第四篇：貸后檢查報(bào)告關(guān)于公司萬元貸款

第期檢查報(bào)告

根據(jù)中國銀監(jiān)會(huì)“三法一指引”、《XX市區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社貸款“三查”制度（試行）》、《XX市區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社貸后管理辦法（試行）》等有關(guān)規(guī)定，為了能確保聯(lián)社信貸資金正確使用，防止出現(xiàn)違規(guī)行為，XX市區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社客戶經(jīng)理于年月日對公司貸款開展了一次貸后檢查，現(xiàn)將檢查結(jié)果報(bào)告如下：

一、基本情況

×××公司于20××年×月×日向XX市區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社申請貸款（含表外敞口、商票帖現(xiàn)）萬元，用途為：（要具體與調(diào)查報(bào)告、授信合同、借款合同一致）。

企業(yè)實(shí)際辦公地點(diǎn)：

聯(lián)系人員：

聯(lián)系電話：

授信額度：萬元，授信期限：年月日—年月日；

擔(dān)保方式：抵押、保證、質(zhì)押等，擔(dān)保人名稱（含抵押人、質(zhì)押人）

用信額度：萬元，月利率：‰，用信期限：年月日—年月日；

（用信逐筆填寫）

二、貸后檢查主要項(xiàng)目

1、批復(fù)中限制性條款的執(zhí)行情況；

2、實(shí)際借款用途：是否與合同約定一致，并注明用于何處；貸款資金

使用產(chǎn)生的效益如何（回籠情況）

3、貸款資金流向：是否按合同約定使用，并注明收款人；與上報(bào)的貸后相關(guān)大額支付資料是否一致；資金運(yùn)用上是否出現(xiàn)違規(guī)行為（如其他應(yīng)付款在貸后大量減少）等

4、借款人生產(chǎn)經(jīng)營情況：如：合同簽訂及執(zhí)行情況、人員數(shù)量變化情況、開工情況、存貨（注意判斷是否為積壓貨物，庫存時(shí)間、積灰厚度）、原料變化情況等；項(xiàng)目貸款（含固定資產(chǎn)貸款）主要檢查項(xiàng)目的進(jìn)展情況。

5、借款人的管理情況：如食堂費(fèi)用、用車費(fèi)用、生產(chǎn)下腳料的處理等；

6、銀行賬戶往來情況：如開戶數(shù)量是否與其業(yè)績相適應(yīng)（側(cè)重在信用社的往來及供獻(xiàn)度）、所有銀行賬戶資金與會(huì)計(jì)報(bào)表是否相當(dāng)；大額資金進(jìn)出的用途是貨款還是往來款等；（貿(mào)易型企業(yè)此項(xiàng)要重點(diǎn)分析）

7、財(cái)務(wù)分析：如經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量、投資和籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量、應(yīng)收應(yīng)付變化情況、其他應(yīng)收應(yīng)付變化情況、銷售及凈利潤變化情況等；（貿(mào)易型企業(yè)此項(xiàng)要重點(diǎn)分析）[詳見附件]

8、非財(cái)務(wù)因素的分析：如重大合同的毀約、賬戶被凍結(jié)（要企業(yè)提供加蓋銀行業(yè)務(wù)公章的近期基本戶或主要賬戶的流水賬）、重大安全事故、涉及訴訟、行業(yè)的景氣程度，受宏觀經(jīng)濟(jì)影響程度或受宏觀調(diào)控影響程度；經(jīng)營過程中的風(fēng)險(xiǎn)分析：企業(yè)規(guī)模、所處發(fā)展階段、產(chǎn)品的技術(shù)含量是否跨行業(yè)經(jīng)營；管理風(fēng)險(xiǎn)：指企業(yè)主要管理者（財(cái)務(wù)主管、主要技術(shù)人員、高管）流動(dòng)情況；借款人的還款意愿：企業(yè)階段性的還款情況，特別是本年度的還本付息情況（如借款人貸款本金是否在到期前歸還，貸款利息是否在結(jié)息前足額存入帳戶中）。

9、擔(dān)保情況：抵押物是否完好，手續(xù)是否完整，是否存在貶值風(fēng)險(xiǎn)、要求保險(xiǎn)的第一受益人是否為聯(lián)社等；保證人是否存在重大變故等影響其代償能力；

10、借款人信貸檔案資料情況：檔案資料是否按規(guī)定及時(shí)、完整、有效的歸檔如授信

相關(guān)合同的完整性、年檢資料是否及時(shí)歸檔、報(bào)表資料是否真實(shí)，及時(shí)歸檔；

11、授信后的信用情況（結(jié)算上有無透支、他行是否有不良記錄、主要經(jīng)營者個(gè)人是否有不良記錄）；

12、分期還款計(jì)劃執(zhí)行情況；

13、借款人承諾兌現(xiàn)情況；

14、借款人對貸后檢查的配合情況；

15、其他

（注：貸后檢查內(nèi)容包括但不限于上述例舉的項(xiàng)目）

三、檢查結(jié)論

通過上述實(shí)地檢查和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析對該戶貸款不利的項(xiàng)目有哪些，其成因，第一還款來源是否充足，預(yù)計(jì)能否按時(shí)收回本息；如何進(jìn)行持續(xù)跟蹤檢查（預(yù)計(jì)下次檢查時(shí)間）；

截止檢查日該戶貸款五級分類初分結(jié)果：正?；蚱渌壌?/p>

企業(yè)被訪人員（簽名）：××××年××月××日

檢查人（簽名）：×××年××月××日

附件：

主要經(jīng)營指標(biāo)分析

（一）、五大經(jīng)營指標(biāo)情況分析

1、銷售利潤率指標(biāo)分析；（期末銷售利潤／期末銷售收入凈額）×100%。

2、存貨周轉(zhuǎn)率指標(biāo)分析；期末產(chǎn)品銷售成本／[（期初存貨+期末存貨）/2]×100%。

3、銷售收入增長率指標(biāo)分析；（本年銷售收入—上年銷售收入）／上年銷售收入×100%。

4、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率指標(biāo)分析；期末銷售收入／[（期初應(yīng)收賬款余額+期末應(yīng)收賬款余額）/2]×100%。

5、凈資產(chǎn)增長率指標(biāo)分析；[（年末凈資產(chǎn)—年初凈資產(chǎn)）／年初凈資產(chǎn)]×100%。

（二）、兩塊經(jīng)營資金指標(biāo)情況分析

1、銷售收入，即主營業(yè)務(wù)收入分析。主要是根據(jù)企業(yè)利潤表中主營業(yè)務(wù)收入情況，特別是多行業(yè)的企業(yè)，應(yīng)分別進(jìn)行其主營業(yè)務(wù)的分析。

2、應(yīng)收帳款變化情況分析。

⑴前10位（或較大額度）的客戶的資金是否流動(dòng)、是否穩(wěn)定、結(jié)算現(xiàn)狀、交易情況、與上年有否變化。

⑵估計(jì)壞帳損失程度，帳齡情況。帳齡列表式說明?？蛻裘Q、金額、帳齡、占用原因等。

（三）、經(jīng)營三項(xiàng)費(fèi)用情況分析。

1、國、地稅各項(xiàng)稅款情況分析。

2、電費(fèi)、水費(fèi)（或其他能源消耗）情況分析。

3、支付給職工工資（應(yīng)付工資）情況分析。

主要償債能力分析

（一）、五大財(cái)務(wù)指標(biāo)分析。

1、資產(chǎn)負(fù)債率指標(biāo)分析；（期末負(fù)債總額／期末有效資產(chǎn)總額）×100%。

2、流動(dòng)比率指標(biāo)分析；（期末流動(dòng)資產(chǎn)／期末流動(dòng)負(fù)債）×100%。

3、或有負(fù)債指標(biāo)分析；（期末或有負(fù)債／期末凈資產(chǎn)）×100%。

4、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率指標(biāo)分析；期末銷售收入/[（期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額）/

2]×100%。

5、現(xiàn)金流量分析。對經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量、投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量、籌資活動(dòng)的現(xiàn)金流量進(jìn)行分析。

（二）、三塊資金分析。

1、貨幣資金情況分析。

⑴分析白條抵庫及資金去向；

⑵分析銀行存款結(jié)構(gòu)、在那家銀行，存款的來源是什么。是銷貨款、還是其他款項(xiàng)。

2、固定資產(chǎn)變化情況分析。

⑴房產(chǎn)變化情況分析；

⑵無形資產(chǎn)變化情況分析；

⑶機(jī)器設(shè)備變化情況分析；

3、其他應(yīng)收帳款情況分析。分析最大5戶的資金來源（是否與注冊資金有關(guān)系）。

貸后檢查表具體內(nèi)容

關(guān)于的貸后調(diào)查報(bào)告

本人于年月日會(huì)同同志對經(jīng)營情況、盈利能力、償債能力及抵押擔(dān)保能力作了現(xiàn)場與非現(xiàn)場的貸后檢查，現(xiàn)將有關(guān)調(diào)查情況匯報(bào)如下。

截止調(diào)查日止，該戶在我社貸款萬元，用途為，貸款方式為。

一：借款人的基本情況：

借款人系縣鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）村（居委會(huì)）人，現(xiàn)年歲，主要從事

。

二、借款人的財(cái)務(wù)狀況。

（一）、經(jīng)實(shí)地調(diào)查核對，至年月末，該客戶個(gè)人總資產(chǎn)萬元；總負(fù)債為萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為%。

（二）、借款情況：

1、在他行或個(gè)人借款總額萬元。

2、結(jié)欠我信用社貸款及保證、抵押情況

該戶在信用社貸款共筆、金額為萬元。

其中。（1）有筆、萬元為擔(dān)保貸款。

擔(dān)保方情況：

從檢查情況來看，擔(dān)保人的生產(chǎn)經(jīng)營情況（正常、不正常），財(cái)務(wù)狀況（正常、不正常），擔(dān)保人與借款人關(guān)系（正常、不正常），（有、沒有）發(fā)生影響信用社債權(quán)安全的重大事項(xiàng)。擔(dān)保（有、無）風(fēng)險(xiǎn)。

（2）有筆、萬元為抵押貸款。

抵押物情況：

從檢查情況來看，抵押物保管、保存（是、否）完好，抵押物現(xiàn)值（有、沒有）重大變化，抵押率（是、否）控制在規(guī)定的范圍內(nèi)。

抵押（有、無）風(fēng)險(xiǎn)。

三、非財(cái)務(wù)分析

行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析該戶屬于行業(yè)，目前該行業(yè)的行業(yè)周期是（萌芽、成長、成熟、夕陽）行業(yè)。

結(jié)論。該企業(yè)目前行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)度（很高、一般、不高）。

管理風(fēng)險(xiǎn)分析管理風(fēng)險(xiǎn)分析。①從該戶的管理素質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)來看，該戶畢業(yè)，文化學(xué)識水平（較高、一般、較低），管理和經(jīng)營經(jīng)驗(yàn)（豐富、一般、較少），且各方面誠信度（高、一般、低）。

結(jié)論。該戶目前管理風(fēng)險(xiǎn)度（很高、一般、不高）。

經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析：該戶目前生產(chǎn)經(jīng)營情況（良好、一般、較差）；產(chǎn)品銷售情況（良

好、一般、較差），貨款回籠率為；贏利情況（良好、一般、較差）。

結(jié)論。該企業(yè)目前經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)度（很高、一般、不高）。

還款意愿分析還款意愿分析。該戶從與信用社發(fā)生信貸業(yè)務(wù)以來，貸款本息（有、沒有）逾期現(xiàn)象。

結(jié)論。該戶還款意愿（好、一般、差）。

四、本筆貸款的目的（用途）真實(shí)性確定：

該筆貸款主要是用于

五、調(diào)查人綜合性意見：

該筆貸款經(jīng)調(diào)查人調(diào)查認(rèn)為：

貸款風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)防范措施：

，經(jīng)查本筆貸款用途。（真實(shí)、不真實(shí)）

人鄭重聲明。對上述調(diào)查情況的真實(shí)性及調(diào)查結(jié)論負(fù)責(zé)。

調(diào)查人簽名

a：b：日期：年月日

第五篇：貸后檢查報(bào)告XX省農(nóng)村信用社參選三查報(bào)告

關(guān)于××牧業(yè)集團(tuán)有限公司貸款2000萬元的貸后檢查報(bào)告

××農(nóng)村合作銀行：

××牧業(yè)集團(tuán)有限公司興建“150萬只雞標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖小區(qū)及配套糞尿廢棄物循環(huán)利用”項(xiàng)目中規(guī)模為100萬只蛋雞養(yǎng)殖小區(qū)和配套的污水處理廠和有機(jī)肥廠。由于建設(shè)資金不足特向我行××支行申請貸款，用于建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖小區(qū)，期限2年。經(jīng)支行、合行審批同意，辦妥抵押登記后于2008年12月12日放款。我行信貸部于2009年6月末，對借款企業(yè)進(jìn)行了貸后檢查，現(xiàn)將檢查情況匯報(bào)如下：

一、借款企業(yè)基本情況

XX縣區(qū)蒙泉建筑安裝工程公司成立于2002年2月8日，公司住所：XX縣區(qū)昭陽區(qū)海樓路中段。法定代筆人：劉存剛，公司注冊資本：636萬元整，公司類型：集體所有制。公司經(jīng)營范圍：房屋建筑施工總承包叁級；市政公用工程總承包叁級。建筑裝飾工程專業(yè)承包叁級。企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號：530602000000058.組織機(jī)構(gòu)代碼證號：21699296-9號，有效期至2013年5月21日。地稅稅務(wù)登記證號：云地稅字530602216992969號。貸款卡卡號：5306020000041954，開戶許可證核準(zhǔn)號：j7340000301201，編號：7310-00791607.開戶銀行：云南昭通昭陽農(nóng)村合作銀行龍泉支行環(huán)西路分理處，賬號：0300057494613012.

二、借款企業(yè)貸款使用情況

經(jīng)調(diào)查，XX縣區(qū)蒙泉建筑安裝工程公司經(jīng)投標(biāo)方式，于2010年11月071

日與昭陽區(qū)學(xué)莊社區(qū)居民委員會(huì)簽訂承建昭陽區(qū)鳳凰鎮(zhèn)學(xué)莊農(nóng)貿(mào)市場建設(shè)項(xiàng)目協(xié)議。該建設(shè)項(xiàng)目工程地點(diǎn)位于：昭陽區(qū)海樓路與蒙泉大道交匯處，工程內(nèi)容為：農(nóng)貿(mào)市場土建工程、電氣安裝工程、給排水安裝工程、消防工程、裝飾工程、合同工期為：240天，合同價(jià)款為：￥13，668，428.68元，向我行申請貸款500萬元，截止檢查日，借款企業(yè)按期支付貸款利息，按用途使用貸款資金。

三、借款企業(yè)負(fù)債情況

據(jù)調(diào)查，現(xiàn)該公司無對外擔(dān)保，截止2011年3月末