第三章商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)

第一節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)概述第二節(jié)商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)與經(jīng)營

第三節(jié)商業(yè)銀行的其他負(fù)債業(yè)務(wù)與經(jīng)營

本章主要內(nèi)容與結(jié)構(gòu)安排第三章商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)與經(jīng)營哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系第一頁，共三十四頁。第一節(jié)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述一、商業(yè)銀行負(fù)債的概念負(fù)債是指過去的交易、事項(xiàng)形成的現(xiàn)實(shí)義務(wù)，履行該義務(wù)預(yù)期會(huì)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出企業(yè)。商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行在經(jīng)營活動(dòng)中尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)。銀行負(fù)債有廣義和狹義之分。廣義負(fù)債指除銀行自有資本以外的一切資金來源,包括資本期票和長期債務(wù)資本等二級資本的內(nèi)容；狹義負(fù)債主要指銀行存款、借款等一切非資本性的債務(wù)。

哈爾濱金融高等專科學(xué)校金融系第二頁，共三十四頁。商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的特點(diǎn)：1.必須是現(xiàn)實(shí)的、優(yōu)先存在的經(jīng)濟(jì)義務(wù)2.必須能夠用貨幣來確定數(shù)量3.履行義務(wù)會(huì)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出企業(yè)哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系第三頁，共三十四頁。1.負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行經(jīng)營的先決條件2.負(fù)債業(yè)務(wù)是保持商業(yè)銀行流動(dòng)性的手段3.負(fù)債業(yè)務(wù)是各家商業(yè)銀行競爭的焦點(diǎn)，是商業(yè)銀行實(shí)力的體現(xiàn)4.銀行負(fù)債構(gòu)成社會(huì)流通中的貨幣量5.負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行同社會(huì)各界聯(lián)系的主要渠道

二、商業(yè)銀行負(fù)債的意義

哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系第四頁，共三十四頁。根據(jù)期限的不同，可將負(fù)債分為短期、中期、長期負(fù)債根據(jù)商業(yè)銀行對負(fù)債的控制能力不同，可將負(fù)債分為主動(dòng)負(fù)債和被動(dòng)負(fù)債根據(jù)負(fù)債到期日的長短不同，可將負(fù)債分為即將到期的負(fù)債和遠(yuǎn)期負(fù)債根據(jù)負(fù)債利率高低不同，可將負(fù)債分為高息、中息和低息商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)主要由存款、借入款兩個(gè)方面的內(nèi)容所組成

三、商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的構(gòu)成哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系第五頁，共三十四頁。四、負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的目標(biāo)確立合理的負(fù)債結(jié)構(gòu)，提高存款穩(wěn)定性調(diào)節(jié)負(fù)債資金運(yùn)用降低負(fù)債成本維持銀行負(fù)債的增長哈爾濱金融高等專科學(xué)校金融系第六頁，共三十四頁。第二節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)與經(jīng)營一、存款業(yè)務(wù)的種類（一）傳統(tǒng)的存款負(fù)債業(yè)務(wù)（二）創(chuàng)新類存款工具哈爾濱金融高等專科學(xué)校金融系第七頁，共三十四頁。傳統(tǒng)的存款負(fù)債業(yè)務(wù)種類1、按存款的提取方式劃分活期存款定期存款儲(chǔ)蓄存款哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系第八頁，共三十四頁。2、按存款的持有人劃分企業(yè)存款財(cái)政性存款同業(yè)存款個(gè)人存款哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系第九頁，共三十四頁。3.按存款的來源和信用性質(zhì)劃分原始存款派生存款4.按存款的幣種劃分本幣存款外幣存款哈爾濱金融高等專科學(xué)校金融系第十頁，共三十四頁。創(chuàng)新類存款工具自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶超級可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶貨幣市場存款賬戶協(xié)定賬戶可轉(zhuǎn)讓定期存單個(gè)人退休金賬戶股金提款單賬戶哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系第十一頁，共三十四頁。二、存款業(yè)務(wù)的特點(diǎn)（一）活期存款1、活期存款具有貨幣支付手段和流通手段的職能2、活期存款具有很強(qiáng)的派生能力,能有效提高銀行的盈利水平哈爾濱金融高等專科學(xué)校金融系第十二頁，共三十四頁。(二)定期存款1、定期存款是銀行穩(wěn)定的資金來源2、定期存款的資金利率高于活期存款3、定期存款的營業(yè)成本低于活期存款哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系第十三頁，共三十四頁。(三)儲(chǔ)蓄存款儲(chǔ)蓄存款和儲(chǔ)蓄是兩個(gè)不同的概念,儲(chǔ)蓄的原始意義指的是貯藏,而儲(chǔ)蓄存款則是銀行負(fù)債的一個(gè)重要部分。我國的儲(chǔ)蓄存款專指居民個(gè)人在銀行的存款,政府機(jī)關(guān)、企業(yè)單位的所有存款都不能稱之為儲(chǔ)蓄存款,公款私存則被視為違法現(xiàn)象。我國儲(chǔ)蓄存款主要分為活期、定期兩種。我國儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)必須遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為儲(chǔ)戶保密”的原則。哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系第十四頁，共三十四頁。三、影響商業(yè)銀行存款的因素（一）影響存款的宏觀因素1、宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平—呈正相關(guān)的關(guān)系2、金融當(dāng)局推行緊縮性的貨幣政策3、金融法制法規(guī)建設(shè)—體現(xiàn)在銀行監(jiān)管方面4、各國金融管理當(dāng)局對商業(yè)銀行的存款的利率管制哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系第十五頁，共三十四頁。（二）影響存款的微觀因素1、存款利率2、金融服務(wù)項(xiàng)目和質(zhì)量3、貸款是否便利4、銀行的資產(chǎn)規(guī)模及信譽(yù)5、銀行網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置和營業(yè)設(shè)施哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系第十六頁，共三十四頁。（三）提高存款穩(wěn)定性的策略措施

所謂存款的穩(wěn)定性，也稱存款沉淀率，它形成銀行中長期和高盈利資產(chǎn)的主要資金來源。衡量存款穩(wěn)定性的主要指標(biāo)有：活期存款穩(wěn)定率=（活期存款最低余額÷活期存款平均余額）×100％活期平均占用天數(shù)=（活期存款平均余額×計(jì)算期天數(shù)）/存款支付總額活期存款可用資金率=（活期存款積數(shù)÷計(jì)算期天數(shù)）/存款存入總額×100%提高存款的穩(wěn)定性，主要表現(xiàn)為提高活期存款的穩(wěn)定率和延長存款的平均占用天數(shù)及可用資金率。哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系第十七頁，共三十四頁。四、商業(yè)銀行存款經(jīng)營策略（一）存款利率和服務(wù)收費(fèi)策略

一是服務(wù)收費(fèi)上做文章二是調(diào)整存款結(jié)構(gòu)三是推出高息存款工具（二）金融服務(wù)項(xiàng)目的增加和質(zhì)量的提高（三）合理設(shè)置銀行網(wǎng)點(diǎn)和改善營業(yè)設(shè)施（四）提高銀行資信水平和貸款便利（五）樹立良好的銀行形象和雇員形象哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系第十八頁，共三十四頁。五、存款成本管理（一）存款成本構(gòu)成1、利息成本：指銀行按約定的存款利率與存款金額的乘積,以貨幣形式直接支付給存款者的報(bào)酬。存款利率有固定利率和可變利率之分。

2、營業(yè)成本：也稱其他成本或服務(wù)成本,指除利息以外的其他所有開支,包括柜臺(tái)和外勤人員的工資、廣告宣傳費(fèi)、折舊攤提費(fèi)、辦公費(fèi)以及為存戶提供其他服務(wù)的費(fèi)用等

3、相關(guān)成本：它是指與增加存款有關(guān),但未包括在以上兩種成本之中的支出,主要有風(fēng)險(xiǎn)成本和連鎖反應(yīng)成本。風(fēng)險(xiǎn)成本是指因存款增加引起銀行風(fēng)險(xiǎn)增加而必須付出的代價(jià)。連鎖反應(yīng)成本是指銀行因?qū)π挛沾婵钤黾拥姆?wù)和利息支出,而引起對原有存款增加的開支哈爾濱金融高等專科學(xué)校金融系第十九頁，共三十四頁。（二）存款成本控制1.合理控制存款規(guī)模2.優(yōu)化存款結(jié)構(gòu)對存款結(jié)構(gòu)的成本選擇,需要正確處理以下關(guān)系:①盡量擴(kuò)大低息存款的吸收、降低利息成本的相對數(shù)；②正確處理不同存款的利息成本和營業(yè)成本的關(guān)系,力求不斷降低營業(yè)成本的支出；③活期存款的發(fā)展戰(zhàn)略必須以不減弱銀行的信貸能力為條件；④定期存款的發(fā)展不以提高自身的比重為目標(biāo),而應(yīng)與銀行存款的派生能力相適應(yīng)。哈爾濱金融高等專科學(xué)校金融系第二十頁，共三十四頁。六、存款負(fù)債的定價(jià)（一）影響存款負(fù)債定價(jià)的主要因素1.利率①法定利率②銀行同業(yè)拆借利率③銀行對客戶的利率2.匯率3.其他制約因素①有關(guān)法律、法規(guī)的約束②服務(wù)成本或手續(xù)費(fèi)③風(fēng)險(xiǎn)程度哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系第二十一頁，共三十四頁。（二）存款負(fù)債定價(jià)的方法成本定價(jià)法脫脂定價(jià)法滲透定價(jià)法隨行就市法哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系第二十二頁，共三十四頁。（一）由來存款保險(xiǎn)制度是指特設(shè)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要對商業(yè)銀行所吸收的存款承擔(dān)保險(xiǎn)義務(wù)的措施。存款保險(xiǎn)制度是在第一次世界經(jīng)濟(jì)大蕭條危機(jī)爆發(fā)并導(dǎo)致西方國家大批商業(yè)銀行破產(chǎn)后出現(xiàn)的，于1933年首先在美國建立。七、存款保險(xiǎn)制度哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系第二十三頁，共三十四頁。（二）存款保險(xiǎn)制度的作用第一，保護(hù)存款公眾的合法利益,增強(qiáng)公眾對銀行的信心第二，可以減輕政府和中央銀行在銀行倒閉中所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)第三，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以通過對瀕臨破產(chǎn)的銀行提供援助等形式，減少破產(chǎn)銀行的成本,促使其他銀行以兼并的方式進(jìn)行挽救,減少社會(huì)震蕩。第四,可以協(xié)助金融監(jiān)管當(dāng)局事先防止銀行風(fēng)險(xiǎn),提高金融體系的穩(wěn)定性哈爾濱金融高等專科學(xué)校金融系第二十四頁，共三十四頁。（三）操作投保銀行要定期向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)按其存款余額的一定比例交納保險(xiǎn)費(fèi)，而且對存戶規(guī)定了最高投保額，在數(shù)額之內(nèi)給予全部賠償，在數(shù)額之外給予部分賠償。

哈爾濱金融高等專科學(xué)校金融系第二十五頁，共三十四頁。按期限和穩(wěn)定性劃分為定期存款、活期存款和定活兩便存款按存款的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)劃分為經(jīng)濟(jì)組織存款、儲(chǔ)蓄存款和財(cái)政性存款三大類。按存款性質(zhì)劃分為原始存款、派生存款按存款的幣種劃分為本幣存款、外幣存款八、我國商業(yè)根銀行存款的種類哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系第二十六頁，共三十四頁。近年新推出的存款種類：信用卡存款賬戶、個(gè)人支票存款賬戶、工資賬戶、公用事業(yè)的各項(xiàng)收費(fèi)賬戶、住房儲(chǔ)蓄賬戶、愛心儲(chǔ)蓄賬戶、各種禮儀儲(chǔ)蓄帳戶、教育儲(chǔ)蓄、婚嫁儲(chǔ)蓄等。哈爾濱金融高等專科學(xué)校金融系第二十七頁，共三十四頁。第三節(jié)商業(yè)銀行其他負(fù)債業(yè)務(wù)與經(jīng)營一、短期借款業(yè)務(wù)（一）短期借款的種類1.同業(yè)借款：同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)抵押、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)2.向中央銀行借款：再貼現(xiàn)、再貸款3.回購協(xié)議4.出售大額可轉(zhuǎn)讓定期存單5.發(fā)行商業(yè)票據(jù)6.歐洲貨幣市場借款哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系第二十八頁，共三十四頁。（二）短期借款的管理要點(diǎn)1、確定合適的借款時(shí)機(jī)2、確定適度的借款規(guī)模3、確定合理的借款結(jié)構(gòu)哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系第二十九頁，共三十四頁。

二、長期借款業(yè)務(wù)（一）金融債券的涵義1.含義：金融債券是指銀行或非銀行性金融機(jī)構(gòu)為籌集中長期資金發(fā)行的債務(wù)憑證。2.存款與發(fā)行金融債券的區(qū)別籌資的目的不同籌資的機(jī)制不同所籌資金的穩(wěn)定性不同籌資的效率不同資金的流動(dòng)性不同哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系第三十頁，共三十四頁。（二）金融債券的主要種類1、資本性金融債券2、一般性金融債券3、國際金融債券：主要包括外國金融債券、歐洲金融債券、平行金融債券哈爾濱金融高等專科學(xué)校金融系第三十一頁，共三十四頁。（三）金融債券的經(jīng)營要點(diǎn)做好債券發(fā)行和資金使用的銜接工作注重利率變化和貨幣選擇掌握好發(fā)行時(shí)機(jī)研究投資者心理哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系第三十二頁，共三十四頁。

三、國際金融市場借款（一）歐洲貨幣市場借款（二）國際金融債券（三）申請國際商業(yè)貸款哈爾濱金融高等專科學(xué)校金融系第三十三頁，共三十四頁。內(nèi)容總結(jié)第一節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)概述。第三節(jié)商業(yè)銀行的其他負(fù)債業(yè)務(wù)與經(jīng)營。哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系。負(fù)債是指過去的交易、事項(xiàng)形成的現(xiàn)實(shí)義務(wù)，履行該義務(wù)預(yù)期會(huì)導(dǎo)致