應(yīng)收帳款承購業(yè)務(wù)專家講座

應(yīng)收帳款承購業(yè)務(wù)

FACTORING天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購業(yè)務(wù)專家講座第1頁本行已於92年5月2日開辦「應(yīng)收帳款承購」業(yè)務(wù)。承購標(biāo)為普通工商企業(yè)基於買賣或提供勞務(wù)所產(chǎn)生之應(yīng)收帳款債權(quán)。天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購業(yè)務(wù)專家講座第2頁本行為您分憂解勞●增加資金融通管道●管理應(yīng)收帳款帳務(wù)●協(xié)助解決商業(yè)糾紛天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購業(yè)務(wù)專家講座第3頁讓您全心提升競爭力●取得營運資金●降低營運成本●全力衝刺業(yè)績●強(qiáng)化財務(wù)結(jié)構(gòu)天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購業(yè)務(wù)專家講座第4頁Single-factorFactoringFACTORING

之類型一有追索權(quán)無追索權(quán)有追索權(quán)無追索權(quán)國內(nèi)應(yīng)收帳款承購國際應(yīng)收帳款承購天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購業(yè)務(wù)專家講座第5頁SingleFactorFactoring作業(yè)流程賣方買方臺灣銀行２申請額度１訂貨6出貨或推行勞務(wù)契約４通知額度及報價７文件及債權(quán)５簽訂合約8撥付預(yù)支價金︵如有者︶３徵信９通知付款10支付貨款11支付餘款天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購業(yè)務(wù)專家講座第6頁Two-factorFactoringFACTORING

之類型二有追索權(quán)無追索權(quán)有追索權(quán)無追索權(quán)國內(nèi)應(yīng)收帳款承購國際應(yīng)收帳款承購天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購業(yè)務(wù)專家講座第7頁臺灣銀行合作承購商賣方買方Two-factorFactoring

作業(yè)流程1訂貨８出貨或推行勞務(wù)契約2申請額度7簽約對保9文件及債權(quán)移轉(zhuǎn)11撥付預(yù)支價金︵如有者︶15支付餘款3申請額度5通知額度及報價10文件及債權(quán)轉(zhuǎn)移14付款4徵信調(diào)查12通知付款13支付貨款6通知額度及報價天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購業(yè)務(wù)專家講座第8頁Back-to-backInternationalFactoring背對背國際應(yīng)收帳款承購以無追索權(quán)模式辦理Two-factorFactoring之特殊狀況天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購業(yè)務(wù)專家講座第9頁Back-to-BackInternationalFactoring作業(yè)流程2.通知洽談結(jié)果17.通知付款4申請買方額度6審核結(jié)果通知15單據(jù)通知19付款13.出貨或推行勞務(wù)契約8.審核結(jié)果通知11.出貨或推行勞務(wù)契約5.徵信1.訂貨買方賣方合作承購商臺灣銀行或發(fā)貨倉庫境外子企業(yè)7通知額度及報價3申請額度9簽約及對保12債權(quán)轉(zhuǎn)移20支付餘款16撥付預(yù)支價金︵如有者︶10簽約14債權(quán)轉(zhuǎn)移18支付貨款天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購業(yè)務(wù)專家講座第10頁FACTORING實例

以無追索權(quán)模式

承做國際應(yīng)收帳款承購業(yè)務(wù)3/13/33/54/295/46/17/17/28出貨轉(zhuǎn)讓文件預(yù)支價金到期日買方付款日保證付款日催款期90天買方付款日係指本行實際入帳日；如以票據(jù)入帳者，則以票據(jù)兌現(xiàn)日為準(zhǔn)。利息以實際使用天數(shù)計算(3/5-5/3),如買方到期未付款,且無貿(mào)易糾紛,ImportFactor應(yīng)於7/28付款,此時利息計算3/5-7/27。付款條件60天還尾款天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購業(yè)務(wù)專家講座第11頁應(yīng)收帳款承購業(yè)務(wù)相關(guān)問題之Ｑ＆Ａ

1Ｑ：貴行費用有哪些？由誰負(fù)擔(dān)？何時收取？Ａ：Factoring費用有三項：⑴承購申請費:依每一買方收取，⑵承購管理費:依發(fā)票金額之一定比率計算⑶承購處理費:依每筆發(fā)票最少收取新臺幣10元為原則；國際Factoring則按每筆發(fā)票最少收取美金10元為原則；若委託合作承購商辦理承購，按合作承購商之收費標(biāo)準(zhǔn)加倍計收，另其它費用依實際支出而定。以上費用原則上皆由賣方負(fù)擔(dān)，其實際收費情形尚得考量個案之情況。⑴費用以受理申請時收取為原則。⑵⑶之費用則由賣方於交付債權(quán)證明文件時，按承購之發(fā)票金額或筆數(shù)一次計收為原則。天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購業(yè)務(wù)專家講座第12頁2Ｑ：貴行對於帳款天期有無任何限制？Ａ：各筆應(yīng)收帳款之到期日，視賣方與買方間實際交易之付款期限定之，但該付款期限最長不得超過120天。天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購業(yè)務(wù)專家講座第13頁3Ｑ：欲向貴行洽詢國外買方之應(yīng)收帳款承購額度，要多久時間才能得到回覆？Ａ：普通而言約2至3星期可提供回覆，惟仍需視不同國家內(nèi)買方資訊取得難易而定，如可配合以下情況，則額度核準(zhǔn)之速度較快：

⒈貴企業(yè)先通知國外買方，請其協(xié)助提供相關(guān)資訊給ImportFactor（合作承購商）。⒉買方若為當(dāng)?shù)卮笮推髽I(yè)、上市/櫃企業(yè)、含有經(jīng)Moody’s或S&P信用評等良好者。天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購業(yè)務(wù)專家講座第14頁4Ｑ：簽訂約定書後，要怎樣辦理應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓事宜？多久才能取得融資款項？Ａ：貴企業(yè)對特定買方，於首次與本行簽約或續(xù)約時，應(yīng)由貴企業(yè)寄發(fā)存證信函或由本行寄發(fā)或親送由貴企業(yè)出具之應(yīng)收帳款債權(quán)讓與通知書（含回執(zhí)聯(lián)）給買方。以本行接獲轉(zhuǎn)讓文件並經(jīng)審核文件齊全後即撥入約定帳戶。天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購業(yè)務(wù)專家講座第15頁5Ｑ：帳款轉(zhuǎn)讓給貴行後，是否就能拿到全部款項？Ａ：若貴企業(yè)有融資需求，可向本行申請預(yù)支價金，最高可墊付發(fā)票金額之八成，餘款將於買方還款後，扣除賣方之相關(guān)費用及預(yù)支價金本金、利息後，撥入賣方帳戶。天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購業(yè)務(wù)專家講座第16頁6Ｑ：申請該項業(yè)務(wù)需準(zhǔn)備之文件？會不會造成買方不便？Ａ：除比照銀行辦理授信案件之模式，提供企業(yè)相關(guān)資料外，並填寫應(yīng)收帳款承購業(yè)務(wù)申請書，將買賣方資料提供給銀行進(jìn)行徵信。辦理應(yīng)收債權(quán)讓與時，賣方必須發(fā)出「應(yīng)收帳款債權(quán)讓與通知書」給買方，並於每次帳款轉(zhuǎn)讓時附上「應(yīng)收帳款讓與明細(xì)表」，且在商業(yè)發(fā)票加註「應(yīng)收帳款讓與」等字句。買方僅需配合到期時將款項匯(存)入合作承購商或本行指定之帳戶即可，並無不便之處。

天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購業(yè)務(wù)專家講座第17頁7Ｑ：誰負(fù)責(zé)催收？要不要另外收費？Ａ：在無追索權(quán)模式下承作國際應(yīng)收帳款承購業(yè)務(wù)時，合作承購商承擔(dān)買方之信用風(fēng)險，並負(fù)責(zé)催收。

買方不付款係因商業(yè)糾紛導(dǎo)致者，本行或合作承購商協(xié)助賣方向買方催款（係為賣方利益而催款），則處理過程間所產(chǎn)生之相關(guān)費用，仍需由賣方負(fù)擔(dān)。在有追索權(quán)模式下，由本行協(xié)助催收，但所需費用由賣方負(fù)擔(dān)。

天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購業(yè)務(wù)專家講座第18頁8Ｑ：貴行怎樣提供帳務(wù)管理及帳款收回服務(wù)？Ａ：由於記帳交易產(chǎn)生之應(yīng)收帳款既費時又花人力，若債權(quán)轉(zhuǎn)讓本行，則於帳款到期前由本行寄發(fā)付款通知予買方，且按月寄送應(yīng)收帳款到期明細(xì)表、入帳明細(xì)表等，在在均使貴企業(yè)能節(jié)省人力及相關(guān)成本。

天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購業(yè)務(wù)專家講座第19頁9Ｑ：應(yīng)向何單位申請該業(yè)務(wù)？Ａ