1千畝科技園與5萬畝冬棗開發(fā)種植項目可行性分析報告

PAGE1PAGE321千畝科技園建設與5萬畝冬棗種植可行性分析報告湖南玖一玉泉科技實業(yè)有限公司南方棗業(yè)科技園項目可行性分析報告目錄總論1.1項目名稱：衡南縣南方棗業(yè)科技園建設1.2項目建設單位概況1.3項目概況二、項目建設的背景和必要性2.1背景2.2必要性三、建設條件3.1物質(zhì)條件3.2技術條件四、建設方案4.1建設規(guī)模4.2項目建設內(nèi)容和采用的技術4.3項目建設方式五、市場分析與市場營銷5.1產(chǎn)品簡介5.2市場分析5.3營銷策略六、投資估算與資金籌措6.1投資估算依據(jù)6.2項目投資估算6.3資金來源于籌措七、財務評價7.1財務評價依據(jù)7.2總成本及經(jīng)營成本估算7.3經(jīng)濟效益分析八、項目風險分析九、結論南方棗業(yè)科技園項目建設一、總論1.1項目名稱：衡南縣南方棗業(yè)科技園項目建設1.2項目建設單位概況項目建設單位為湖南玖一玉泉科技實業(yè)有限公司，該公司創(chuàng)建于1999年，為首家種植南方冬棗獲得成功的企業(yè)，獲國家新技術發(fā)明專利和湖南省科技進步獎。制定的“南方冬棗栽培技術標準”已由衡陽市技術質(zhì)量監(jiān)督局發(fā)布。以本公司科技人員為主要編著者所編著的《南方冬棗豐產(chǎn)栽培技術》一書已由湖南科技出版社出版發(fā)行。本公司擁有南方冬棗生產(chǎn)基地上萬畝，已有3000余畝進入豐產(chǎn)期。1.3項目概況苗木生產(chǎn)是水果生產(chǎn)最重要的環(huán)節(jié)之一，南方冬棗生產(chǎn)更不例外。為了滿足當前乃至今后若干年南方冬棗系列品種迅猛發(fā)展對苗木的需求，作為指導南方冬棗生產(chǎn)與大型南方鮮食棗生產(chǎn)基地建設的權威機構——湖南玖一玉泉科技實業(yè)有限公司，對南方冬棗苗木生產(chǎn)和推廣具有自主知識產(chǎn)權。公司有能力、有條件、有責任承擔起建設大型（1000畝）玉泉冬棗苗木生產(chǎn)基地的任務，并建立起大型南方棗品種基因庫。二、項目建設的背景和必要性2.1背景根據(jù)全國棗業(yè)協(xié)會專家組意見，我國南方以湖南為中心適宜建成大型鮮食棗生產(chǎn)基地。本公司擁有目前南方冬棗系列品種，具有品質(zhì)優(yōu)、抗性強、豐產(chǎn)性能好等優(yōu)點，是南方鮮食棗品種中的佼佼者，在南方還沒有一個鮮食棗品種能與本公司目前擁有的四個當家品種媲美，其中玉泉1號、玉泉3號（蘋果冬棗）、玉泉5號、玉泉8號、11號糖棗系列各具特色，均是品質(zhì)種上乘成熟期有早中晚配套的優(yōu)良品種。隨著南方冬棗大面積豐產(chǎn)的地方越來越多，種植南方冬棗的農(nóng)民的錢袋子越來越鼓，“種植南方冬棗能使農(nóng)民快速致富”越來越被更多的人們所認識。因此，省內(nèi)及南方各?。ㄊ?、區(qū)）各界人士紛至沓來，洽談南方冬棗產(chǎn)業(yè)發(fā)展事宜，對南方冬棗苗木的需求量自然是一年比一年驟增。2.2必要性種苗的純正性是生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)果品的根本保證。為了保證生產(chǎn)南方冬棗苗木的純度和防止偽劣苗木坑害農(nóng)民現(xiàn)象的發(fā)生，保證南方棗產(chǎn)業(yè)的正常發(fā)展，必須要有一個專業(yè)水平的單位來承擔起育苗重任。為此湖南玖一玉泉科技實業(yè)有限公司建設大型南方冬棗、苗木基地很有必要。三、建設條件3.1物質(zhì)條件首先湖南玖一玉泉科技實業(yè)有限公司已建成數(shù)千畝南方冬棗高額豐產(chǎn)園，這些豐產(chǎn)園擁有品質(zhì)優(yōu)良、種性純正、樹體健康的數(shù)十萬株棗樹，有著留足優(yōu)質(zhì)母本樹作接穗圃的優(yōu)越條件。南方棗業(yè)科技園擁有租賃土地1000畝，其中苗木繁育基地800畝，另外南岳和雞籠育苗基地200畝，以保障大型以南方冬棗苗木繁育基地的建成。3.2技術條件湖南玖一玉泉科技實業(yè)有限公司具有南方冬棗苗木生產(chǎn)的自主知識產(chǎn)權和擁有監(jiān)督管理苗木生產(chǎn)質(zhì)量的中、高級技術人員，同時還擁有以具有專業(yè)水平的棗樹育苗嫁接的專業(yè)隊伍。建設方案4.1建設規(guī)模根據(jù)近幾年南方冬棗產(chǎn)業(yè)的發(fā)展動態(tài)，每年以6萬畝的發(fā)展速度，計劃用3年的時間，南方鮮食棗生產(chǎn)基地發(fā)展成18萬畝的規(guī)模，5年之內(nèi)發(fā)展成30萬畝，用8年的時間發(fā)展成50萬畝的特大鮮食棗生產(chǎn)基地，形成一個超大型的強大產(chǎn)業(yè)。那么每年需要供應棗苗600萬株，按每畝生產(chǎn)成品苗6000株計，則需建成1000畝的育苗基地。4.2項目建設內(nèi)容和采用的技術該育苗基地采用統(tǒng)一技術、統(tǒng)一供種（酸棗棗仁）、統(tǒng)一提供接穗、統(tǒng)一嫁接方法、統(tǒng)一標準（根據(jù)湖南省地方標準）分級。該育苗基地采用播種酸棗苗作枮木嫁接育苗法。本科技園擁有交通方便、排灌自如、土地連片、地下水低于50厘米的肥沃土壤，經(jīng)過重施有機肥作基肥和整地、開廂、播種酸棗仁、保濕（覆蓋與澆水）、除草、追肥、接穗的選擇、嫁接、接后的管理等一系列工作。使嫁接苗茁壯成長，并在苗木基本長成之后和出圃前要及時定桿和去除分枝，這道工序不僅便于起苗又有利于起苗后打捆分級和運輸，而且有利于提高成活率。4.3項目建設方式該育苗基地采用專業(yè)承包育苗的方式為主，湖南玖一玉泉科技實業(yè)有限公司墊付土地租金、種子、接穗、全部生產(chǎn)資料費用和每月600元生活費及嫁接費，承包者負責全過程的育苗管理，公司、合作社在收購苗木支付苗木款時將上述墊支一并扣除。整個基地分塊由本公司派出技術員指導技術。保證技術措施的落實。五、市場分析與市場營銷5.1產(chǎn)品簡介該項目建成所產(chǎn)生的產(chǎn)品為南方冬棗苗，該苗經(jīng)定植于棗園后，第三年可掛部分棗果，第四年便有一定的收成，到第五年可進入豐產(chǎn)期，達到1500kg/畝的產(chǎn)量。由于該苗木的種植可以獲得品質(zhì)特別優(yōu)良的棗果，該棗果比曾在渤海灣世界博覽會上被美國友人稱為“天下第一果”的魯北冬棗的品質(zhì)更優(yōu)（果面更光亮、果皮更薄、果肉更脆甜），該棗果的價格一直居高不下且供不應求，種植南方冬棗改善生活品質(zhì)，改變農(nóng)村面貌在越來越多的地方成為現(xiàn)實，所以對南方冬棗苗木的需求量也越來越大。5.2市場分析根據(jù)大型南方鮮食棗生產(chǎn)基地建設的需要，南方冬棗必定加大發(fā)展力度，計劃在湖南及周邊?。ㄊ小^(qū)）發(fā)展玉泉冬棗100萬畝的規(guī)劃，計劃每年以6萬畝的發(fā)展速度，3年發(fā)展18萬畝，5年之內(nèi)發(fā)展30萬畝，到第8年發(fā)展成50萬畝。為此，建設1000畝南方冬棗育苗基地，生產(chǎn)600萬株/年，苗木市場前景一定廣闊。5.3營銷策略公司經(jīng)銷優(yōu)質(zhì)棗苗是為了保質(zhì)保量建設南方特大型鮮食棗生產(chǎn)基地，因此采取在南方各?。ㄊ?、區(qū)）建立示范區(qū)，逐步推廣的方針，現(xiàn)已在貴州銅仁的萬山、玉屏，廣西桂林的靈川、靈桂，廣東泗會，四川德陽市郊、重慶澎水、江西井岡山等地建立了示范區(qū)，并簽訂了合作建立示范區(qū)（公司負責技術）、苗木推廣、技術培訓、產(chǎn)品回收等一系列合同或意向協(xié)議，苗木營銷僅僅作為其中一個方面，與整個南方大型鮮食棗生產(chǎn)基地建設緊密結合。公司統(tǒng)一組織營銷網(wǎng)絡，劃分推廣區(qū)域，分片指定推銷負責人，每片負責人組織本區(qū)域內(nèi)的宣傳工作和技術培訓及苗木營銷、棗樹培管等工作的落實的組織工作，將苗木營銷和棗樹豐產(chǎn)技術管理結合起來。其中宣傳資料由公司負責提供；技術培訓由公司負責。這樣使苗木營銷和跟蹤服務結合起來，由于宣傳工作和技術服務搞得好，種植棗樹的效益就能盡快地顯現(xiàn)出來，從而又促進苗木的營銷。六、投資估算與資金籌措6.1投資估算依據(jù)6.1.1國家計委、建設部頒發(fā)的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》；6.1.2中國工程咨詢公司編著的《投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南》；6.1.3農(nóng)業(yè)部發(fā)展計劃司、農(nóng)業(yè)部規(guī)劃設計研究院、建設部標準定額研究所合編《農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟評價使用手冊》；6.1.4歷年來育苗成本開支情況。6.2項目投資估算 序號項目金額（元/畝）序號項目金額（元/畝）1土地租金5009嫁接工資（10000*0.3）30002整地30010良種接穗20003有機肥20011專用肥2004化學復合肥15012技術管理費2005追肥（尿素）13013水電費1506勞務費（除整地）50014設施費50007酸棗種籽80015其他（管理費）1008農(nóng)膜120表一育一畝南方冬棗苗所需費用合計：13350元總工程占地1000畝，總投資13350元*1000=1335萬元+鋼構大棚、水、電、路、綠色圍園籬笆等600萬元，合計2000萬元6.3資金來源與籌措6.3.1政府支持、特別是專項金支持400萬元6.3.2委托育苗人（一人或數(shù)人）墊資300萬元6.3.3公司籌措或貸款835萬元七、財務評價7.1財務評價依據(jù)7.1.1國家計委、建設部頒發(fā)的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》；7.1.2中國咨詢公司編著的《投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南》；7.1.3農(nóng)業(yè)部發(fā)展計劃司、農(nóng)業(yè)部規(guī)劃設計研究院、建設部標準定額研究所合編《農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟評價使用手冊》；7.1.4財政部財發(fā)字【1999】1號文件《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目和資金管理暫行辦法》及相關的配套文件；7.1.5生產(chǎn)資料按行價計算，工人工資均按1500元/月計算；7.1.6南方冬棗合作育苗承包合同7.2總成本及經(jīng)營成本估算7.2.1總成本估算根據(jù)7.1.6節(jié)南方冬棗合作育苗承包合同、育苗基地由若干個承包人分片承包，公司先行給承包者墊上大部分資金（如土地租金、工人生活費、酸棗種籽費等）到苗木出圃時扣回。根據(jù)承包和苗木收購合同，苗木收購價為3.5元/株（一級苗），則總成本為600萬株*3.5元/株=2100萬元。7.2.2經(jīng)營成本7.2.2.1直接經(jīng)營成本經(jīng)營成本包括營銷網(wǎng)絡的建立、宣傳工作的資料費和人工費、技術培訓開支等。估算為1元/株。7.3經(jīng)濟效益分析（冬棗苗木與園林苗木等同）根據(jù)水果苗木定價為1斤果子的價格的原則，目前一級玉泉冬棗每市斤批發(fā)價為9元，因而定一株一級冬棗苗亦為9元。則銷售總收入為：另加技術服務費1元/株10元/株*600萬株=6000萬元總成本2100萬元銷售成本1元/株*600萬株=600萬元利潤6000-2100-600=3300萬元利潤率3300/6000-（2100+600）*100%=100%可見經(jīng)濟效益是非常之高。八、項目風險分析該項目風險很小，但農(nóng)業(yè)項目的效益依然與氣候條件關系密切，若遇特大旱災或特大水災都可能造成影響。為此，我們要選擇水利條件和水利設施完好的地區(qū)建設該項目，以避免風險。九、結論建成1000畝的南方冬棗育苗基地需投資1335萬元，其中公司投資835萬元，育苗承包人墊資300萬元，爭取政府支持以基礎設施為主，每年可獲純利3300萬元，以連續(xù)5年的發(fā)展計可獲利1.65億。當這批玉泉南方苗在南方各省栽植，形成50萬畝的鮮食棗基地，投產(chǎn)后將生產(chǎn)出75萬噸的優(yōu)質(zhì)鮮食棗，完全可以與洋水果和外地水果一決高下，牢牢地掌控南方的水果市場，并且，50萬畝南方冬棗的栽植需要勞動力1.6—2萬，即可安排近2萬農(nóng)村富余勞動力，并使他們迅速致富。同時還可拉動相關的包裝、運輸、農(nóng)資行業(yè)的發(fā)展，為區(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展將會產(chǎn)生巨大的促進作用。5萬畝冬棗開發(fā)種植目錄第一章總論第二章項目建設的背景及必要性第三章市場分析及市場營銷第四章5萬畝冬棗發(fā)展過程和產(chǎn)量預算第五章5萬畝冬棗種植投資預算第六章效益分析與資金籌措第七章財務評價第八章環(huán)境影響評價第九章農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化與農(nóng)民增收效果評價第一章總論1.1概述1.1.1項目名稱及建設單位項目名稱：5萬畝冬棗開發(fā)種植建設地址：衡陽市建設單位：湖南玖一玉泉科技實業(yè)有限公司項目主辦單位負責人：劉玖金項目性質(zhì)：新建企業(yè)性質(zhì)：股份制民營企業(yè)1.1.2生產(chǎn)規(guī)模、產(chǎn)品方案生產(chǎn)規(guī)模：項目擬建5萬畝的鮮棗種植基地和5000平方的鮮果貯藏冷庫。項目建成后，使冬棗的鮮食供應市場從平時的9底月份提前到8月底，比平時提前一個月。從平時的2月份結束推遲到4月底，廷遲2個月之久。這樣就建好了市民鮮食水果的藍子工程。1.1.3可行性研究報告編制單位及資質(zhì)編制單位：資質(zhì)證書：1.2可研究報告編制依據(jù)范圍1.2.1可研報告編制依據(jù)（1）中央、地方和部門有關農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的方針、政策、及有關規(guī)定：（2）《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目和資金管理暫行辦法》及國家和地方制定的其它農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)政策、規(guī)定；（3）國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦頒布的“國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目可研報告編寫大鋼”；（4）國家、省、市農(nóng)業(yè)發(fā)展十五規(guī)劃及農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)十五規(guī)劃；（5）國家、省、市農(nóng)業(yè)十五規(guī)劃及農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)十五規(guī)劃；（6）其他有關的章程、規(guī)范、標準及項目的相關基礎資料。1.2.2可研報告編制范圍（1）確定產(chǎn)品方案、生產(chǎn)規(guī)模及配套工程；（2）確定工程技術方案、主要工藝設備選擇；（3）項目環(huán)保、安全衛(wèi)生、消防措施；（4）項目投資估算及用款計劃；（5）提出項目實施進度建議；（6）測算項目的投資效益；（7）提出可行性研究結論。1.3項目區(qū)域概況(1)地理區(qū)域及土壤分布衡陽位于湖南省中南部，湘江中游。地處東經(jīng)110°32′16＂--113°16′32″，北緯260°7′05″27°27′24″。東鄰株洲、攸縣、安仁；南界永興、桂陽；西接冷水灘、祁陽、東安、邵陽、邵東；北靠雙峰、湘潭；南北長150公里、東西寬173公里。衡陽市總面積15310平方公里，合153.10萬公頃。按地形分，山地占總面積的21%，（其中山地面積中紫色頁巖占45%，在湖南省山地中，紫色頁巖所占的比例在湖南排第一）。丘陵占27%，崗地占27%，平原占21%，水面占4%?？偯娣e占全省土地面積7.23%,在全省各市、州中，幅員位居第7位。衡陽市是我國南方的重要交通樞紐，京廣、湘桂線交匯于市區(qū)，境內(nèi)通車里程250公里，有火車站33個。公路縱橫交錯，四通八達，北京至廣州的京珠高速公路、衡陽至廣西、衡昆高速國道、連接湘贛閩三角的“三南公路”貫穿全境。全市100%的鄉(xiāng)鎮(zhèn)、88%的村通了公路，通車總里程7643公里。其中，高等級公路3140公里，高速公路149公里。水上運輸也很便利。湘江上溯瀟水，下入洞庭、耒水、蒸水等一級支流四季通航。（2）氣候概況全年降水量總計1550.04－1770.03毫米。4－6月降水量計578.8－678.2毫米，占年雨量的44.3%，7－9月僅264mm,僅占年雨量的20.3%，常常出現(xiàn)干旱，即十年九旱現(xiàn)象。全市年日照時數(shù)總計1231.5～1499.3小時，較歷年偏少149.5～522.4小時。本項目屬亞熱帶濕潤季風大陸性氣候，夏季炎熱干燥，冬季嚴寒濕潤，冬季少雪，基本雪壓0.4kn/㎡，年最低氣溫出現(xiàn)在2月份，極值為-7℃；夏季平均溫度在28℃，最高平均氣溫在39℃左右。本區(qū)主導風向受季風控制，冬季多北風和東北風，以東北風最強；夏季多南風和東南風，以東南風為盛行風，全年平均風速3.5m/s，最大風速東北風，風速可達15m/s，基本風壓w=0.3kn/㎡。（4）地震根據(jù)《中國地震裂度區(qū)劃》項目區(qū)地震裂度少于6度。1.4項目單位簡介湖南玖一玉泉科技實業(yè)有限公司是湖南玖一企業(yè)（集團）公司旗下一家集科研、優(yōu)質(zhì)種苗繁育、推廣、實驗示范、技術服務、農(nóng)產(chǎn)品深加工為一體的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。主要研發(fā)項目為南方棗業(yè)及棗果加工業(yè)。公司前身為衡陽玉泉生態(tài)農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司，自1999年成立以來，致力于南方棗業(yè)的研究，先后選育出南方冬棗玉泉1號和南方冬棗玉泉2號，雙雙榮獲湖南省種子管理站登記證書。公司研究的南方冬棗豐產(chǎn)栽培技術獲湖南省科技進步三等獎，南方冬棗豐產(chǎn)栽培方法榮獲國家技術發(fā)明專利（專利號ZL200710036091.4），湖南玖一集團于2011年承債式接管原衡陽玉泉生態(tài)農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司，組建了湖南玖一玉泉科技實業(yè)有限公司，以嶄新的姿態(tài)面世。本公司擁有一支技術力量雄厚、結構健全的技術團隊，該團隊掌握南方鮮食棗豐產(chǎn)栽培的核心技術；以他們?yōu)橹饕幹吲c湖南農(nóng)大合作編著的《南方冬棗豐產(chǎn)栽培技術》一書，是目前中國南方唯一的一部鮮食棗豐產(chǎn)栽培技術專著。公司聘有中南林業(yè)科技大學、湖南農(nóng)業(yè)大學和湖南環(huán)境生物職業(yè)技術學院相關教授為技術顧問，作為公司的外腦，組成中國南方一支既有理論又有實踐經(jīng)驗的唯一棗業(yè)研發(fā)隊伍，該團隊近期新品種選育工作成效顯著，玉泉8號和11號糖棗系列等新品種相繼通過初評，近期可望用于生產(chǎn)，形成多品種的南方鮮食棗系列，為大面積高產(chǎn)穩(wěn)產(chǎn)打下堅實的基礎。公司推行“公司+農(nóng)戶+專業(yè)合作社”的模式，實行統(tǒng)一種苗，統(tǒng)一技術，統(tǒng)一管理，統(tǒng)一品牌的合作方法，示范推廣南方冬棗基地達6萬畝以上。其中公司自建上萬畝基地被列為國家級冬棗農(nóng)業(yè)標準化示范項目（已經(jīng)驗收）。這些基地不僅致富了一方百姓，而且為建立100萬畝南方大型鮮食棗生產(chǎn)基地起到了很好的示范作用。南方冬棗品質(zhì)優(yōu)良，玉泉1號棗果參加中國湖南第十屆（國際）農(nóng)博會獲金獎。發(fā)展南方棗業(yè)符合國家于“十二五”規(guī)劃期間大力發(fā)展木本糧食（棗列為首位）和產(chǎn)業(yè)扶貧政策（如武陵源國家產(chǎn)業(yè)扶貧區(qū)和大庾嶺產(chǎn)業(yè)扶貧區(qū)等）。公司為建立100萬畝南方鮮食棗大產(chǎn)業(yè)，不僅在省內(nèi)各地（市、州）普遍推廣，還分別在廣東、廣西、江西、云南、貴州、四川、重慶等?。ㄊ?、自治區(qū)）廣泛布點，進行栽培示范、技術培訓和技術服務。公司在全國首家提出種植南方冬棗改良利用紫色丘崗地的設想并付諸實踐，經(jīng)過大面積的長期研究取得了顯著的經(jīng)濟效益、生態(tài)效益和社會效益。為改良利用紫色丘崗地找到了一條最佳途徑，同時也是改造利用南方“石漠化”丘崗地、臺地的一條理想的生物改良措施。公司擁有一支從事農(nóng)副產(chǎn)品加工的專業(yè)隊伍，特別是在釀造工藝方面有其獨特之處。在發(fā)展南方棗產(chǎn)業(yè)中，湖南玖一玉泉科技實業(yè)有限公司獲得了十一個第一：一、第一家在南方栽培冬棗獲得成功；二、第一個獲2個南方冬棗品種自主知識產(chǎn)權；三、獲得第一個國家技術發(fā)明專利；四、獲得第一個省級科技進步獎；五、棗果產(chǎn)品第一個獲得中國湖南（國際）農(nóng)博會金獎；六、出版了第一部南方冬棗豐產(chǎn)栽培技術專著；七、首家承擔國家級冬棗農(nóng)業(yè)標準化示范項目；八、制定了第一個被衡陽市質(zhì)量技術監(jiān)督局發(fā)布的南方冬棗栽培的企業(yè)標準；九、首家提出種植南方冬棗改良利用紫色丘崗地的設想并實施，取得了明顯效益，并首家發(fā)表相關論文；十、首家將南方冬棗豐產(chǎn)栽培技術向周邊8個?。ㄊ?、自治區(qū)）逐步輸出，分別與當?shù)仄髽I(yè)（或政府部門）建立了示范點，取得成效；十一、第一家將黃酒、果酒、啤酒、藥酒工藝融為一體，生產(chǎn)出具有獨特風味的棗酒系列。公司種植板塊所轄單位：南方棗業(yè)研究所、衡山潮水冬棗種植合作社、衡南縣長富有機棗業(yè)產(chǎn)銷專業(yè)合作社、衡南縣易佳果蔬種植合作社。1.5可行性研究結論1.5.1綜合評價（1）項目選擇具有特色的冬棗作為開發(fā)主導產(chǎn)品，該產(chǎn)品適應性強、產(chǎn)量高、品質(zhì)好、銷路廣、市場前景好，在國內(nèi)外市場上具有較強的競爭力,深受消費者的歡迎。（2）產(chǎn)品的生產(chǎn)技術先進，項目產(chǎn)品質(zhì)量定位高，既有技術含量，又有生態(tài)含量，為“無公害綠色食品”，有很強的國內(nèi)外市場競爭力，投資回收快，經(jīng)濟效益好。（3）項目基地選擇合理。項目區(qū)的土地資源、氣候資源、水資源、環(huán)境資源、勞動力資源等適宜棗果和蔬菜的生產(chǎn)開發(fā)，有足夠的具有豐富經(jīng)驗的勞動力從事勞動密集型產(chǎn)品的生產(chǎn)開發(fā)，并能獲得高產(chǎn)和高經(jīng)濟效益。（4）該項目是國家和地方政府重點扶持的果蔬產(chǎn)業(yè)化龍頭項目，具有很強的輻射帶動作用，產(chǎn)業(yè)關聯(lián)度高，社會效益好。綜上所述，項目產(chǎn)品定位高，符合國內(nèi)外市場對無公害綠色食品的需求，品種新，生產(chǎn)技術先進，各項經(jīng)濟指標合理，經(jīng)營方式可行，產(chǎn)品選擇有特色，適合項目區(qū)的環(huán)境條件和技術水平，生產(chǎn)成本低，市場前景廣，經(jīng)濟效益、生態(tài)和社會效益顯著，綜合效益好，項目可行。1.5.2問題與建議本項目屬鮮果產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)建設工程，因而在項目建設及運行過程中尚存在一些問題，有待進行認真的分析研究，才能確保項目建成后取得預期的效益。由于南方冬棗鮮果產(chǎn)業(yè)化項目技術組成較為復雜，因此要加強項目建成后的經(jīng)營管理，探索鮮果產(chǎn)業(yè)化和可持續(xù)發(fā)展的技術創(chuàng)新機制，逐步建立符合市場經(jīng)濟要求和南方的鮮棗產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的現(xiàn)代化企業(yè)制度及經(jīng)營管理模式。同時加強科技培訓，較全面地提高加工、儲運和銷售經(jīng)營水平，以獲取最佳的經(jīng)濟、生態(tài)和社會效益。第二章項目建設的背景及必要性2.1項目建設的背景鮮果良種繁育和產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營是國家和地方產(chǎn)業(yè)政策重點鼓勵和支持發(fā)展的產(chǎn)業(yè)項目。我國已加入世界貿(mào)易組織，農(nóng)產(chǎn)品出口將相對自由化，面臨著價格、質(zhì)量和市場的劇烈競爭。隨著農(nóng)產(chǎn)品市場的開放，國外質(zhì)優(yōu)價廉的農(nóng)產(chǎn)品包括洋水果大量進入將對國內(nèi)農(nóng)產(chǎn)品市場包括果蔬市場產(chǎn)生巨大的沖擊；同時我國具有國際競爭優(yōu)勢的水果產(chǎn)業(yè)也將享受其他國家農(nóng)產(chǎn)品市場開放帶來的益處。因此，只有積極主動調(diào)整農(nóng)業(yè)結構，調(diào)整生產(chǎn)組織形式，對農(nóng)產(chǎn)品實行標準化、規(guī)范化、規(guī)?；a(chǎn)，提升農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量，增強農(nóng)產(chǎn)品在國際國內(nèi)市場上的競爭力，才能在激烈的市場競爭中立于不敗之地。因此，只要根據(jù)世界貿(mào)易組織制訂的農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量標準要求，組織生產(chǎn)符合食品質(zhì)量安全要求的農(nóng)產(chǎn)品，就可以搶占國際市場?；谶@一點，湖南玖一玉泉科技實業(yè)有限公司經(jīng)過反復考察、調(diào)研、分析、決定選擇生產(chǎn)成本低，適應特性廣、品種質(zhì)量優(yōu)、市場前景好的百果之王——南方冬棗進行規(guī)模生產(chǎn)開發(fā)。計劃三年建5萬畝南方鮮棗果生產(chǎn)基地及5000平方的鮮果貯藏冷庫。南方鮮食冬棗采取規(guī)?；?jīng)營、標準化生產(chǎn)，把項目建設成業(yè)衡陽市乃至湖南省第一個具有出口創(chuàng)匯能力的大型的特色拳頭產(chǎn)品生產(chǎn)基地。2.2項目區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展現(xiàn)狀項目擬建地衡陽市的山地面積廣，山地貧瘠，特別是紫色頁巖山分部比較多。對于紫色頁巖的改造，一直是衡陽市發(fā)展山地經(jīng)濟的一個瓶頸。近十年來，在政府的引導下，通過市場化運作，逐步培育和建立了一批內(nèi)連基地農(nóng)戶，外連市場的農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)加工和經(jīng)營的龍頭企業(yè)，但對如何改造這寸草不生的紫色頁巖土，還沒有一家能夠帶領農(nóng)民即改造了紫色頁巖土又致富的好企業(yè)，也沒有找到一個即能適應紫色頁巖土又能豐產(chǎn)的好作物。我市農(nóng)業(yè)的產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后不銜接，產(chǎn)后部分（貯藏、保鮮、分級、包裝、加工、運輸、銷售等環(huán)節(jié)）比較落后。產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展水平仍然較低，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化（農(nóng)工商一體綜合經(jīng)營）的程序不到20%，而發(fā)達國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化程序達80%。特別是種植在山地和旱土中的水果（主要是柑桔）及加工能力還沒有走進產(chǎn)業(yè)化的大門，全市還沒有一個規(guī)?；⒁?guī)范化的鮮果生產(chǎn)、加工、銷售的龍頭企業(yè)，需要政府進一步引導，支持建立一批龍頭企業(yè)，促進產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展和升級。2.3項目建設的必要必（1）是促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構和農(nóng)村經(jīng)濟結構調(diào)整的需要國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)十五規(guī)劃將優(yōu)化品種結構作為重點工程。長期以來，項目區(qū)的農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結構都以傳統(tǒng)的糧豬型農(nóng)業(yè)結構為主，產(chǎn)業(yè)結構和產(chǎn)品結構單一，農(nóng)業(yè)開發(fā)是著眼于有限耕地資源的高度集約化經(jīng)營，而對適于發(fā)展果業(yè)的豐富丘崗山地沒有給予應有的重視。因而，一旦發(fā)生嚴重的自然災害，或市場因素的影響，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟結構極其脆弱，農(nóng)牧業(yè)收入減少，國家負擔加重，人民群眾生活深受影響。該項目的實施，必將從根本上改變項目區(qū)鮮果品種結構布局，同時，搞好鮮食、加工及兼用品種的搭配、調(diào)整，使適合加工的品種與銷售品種的比例各占一半，通過鮮果加工增值，農(nóng)民增收、企業(yè)增效，形成項目區(qū)的支柱產(chǎn)業(yè)，為農(nóng)村經(jīng)濟培育新的增長點。通過鮮果產(chǎn)業(yè)化帶動加工業(yè)、運輸業(yè)和市場信息流動產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和加快農(nóng)業(yè)化的結構調(diào)整。（2）是促進鮮果的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，提高水果的科技含量，促進水果的標準化、產(chǎn)業(yè)化、市場化和信息化過程的需要。以公司先將土地流轉過來，進行山地整理、園路建設、水溝修建、土壤測試、挖坑、配方施肥、合理密植、建成高標準的新型棗果園。再通個合作經(jīng)濟組織、專業(yè)市場、科技協(xié)會、合作社等形式，將分散的個體果農(nóng)串聯(lián)成現(xiàn)代農(nóng)業(yè)化鏈條，并建立相應的管理體制和合理的分配原則，形成股份制中的利益共同體，加速農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量的標準化，以適應國際市場的要求。（3）是培育壯大主導產(chǎn)業(yè)，促進農(nóng)民增收，企業(yè)增效的需要。近年業(yè)，項目區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟有較大發(fā)展，但農(nóng)民人均年收入增長緩慢。1999年，農(nóng)民人均純收入2492元，2000年2560元，2001年2604元，年均純收入增長只有4.5%。從幾年來市場情況看，南方的柑桔、北方蘋果增勢趨緩，市場供大于求。而優(yōu)質(zhì)的棗產(chǎn)品都穩(wěn)步提高，目前正進入一個前所未有的大發(fā)展時期。在棗的生產(chǎn)區(qū)，已紛紛實現(xiàn)棗業(yè)的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，不少棗子生產(chǎn)區(qū)成為當?shù)氐闹еa(chǎn)業(yè)，人均年棗怍入達529元，占人均年總收入的50%。 第三章市場分析及市場營銷3.1項目產(chǎn)品介紹南方冬棗具有耐旱、耐寒、耐瘠薄的特性，特別是對紫色頁巖有獨特的改良作用。對災害性天氣具有較強的抗御能力。微酸或微堿性山地、旱土、丘崗坡地均可種植。一般在栽植后第三年單株產(chǎn)量為1～2千克；第四年單株產(chǎn)量為4～6千克；第五年就達到盛產(chǎn)期，單株產(chǎn)量為15千克左右，畝產(chǎn)可達1200千克左右。果形圓形，個大，平均單果重20g，色澤光亮，赭紅，皮薄肉脆，掉在地上能開裂，肉質(zhì)細微多汁，甜味極濃，略帶酸味有濃郁的棗香味，肉厚、核小，可食率達93.8%。據(jù)北京市營養(yǎng)源泉研究所分析，冬棗有天門冬氨酸、蘇氨酸、絲氨酸等19種人體必需的氨基酸；含蛋白質(zhì)1.65%，黃酮0.26%，煙酸0.87mg/100g，維生素B10.1/100mg，維生素C含量最豐富352mg/100g，是蘋果含量的70倍，梨的140倍，有“活維生素丸”之稱；此外，還含有維生素A、E以及鉀、鐵、銅等多種微量無素，并具有抗衰老、清除體內(nèi)毒素，促進新陳代謝、保持青春活力的作用；正如棗農(nóng)所說的“一日食仁棗，青春永不老”。3.2棗果市場分析（1）產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀我國己有4000多年的棗樹栽培歷史。種植面積1700多萬畝，年產(chǎn)鮮棗20億公斤，棗果營養(yǎng)豐富，既美味可口，又可入藥，還是食品加工業(yè)的重要原料，經(jīng)濟價值高，深受國內(nèi)外市場的歡迎。棗樹是我國特有的果樹品種，目前世界上除韓國約有1000公頃棗樹規(guī)模栽培外，其他國家還沒有規(guī)模栽培，韓國棗果年產(chǎn)量只有2萬號，（只有世界總產(chǎn)量的2%），每年從我國進口棗果和棗的初加工產(chǎn)品。我國棗子產(chǎn)量8億公斤，占世界總產(chǎn)量的98%。幾乎是獨家生產(chǎn)供應國際市場。本項目推廣的主要品種是山東沾化冬棗經(jīng)過在南方馴化后的南方冬棗和其他名棗，據(jù)查新資料顯示，目前經(jīng)過選育的南方冬棗是我國特有品種，國外還沒有這類品種種植，是獨一無二的名特優(yōu)新品種。沾化冬棗特別是維生素C的含量特高，為352mg/100g，是蘋果的70倍，梨的140倍，有“活維生素丸”之美稱。目前主要出品銷往歐洲、美洲、東南亞及日本、韓國等經(jīng)濟發(fā)展國家和港、澳、臺市場上有少量供應，國內(nèi)外市場潛力巨大。（2）產(chǎn)品市場前景分析本項目推廣的棗子主導品種是經(jīng)過馴化后的沾化冬棗，近兩年在山東煙臺等地展示的商品博覽會上，外商對沾化冬棗具有極大的興趣，紛紛要求訂貨。2000年山東沾化一個縣就與外商簽訂了30萬噸供貨合同?？梢?，沾化冬棗具有非常廣闊的國內(nèi)外市場前景。據(jù)調(diào)查，發(fā)達國家人均鮮果占有量為80公斤，我國目前人均只有43.3公斤，湖南省人均只有22.9公斤，我國人均占有果汁0.1升，而發(fā)達國家在40升以上，發(fā)展中國家也在10升左右。我國是果品生產(chǎn)大國，但果品加工競爭力不足10%，而發(fā)達國家達35%，相差甚遠。（3）產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢該產(chǎn)品是我國特有的品種，在國內(nèi)沾化冬棗價格是陜西等地的梨棗、雪棗和其他品種價格的10倍以上，而南方冬棗的上市和品質(zhì)有它獨特的優(yōu)勢，他的價格又是北方沾化冬棗的5倍。中國水果品種豐富，物美價廉，走標準化管理、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營之路，將會使“土水果”市場競爭力大增，不僅有實力與“洋水果”在國內(nèi)市場一決高下，一些優(yōu)勢水果還可以走出國門去搶奪國際市場。本項目推廣的冬棗、廣東的荔枝、金柚、紅橙等一批優(yōu)勢名牌水果已成功地走上歐盟、東南亞等地區(qū)市場的貨架。只要我們加快果樹良種繁育體系建設，加大科技推廣的力度，增大果業(yè)生產(chǎn)的科技含量，普通提高果農(nóng)的生產(chǎn)管理水平和果品的標準質(zhì)量，嚴格按國際市場的質(zhì)量、衛(wèi)生標準去生產(chǎn)，并建立相應的質(zhì)量監(jiān)督體系和檢測體系，加快果盤產(chǎn)業(yè)信息化建設，轉變傳統(tǒng)果蔬生產(chǎn)和銷售理念、方式，產(chǎn)品就會具有較大的市場競爭優(yōu)勢。3.3市場營銷千方百計開拓市場，搞活流通，必須制定科學的營銷策略。目前農(nóng)產(chǎn)品流通是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整最主要的制約因素。從各地實踐看，凡是產(chǎn)業(yè)化和結構調(diào)整成功的地方，也都是開拓市場的成功典型。我公司的銷售策略一、設施栽培，促進解眠，提前萌芽開花，使其第一批花能結果上市。二、延遲結果，根據(jù)棗樹花期長的特點，利用棗樹最后兩批花結果，廷遲成熟，推遲鮮果上市。三、冷庫保鮮貯藏，通過建立規(guī)模較大，技術最先進的貯藏設備，加強棗果的貯藏時間。這樣進行反季上市，增加鮮棗的銷售量，更提高的鮮棗的經(jīng)濟價值。第四章5萬畝冬棗發(fā)展過程和產(chǎn)量預算4.15萬畝冬棗發(fā)展過程公司根據(jù)冬棗發(fā)展的現(xiàn)實情況，做出以下發(fā)展計劃：2012年發(fā)展冬棗1萬畝。2012年的1萬畝冬棗（包括原玉泉公司發(fā)展的冬棗樹）。2013年發(fā)展冬棗2萬畝。2013年發(fā)展冬棗2萬畝是在2012年的基礎上，再另外發(fā)展冬棗2萬畝。2014年發(fā)展冬棗2萬畝。2014年發(fā)展冬棗2萬畝是在2013年的基礎上再別外發(fā)展冬棗2萬畝。4．2產(chǎn)量預算根據(jù)我公司現(xiàn)有的技術，對冬棗生產(chǎn)安現(xiàn)有產(chǎn)量的最低標準作出預算。2012年1萬畝2012到2013年第一年栽樹保成活，2013到2014年第二年培養(yǎng)樹冠，2014年到2015年株產(chǎn)1公斤，每畝按110株計算，畝產(chǎn)110公斤。1公斤/株×110株/畝×1萬畝=1100000公斤÷1000公斤=1100噸2013年2萬畝2013年到2014年第一栽樹保成活，2014年到2015年二年培養(yǎng)樹冠，2015年到2016年為第三年，株產(chǎn)1公斤，每畝按110株計算，畝產(chǎn)220公斤。1公斤/株×110株/畝×2萬畝=2200000公斤÷1000公斤=2200噸加上2012年栽的1萬畝以進入第四年，4公斤/株×110株/畝×1萬畝=4400000公斤÷1000公斤=4400噸2015年合計產(chǎn)冬棗6600噸。2014年2萬畝2014年到2015年第一年栽樹保成活，2015年到2016年后第二年培養(yǎng)樹冠，2016年到2017年為第三年，株產(chǎn)1公斤，每畝按110株計算，畝產(chǎn)220公斤。1公斤/株×110株/畝×2萬畝=2200000公斤÷1000公斤=2200噸。加上2012年栽的樹為第五年，進入豐產(chǎn)，第五年：1500公斤/畝×1萬畝=15000000公斤÷1000公斤=15000噸；2012年的2萬畝為第四年樹，440公斤/畝×2萬畝=4400000公斤÷1000公斤=4400噸。2016年合計產(chǎn)冬棗15000噸+4400噸+2200噸=2160噸。2017年總產(chǎn)棗為：16000噸2017年的時候2012年栽的1萬畝棗樹產(chǎn)棗15000噸，2017年的時候2012年栽的2萬畝棗樹產(chǎn)棗8800噸。2017年的時候2013年栽的2萬畝棗樹產(chǎn)棗2200噸。2018年總產(chǎn)棗為：53800噸。2018年2012年栽的1萬畝棗樹產(chǎn)棗15000噸；2018年2013年栽的2萬畝棗樹產(chǎn)棗30000噸；2018年2014年栽的2萬畝棗樹產(chǎn)棗8800噸。2019年總產(chǎn)棗為：75000噸。2019年2012年栽的1萬畝棗和2013年栽的2萬畝棗和2014年栽的2萬棗均進入豐產(chǎn)期，產(chǎn)量基本均保持在1500公斤每畝。以后每年5萬畝冬棗的產(chǎn)量均保持在75000噸左右。第五章5萬畝冬棗種植投資預算5．15萬畝冬棗種植投資預算冬棗種植投資預算以1畝為單位，1畝以種植110株計算。投入的固定資產(chǎn)按十年計算分攤，折后成每畝每年投入的成本。以下是從種植到開始掛果時（即前6年的投資）投入資金預算。具體如下見表：序號項目名稱投資估算金額（元/6年）備注1土地流轉3002土地開發(fā)480按15年分解3種苗1100作為一次性投入4農(nóng)藥600根據(jù)投入比例5肥料24006農(nóng)具100前四年一次性付出7管理經(jīng)營成本1800包括技術員、公司管理人員8勞務工資3000按一個人管30畝計算9財務費用1800包括資金利息10水電開通100按15年分解11基本道路建設100按15年分解12合計=SUM(ABOVE)11780按以上預算，將不定投入和固定投入結合，約每年投入額為2000元/畝。5萬畝前6年共投入金額5億元。效益分析與資金籌措6.1效益分析6.1.15萬畝冬棗種植效益分析根據(jù)冬棗樹的生長特性、冬棗的掛果特性、冬棗市場的靜態(tài)分析和經(jīng)發(fā)展的綜合分析，冬棗的效益如下：栽種年限（年）面積（萬畝）樹齡產(chǎn)量（萬公斤）果品分級（萬公斤）價格（元/公斤）金額（萬元）合計金額（萬元）每年總合計（萬元）一級二級三級一級二級三級一級二級三級201211000000000002013120000000021000000000000000002014131104040301412856048024012801280220000000210000000201514440200180601412828002160720568082402322080806014128112096048025602200000002016158804003001801412856003600144010640269602488040030018014128560036001440106402344020018060141282800216072056802017161500600600300141288400720024001800044560251760800500460141281120060003680208802444020018060141282800216072056802018171500600600300141288400720024001800074080263000120010008001412816800120006400352002517608005004601412811200600036802088020191815006006003001412884007200240018000884002730001200100080014128168001200064003520026300012001000800141281680012000640035200合計=SUM(ABOVE)119280=SUM(ABOVE)84720=SUM(ABOVE)39520=SUM(ABOVE)243520=SUM(ABOVE)2435206.1.2銷售稅收及附加根據(jù)以上數(shù)據(jù)分析，我們發(fā)展5萬畝玉泉冬棗，按國家現(xiàn)行稅收政策，本項目生產(chǎn)的各類產(chǎn)品應交納農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅，稅率為8%，按規(guī)定除交納農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅外，不再交納附加稅，正常前6年銷售稅金為：81040萬×8%=6483.2萬6.1.3生產(chǎn)總成本根據(jù)冬棗種種植種植結構,在第一年,投入量最大,后面的投入基本趨于穩(wěn)定。綜合冬棗的投入情況，前6年平均每畝投入為2000元整。種植5萬畝棗6年的生產(chǎn)成本：2000元/畝/年×5萬/畝×6年=60000萬元.6.1.4生產(chǎn)純收入種后前6年收入=1280萬+8240萬+26960萬+44560萬=81040萬。81040萬元－60000萬元－6483.2萬=14555.8萬元。前6年項目純收入為:14555.8萬元.第七年項目純收入為：74080萬元。第八年項目純收入為：88400萬元。6.3資金來源與籌措6.3.1申請中央財政資金申請中央財政資金5000萬元其中：無償資金2000萬元有償資金3000萬元6.3.2地方財政配套能力分析本項目需地方財政配套資金3000萬元其中:無償資金1000萬元有償資金2000萬元地方財政配套資金根據(jù)湖南省的有關規(guī)定,由省、市、縣三級按60%、20%、20%的比例分配提供。地方相關財政部門已對此作出了承諾，保證足額按期提供相關的配套資金。6.3.3企業(yè)自籌能力分析本項目建設需要自籌資金40000萬元其中:種植戶提供勞力費用:7500萬元合作聯(lián)社籌措資金:15000萬元公司自籌資金:17500萬元6.3.4銀行貸款可靠性分析本項目擬申請銀行貸款5000萬元，已與有關銀行達成貸款的意向性協(xié)議。6．4資金的使用和管理本項目總投資5億元,項目建設期為5年,其中第一年投資0.5億元,第二年投資2億元,三年投資1億元,第四年投資0.5億元,第五年投資0.5億元，投入鋪底流動資金0.5億元。銀行貸款和財政有償資金通過折舊和攤銷,未分配利潤等資金償還。按規(guī)定財政有償資金在投放后的第四、第五年分別償還50%。按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目資金管理規(guī)定，實行專款專用，專戶管理。第七章財務評價7.1財務評價依據(jù)（1）國家計委、建設部頒發(fā)的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》；（2）中國工程咨詢公司編著的《投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南》；（3）農(nóng)業(yè)部發(fā)展計劃司、農(nóng)業(yè)部規(guī)劃設計研究院、建設部標準定額研究所合編《農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟評價實用手冊》；（4）財政部財發(fā)字[1999]1號文《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目和資金管理暫行辦法》及相關的配套文件；（5）銀行貸款利率按5年期借款年利率為5.94%計算，流動資金貸款年利率按5.31%，有償資金占用率按2.4%計算，貼現(xiàn)率按10%計算，項目計算期按15年計算。（6）各項原材料，水、燃料消耗均按生產(chǎn)工藝設計定額及現(xiàn)行市場價格計算。（7）固定資產(chǎn)采用平均年限分類進行折舊，預備費、建設期利息按比例分攤到各折舊類別中，無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)按10年進行攤銷，本項目折舊攤銷費合計為1825.9萬元。7.2銷售收入和銷售稅金及附加估算7.2.1銷售收參照現(xiàn)行市場價格及產(chǎn)品質(zhì)量、成本等因素，結合市場調(diào)研及測算，本項目正常生產(chǎn)年份冬棗產(chǎn)量為7500萬公斤，其中1/3的作為鮮銷，年銷售額為35000萬元。冷藏保鮮后銷售收入為40000萬元，加工后收入為50000萬元。除掉稅收和其它開支，項目總收入為：56400萬元。7.2.2銷售稅金及附加按國家現(xiàn)行稅收政策，本項目生產(chǎn)的各類產(chǎn)品應交納農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅，稅率8%，按規(guī)定除交納農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅外，不再交納附加稅，正常年銷售稅金為16500萬元。7.3總成本及經(jīng)營成本估算7.3.1項目總成本估算由于折舊費是按不同資產(chǎn)類別及不同折舊年限計算，并且利息支出列入費用，故總成本費用各年度不是一個常數(shù)，正常生產(chǎn)年份項目總成本費用為18860.68萬元，其中固定成本11236.32萬元，可變成本7624.36萬元。7.3.2經(jīng)營成本估算正常生產(chǎn)年份項目經(jīng)營成本為11236.32萬元。7.4財務效益分析7.4.1盈利能力分析在經(jīng)營期內(nèi)，各年度總額不是一個常數(shù)，正常年份利潤總額為56400萬元，按此計算的投資利潤為199.05%，投資利稅率為87.48%。經(jīng)營期各年凈現(xiàn)金流量共計為18860.68萬元，按此計算的各項評價指標致：評價指標表序號指標名稱單位所得稅前備注21財務內(nèi)部收益率%25.052表態(tài)投資回收期年6.67含建設期3動態(tài)投資回收期年7.78含建設期4凈現(xiàn)值（ic=10%）萬元18860.68各項評價指標顯示，項目建成投產(chǎn)后，其新增效益是不錯的，財務內(nèi)部收益率達25.05%，靜態(tài)回收期包括建設期為6.67年，在經(jīng)營期內(nèi)除獲10%的收益，還能得到56400萬元的凈現(xiàn)值，表明該項目具有較強的獲利能力。7.4.2清償能力分析項目建成投產(chǎn)后，使用未分配利潤折舊費、攤銷費償還各類長期貸款，償還期為3.55年（不含建設期）；流動資金貸款償還期為2年，詳見附表8—借款還本付息。7.5不確定性分析7.5.1盈虧平衡分析該項目在正常生產(chǎn)年份，以生產(chǎn)能力利用率計算平衡點為：BEP1 （生產(chǎn)能力利用率）=平均固定成本÷（年銷售收入年可變本成年銷售稅金）×100%=11236.32÷(56400－7624.36－16500)×100%=34.81%BEP2(產(chǎn)值)=56400×34.81%=19632.84萬元當項目生產(chǎn)能力利用率達到34.81%或產(chǎn)值達到19632.84萬元時，便能實現(xiàn)盈虧平衡，說明項目具有較強的獲利能力及清償能力。7.5.2敏感性分析對影響項目經(jīng)濟效益的產(chǎn)品銷售收入、產(chǎn)品產(chǎn)量、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資等主要因素變化，進行敏感性分析。表中各項數(shù)據(jù)表明銷售收入是最敏感因素，當銷售收入下降5%，所得稅前內(nèi)部收益率為28.43%,銷售收入下降10%時，所得稅前內(nèi)部總收益率為24.08，表明項目具有較強的抗風險能力。7.6財務評價結論通過對該項目從籌建到投產(chǎn)經(jīng)營全過程各項評價指標的測算表明：項目建成投產(chǎn)后，其經(jīng)濟效益是令人滿意的，財務內(nèi)部收益率達到25.05%，高于設定的10%基準收益，投資回收期只有6.67年（含建設期）。另外項目的建成投產(chǎn)對于我省紫色頁巖土地的充分利用和果業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目將起到積極促進作用于，故項目是可行的。環(huán)境影響評價8.1環(huán)境影響該項目建設有加強和改善環(huán)境的作用，對治理水土流失、增加土壤植被，改良土壤結構、增加經(jīng)濟收入具有良好的積極作用，絕不會對環(huán)境構成污染和損害。即使是加工，因冬棗為鮮食品種，不適宜加工成蜜餞和果脯，只需采取沖洗、打蠟、拋光、包裝和冷藏等簡單的工藝流程，不需要化學藥品的參與，廢水不含污染物，更沒有廢氣和廢渣的產(chǎn)生。因此也不會對周圍環(huán)境和農(nóng)田構成污染，為減少水土流失，采取等高校梯土形式或不破壞表土植被進行順坡挖穴種植就可以了。8.2環(huán)境保護與治理措施（1）項目區(qū)嚴格按照無公害果品生產(chǎn)技術規(guī)程禁止使用城市垃圾、高毒高殘留農(nóng)藥。（2）項目對土地進行開墾、培肥、種植作物、增加植被、治理水土流失，改善生態(tài)環(huán)境。（3）土地開墾以修建等高梯土，或局部挖種植，盡量不破壞表土層，防止新的水土流失。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化與農(nóng)民增收效果評價9.1農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化9.1.1壯大主導產(chǎn)業(yè)和促進結構調(diào)整情況項目建成達到盛產(chǎn)期，冬棗果業(yè)將成為衡陽市僅次于糧食的第二大經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)，項目區(qū)的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構和農(nóng)村結構發(fā)生根本性的變化。水果產(chǎn)業(yè)將由過去以柑桔為主轉變?yōu)橐远瑮棡橹鲗У漠a(chǎn)業(yè)，農(nóng)村富余勞動力將由外出打工部分轉移到果業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營鏈條。9.1.2產(chǎn)、銷、服各環(huán)節(jié)的利益聯(lián)結情況項目“鏈條”中的各個環(huán)節(jié)的利益分配，必須遵循“互利互惠”的原則，才能避免產(chǎn)業(yè)“鏈條”脫節(jié)，促進產(chǎn)業(yè)正常運轉。首先必須保證生產(chǎn)環(huán)節(jié)農(nóng)民的利益才能保護農(nóng)民的積極性。因此，公司以最低保護價的形式與農(nóng)戶簽訂產(chǎn)銷合同來保證生產(chǎn)基地規(guī)模按計劃完成。加工和銷售環(huán)節(jié)由公司和需求方簽訂購銷合同來確保獲得一定的利潤促進公司正常運轉。9.1.3農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化、組織化程度的提高情況；目前項目產(chǎn)品的市場化程度為20%左右，組織化程度為15%左右。項目建成后產(chǎn)品的市場化程度達到40%，項目產(chǎn)品化程度達以80%左右，組織化程度達50%左右。9.2農(nóng)民增收項目區(qū)農(nóng)民增收情況：項目建成后達到盛產(chǎn)期，基地農(nóng)民從參加與本項目的開發(fā)經(jīng)營中戶均按1.5畝，棗園，畝產(chǎn)鮮棗1500公斤，每公斤平均收購價5元計算，每戶年增加收入7500元，按戶均3.5人計，人均增收2200元，其中人均每年增加純收入約1500元，較目前的人均純收入2604元增長36.5%。達到設計生產(chǎn)能力時，整個項目區(qū)5萬畝冬棗基地的農(nóng)民從本項目的生產(chǎn)經(jīng)營中總計年增加收入3.84億元。目錄目錄 -2-第一章總論 -5-1.1項目名稱及性質(zhì) -5-1.2項目建設單位 -5-1.3可行性研究工作依據(jù)和范圍 -5-1.4建設規(guī)模 -6-1.5建設地點和條件 -6-1.6建設內(nèi)容與建設期限 -7-1.7投資規(guī)模與資金來源 -7-1.8經(jīng)濟效益分析 -7-1.9綜合評價和論證結論 -8-第二章背景及必要性 82.1項目建設背景 82.2項目建設的必要性 102.3項目建設的可行性 11第三章項目建設的條件分析 133.1項目區(qū)社會經(jīng)濟狀況 133.2項目地點分析 143.3項目承擔單位 14第四章市場分析及銷售方案 144.1市場前景 144.2項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢分析 194.3生產(chǎn)和營銷模式 194.4市場風險分析 20第五章建設方案 225.1建設原則和建設規(guī)模 225.2建設規(guī)劃和布局 235.3建設標準和產(chǎn)品標準 235.4產(chǎn)品方案 255.5技術方案 255.6輔助工程方案 275.7建設期及實施進度 27第六章土地規(guī)劃和環(huán)境保護 286.1土地規(guī)劃 286.2環(huán)保 28第七章項目組織與管理 297.1組織機構與職能劃分 297.2管理措施 297.3技術培訓 297.4勞動安全、衛(wèi)生與消防 29第八章投資估算與