10畝青杠木耳產(chǎn)業(yè)化可行性研究報告

PAGEPAGE110畝青杠木耳產(chǎn)業(yè)化可行性研究報告

目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一章總論 11.1項目概要 11.2可行性研究報告編制依據(jù) 31.3綜合評價 3第二章背景及必要性 52.1項目建設(shè)背景 52.2項目建設(shè)的必要性 7第三章建設(shè)條件 103.1項目區(qū)概況 103.2項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析 12第四章項目單位基本情況 174.1基本情況 174.2研發(fā)能力 174.3法人代表及總經(jīng)理 184.4食用菌產(chǎn)業(yè)化開發(fā) 194.5項目技術(shù)支撐單位 19第五章市場分析與銷售方案 205.1市場分析 205.2銷售方案 225.3市場風(fēng)險分析 23第六章項目建設(shè)方案 246.1建設(shè)規(guī)模 246.2建設(shè)內(nèi)容 246.3技術(shù)標準 256.4生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程 266.5設(shè)備方案 296.6工程方案 326.7實施進度安排 35第七章投資估算與資金籌措 377.1投資估算 377.2資金籌措及資金使用計劃 40第八章財務(wù)評價 428.1評價范圍 428.2基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 428.3銷售收入與成本費用估算 438.4評價指標 458.5不確定性分析 468.6評價結(jié)論 47第九章環(huán)境影響評價 489.1環(huán)境現(xiàn)狀調(diào)查 489.2項目對環(huán)境影響分析 489.3環(huán)境保護措施 499.4環(huán)境影響評價 50第十章產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 5110.1農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 5110.2農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 5210.3其它影響評價 53第十一章項目組織與管理 5411.1項目機構(gòu)與職能劃分 5411.2經(jīng)營管理模式 5611.3經(jīng)營管理措施 5611.4技術(shù)培訓(xùn) 5711.5勞動保護與安全衛(wèi)生 57第十二章可行性研究結(jié)論與建議 6012.1可行性研究結(jié)論 6012.2問題與建議 61第十三章附錄 6213.1附表 6213.2附件 6213.3附圖 63投資概算與資金來源第一章總論1.1項目概要1.1.1項目單位基本情況（1）項目單位名稱：四川萬樹農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司（2）所有制形式：有限責任公司1.1.2項目建設(shè)內(nèi)容（1）項目名稱：青川縣10萬畝青杠木耳產(chǎn)業(yè)化（2）建設(shè)性質(zhì)：新建、擴建（3）建設(shè)地點：青川縣茶壩鄉(xiāng)、騎馬鄉(xiāng)、橋樓鄉(xiāng)、小壩工業(yè)園區(qū)。（4）規(guī)模及主要建設(shè)內(nèi)容：本項目總投資為7535.99萬元。建成年產(chǎn)膠囊菌種30萬板、青杠木耳600噸（干品）、食用菌凈菜7000噸的生產(chǎn)能力。1.1.3項目建設(shè)方案（1）技術(shù)來源：本項目技術(shù)的第一依托單位是本項目單位——四川萬樹農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司，第二依托單位是四川省農(nóng)業(yè)科學(xué)院，技術(shù)與研發(fā)能力實力雄厚。（2）進度安排：2008年9月-2010年9月1.1.4投資概算及資金來源（1）投資估算項目總投資7534.99萬元，其中固定資產(chǎn)投資6506.23萬元，占總投資的86.35%，流動資金1028.76萬元，占總投資的13.65%。（2）資金來源企業(yè)自籌：3034.99萬元，占總投資的40.28%。債務(wù)資金：申請銀行貸款3000萬元，占總投資的39.81%。申請國家資金：擬申請國家資金1500萬元，占總投資的19.91%。1.1.5主要技術(shù)經(jīng)濟指標表1－1主要技術(shù)經(jīng)濟指標表序號指標單位數(shù)量備注1產(chǎn)品產(chǎn)量1.1菌種萬板301.2木耳（干品）噸6001.3食用菌凈菜噸70002總投資萬元7534.992.1自籌萬元3034.992.2銀行貸款萬元30002.3國家資金萬元15003年總成本萬元10154.454收益計算4.1年銷售收入萬元127204.2年稅后利潤萬元1605.814.3年增值稅萬元389.424.5年稅金及附加萬元35.054.6年所得稅萬元535.274.7盈虧平衡點%55.865財務(wù)評價指標5.1所得稅前(全部投資)5.1.1財務(wù)內(nèi)部收益率%26.495.1.2財務(wù)凈現(xiàn)值萬元7281.455.1.3靜態(tài)投資回收期年5.475.2所得稅后(全部投資)5.2.1財務(wù)內(nèi)部收益率%21.035.2.2財務(wù)凈現(xiàn)值萬元4630.395.2.3靜態(tài)投資回收期年6.265.3投資利潤率%28.421.2可行性研究報告編制依據(jù)（1）國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室《2007年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱》和《2007年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目摘要》；（2）《關(guān)于切實加強農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)建設(shè)進一步促進農(nóng)業(yè)發(fā)展農(nóng)民增收的若干意見》（中發(fā)[2008]1號文件）；（3）中共中央、國務(wù)院《關(guān)于推進社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》（中發(fā)[2006]1號文件）；（4）國務(wù)院《汶川地震災(zāi)后恢復(fù)重建條例》；（5）《四川省人民政府關(guān)于印發(fā)〈四川省汶川地震災(zāi)后恢復(fù)重建規(guī)劃工作實施方案〉的通知》（川府發(fā)電〔2008〕81號）（6）中共四川省委、四川省人民政府《關(guān)于大力扶持龍頭企業(yè)發(fā)展加速推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的意見》(川委發(fā)[2001]31號)；（7）中共四川省委、四川省人民政府《關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，扎實推進社會主義新農(nóng)村建設(shè)的意見》（川委發(fā)[2007]1號文件）；（8）《四川汶川地震災(zāi)后恢復(fù)重建生產(chǎn)力布局和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整專項規(guī)劃》；（9）《四川省社會主義新農(nóng)村建設(shè)規(guī)劃綱要》；（10）青川縣“十一五”農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃；（11）公司提供的有關(guān)“5.12”1.3綜合評價本項目實施地屬四川省級貧困縣廣元市青川縣。該項目建設(shè)符合國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)的發(fā)展方向和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化政策，符合社會主義新農(nóng)村建設(shè)政策扶持范圍，是青川縣“5.12”大地震災(zāi)后恢復(fù)重建的重點項目，輻射能力強，示范作用大，帶動效果明顯。項目內(nèi)容之一的食用菌菌種成形膠囊生產(chǎn)線的實施，將有力的推進青川縣農(nóng)村食用菌尤其是青杠木耳產(chǎn)業(yè)的災(zāi)后重建，優(yōu)化農(nóng)業(yè)資源組合，將資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟優(yōu)勢，促進青川縣農(nóng)民生產(chǎn)自救、致富增收、小康社會和社會主義新農(nóng)村建設(shè)，推動農(nóng)村經(jīng)濟持續(xù)與和諧發(fā)展。該項目預(yù)算合理，投資回收期短，持效期長，經(jīng)濟效益、生態(tài)效益、社會效益顯著且結(jié)合緊密，可操作性強。項目的開發(fā)建設(shè)配套，技術(shù)成熟、經(jīng)濟合理、項目切實可行。

第二章背景及必要性2.1項目建設(shè)背景2.1.1“5.12”災(zāi)前，青川縣食用菌菌種資源較為雜亂，品質(zhì)穩(wěn)定性差，沒有形成強勢品牌菌種?！?.12”特大地震給青川縣農(nóng)業(yè)尤其食用菌產(chǎn)業(yè)造成了重大損失。因此，青川食用菌產(chǎn)業(yè)恢復(fù)重建被納入四川省、廣元市及青川縣災(zāi)后恢復(fù)重建生產(chǎn)力布局和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重點項目。全面提高青川縣黑木耳、香菇等食用菌產(chǎn)品綜合利用、轉(zhuǎn)化增值水平，增加就業(yè)崗位，帶動農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收，推進受災(zāi)地區(qū)食用菌產(chǎn)業(yè)化進程，實現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品資源優(yōu)勢向經(jīng)濟優(yōu)勢轉(zhuǎn)變，促進災(zāi)區(qū)經(jīng)濟恢復(fù)發(fā)展具有重大的現(xiàn)實意義。本項目在青川縣采取“公司+協(xié)會+基地+農(nóng)戶的方式建設(shè)黑木耳、香菇核心示范基地，通過規(guī)范農(nóng)戶種植技術(shù)、實施統(tǒng)一種植章程以及改進種植模式，優(yōu)化種植結(jié)構(gòu)，推進品種選育，擴大種植規(guī)模、可以極大地提高食用菌種植產(chǎn)量，增加種植效益，帶動農(nóng)民增收，帶動和促進青川食用菌產(chǎn)業(yè)恢復(fù)和發(fā)展。2.1.2國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃黨的十五屆三中全會以來，國家為切實解決農(nóng)村面臨的突出問題，確保農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)民增收和農(nóng)村穩(wěn)定，制定了一系列相關(guān)產(chǎn)業(yè)扶持政策。中央提出要大力調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，向農(nóng)業(yè)的深度和廣度進軍，全面提高農(nóng)業(yè)的素質(zhì)和效益。近年來，隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展以及人們生活水平的提升，人們在食品消費觀念上發(fā)生了很大的變化，更加注重綠色、營養(yǎng)、保健與安全。食用菌作為天然的食品以其鮮美的口感，豐富的營養(yǎng)成分和獨特的保健功效受到廣大消費者的普遍青睞。經(jīng)過近30多年的發(fā)展，中國的食用菌產(chǎn)業(yè)已經(jīng)在國民經(jīng)濟發(fā)展中占有一定的地位。2007年中國食用菌（鮮菇）產(chǎn)量1400萬噸、產(chǎn)值700多億元，有近500個縣的食用菌生產(chǎn)已成為當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展的重要產(chǎn)業(yè)，成為農(nóng)民致富、農(nóng)業(yè)增收、農(nóng)村發(fā)展的支柱產(chǎn)業(yè)。食用菌生產(chǎn)的發(fā)展還帶動了外貿(mào)出口、市場建設(shè)、企業(yè)發(fā)展、機械制造、交通運輸、食品加工、農(nóng)資生產(chǎn)、郵電通訊、飲食旅游和包裝業(yè)等行業(yè)的發(fā)展，成為縣（市）地方財政的新財源。是我國農(nóng)業(yè)領(lǐng)域里在國際上較為領(lǐng)先的新興產(chǎn)業(yè)。2.1.3地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策和產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃四川省《中共四川省、四川省人民政府關(guān)于加快丘陵地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的意見》(川委發(fā)[2004]年3號)中指出：按照“推進產(chǎn)業(yè)化、全面建小康”的要求，大力發(fā)展特色農(nóng)業(yè)，突出發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)，培育壯大農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的帶動主體”。積極支持和鼓勵貧困地區(qū)特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展。四川省《中共四川省委、四川省人民政府關(guān)于大力扶持龍頭企業(yè)發(fā)展，加速推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的意見》中指出：“一是抓住農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的關(guān)鍵，著力培育壯大龍頭企業(yè)；二是多渠道增加投入，建立農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的投融資體系；三是實行優(yōu)惠政策，扶持龍頭企業(yè)做強、做大；四是加速科技進步和創(chuàng)新，提高龍頭企業(yè)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的總體水平；五是加大工作力度，加強協(xié)調(diào)配合，共同推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營”。2.1.4市場因素隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展，人民收入增加，生活水平不斷提高，健康意識的加強，對天然食品，綠色食品的需求越來越大，對產(chǎn)品品質(zhì)的要求越來越高。青川縣通過實施山區(qū)林業(yè)綜合開發(fā)，引進業(yè)主實施荒山流轉(zhuǎn)，大力發(fā)展經(jīng)濟林。截至2008年1月青川縣已建成2100萬棒黑木耳、400萬袋香菇的生產(chǎn)規(guī)模。青川素有“山珍之最在青川”的美譽，黑木耳、香菇等特色農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)優(yōu)味美，深受顧家親睞。青川黑木耳獲國家質(zhì)檢總局批準的地理標志產(chǎn)品保護，被四川省工商行政管理局認定為“四川省著名商標”；青川的木耳、香菇等8個“森林蔬菜”原料基地被省農(nóng)業(yè)廳認定為“無公害農(nóng)產(chǎn)品基地”。經(jīng)過2004年前后3年的市場低位震蕩，2006年上半年的黑木耳價格達到高峰，批發(fā)價一般在50元/千克，質(zhì)量高者達到60元以上，進入下半年以后，雖然市場批發(fā)零售價格繼續(xù)呈堅挺狀態(tài)。因此本項目以規(guī)模化、集約化發(fā)展10萬畝青杠木耳為重點，輔以成形膠囊菌種生產(chǎn)具有廣闊的發(fā)展前景。2.2項目建設(shè)的必要性2.2.1加快青川縣龍頭企業(yè)災(zāi)后重建的需要青川縣依靠農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)建立產(chǎn)業(yè)，依托農(nóng)業(yè)資源開發(fā)產(chǎn)業(yè)，發(fā)揮特色資源優(yōu)勢，大力扶持一批企業(yè)公司帶動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進程，促進農(nóng)民增產(chǎn)增收，為貧困山區(qū)統(tǒng)籌城鄉(xiāng)經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)發(fā)展，確保貧困人口脫貧致富，找到了一條現(xiàn)實而有效的途徑。2008年“5.12”年大地震使得青川食用菌企業(yè)遭受了巨大損失。大量菇棚垮塌、百萬袋料變質(zhì)，研究中心房屋受損，山珍基地林木被毀，生產(chǎn)設(shè)備都受到不同程度的破壞，直接和間接經(jīng)濟損失非常嚴重。包括黑木耳在內(nèi)的食用菌產(chǎn)業(yè)占了青川全縣農(nóng)民收入的60%，因此本項目的實施對項目區(qū)人民來說具有重大基礎(chǔ)作用，是生產(chǎn)自救、災(zāi)后重建和全面發(fā)展的重要工作。2.2.2帶動青川縣農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)恢復(fù)發(fā)展青川縣在恢復(fù)重建期明確提出把恢復(fù)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)作為產(chǎn)業(yè)恢復(fù)建設(shè)重點。項目實施區(qū)將借助本項目的加快恢復(fù)重建的速度，進一步發(fā)展提高青川食用菌產(chǎn)業(yè)，有助于發(fā)揮資源優(yōu)勢、產(chǎn)業(yè)鏈前端初加工優(yōu)勢以及公司在產(chǎn)、供、銷各個環(huán)節(jié)的優(yōu)勢，挖掘和提升及延長產(chǎn)業(yè)鏈，對提高該系列加工產(chǎn)品的附加值，加快農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加就業(yè)崗位，加快農(nóng)村富裕勞動轉(zhuǎn)移，推動青川縣乃至廣元市農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)的恢復(fù)重建具有巨大的促進作用。2.2.3是青川縣協(xié)調(diào)發(fā)展的需要青川縣屬于省級貧困縣，基礎(chǔ)條件差，農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)單一，農(nóng)副土特產(chǎn)品雖然質(zhì)量優(yōu)，但生產(chǎn)無標準、無規(guī)模，以農(nóng)戶傳統(tǒng)趕集“背篼銷售”為主，產(chǎn)品附加值十分低下，農(nóng)民增收不快，農(nóng)業(yè)發(fā)展徘徊不前。發(fā)展青杠林人工營造是實現(xiàn)青川縣食用菌產(chǎn)業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的基礎(chǔ)，是實現(xiàn)生態(tài)、社會和經(jīng)濟效益的有效統(tǒng)一。由于青杠林具有較強的生態(tài)服務(wù)功能，同時也具有較強的經(jīng)濟價值，能生產(chǎn)出大量用于食用菌培育的椴木和帶料。對緩解青川縣的生態(tài)環(huán)境壓力，改變邊遠山區(qū)和貧困地區(qū)落后面貌，協(xié)調(diào)發(fā)展區(qū)域經(jīng)濟，實現(xiàn)農(nóng)民脫貧致富，發(fā)展農(nóng)村產(chǎn)業(yè)，有效解決“三農(nóng)”問題，具有極大的經(jīng)濟效益和深遠的社會意義。2.2.4促進受災(zāi)地區(qū)生態(tài)環(huán)境的恢復(fù)“5.12”特大地震給青川縣林業(yè)生產(chǎn)造成了嚴重損失，林業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施和林業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營受損嚴重。受山體垮塌影響大面積青杠基地林損毀，生態(tài)環(huán)境惡化加劇。2.2.5是建設(shè)社會主義新農(nóng)村的需要本項目建設(shè)青川是全國生態(tài)農(nóng)業(yè)試點縣、省級貧困縣、食用菌示范縣、“三木”藥材基地縣。中共中央、國務(wù)院《關(guān)于推進社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》提出了建設(shè)社會主義新農(nóng)村的重大歷史任務(wù)，同時提升耕地生產(chǎn)能力是西部大開發(fā)中農(nóng)業(yè)開發(fā)的重要內(nèi)容。結(jié)合區(qū)域資源優(yōu)勢，順應(yīng)市場經(jīng)濟規(guī)律和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的趨勢，在青川縣投資營造青杠林用于生產(chǎn)食用菌，通過規(guī)?；?、標準化、企業(yè)化生產(chǎn)可迅速提升區(qū)域耕地的生產(chǎn)能力和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟實力，是青川縣解決生態(tài)與產(chǎn)業(yè)發(fā)展矛盾的有效途徑，是山區(qū)貧苦農(nóng)民致富奔小康的有效途徑，是建設(shè)社會主義新農(nóng)村的必然需要。

第三章建設(shè)條件3.1項目區(qū)概況3.1.1地理位置及區(qū)域范圍青川縣地處四川盆地北部邊緣,白龍江下游，川、甘、陜?nèi)〗Y(jié)合部,位于東經(jīng)104°36′-105°38′，北緯32°12′-32°56′，處于中西部交接地帶。周圍與陜西省寧強縣、甘肅省文縣、武都區(qū)，四川省江油市、平武縣，廣元市市中區(qū)、朝天區(qū)、劍閣縣等八縣（區(qū)）相鄰，素有“雞鳴三省”、“金三角”之稱。3.1.2自然資源狀況青川物華天寶，地腴物豐。境內(nèi)地勢西高東低，坡度大于25°的占幅員面積的73.8%，最高海拔3837m，最低海拔491m。春寒秋涼，夏短冬長，屬亞熱帶濕潤季風(fēng)氣候，隨地貌呈立體變化。年平均氣溫13.7℃,最熱為7月，平均氣溫23.6℃，最冷為1月，平均氣溫2.5℃。年平均雨量1021.7mm，年均日照1337.6小時，日照率30%，無霜期243天。四季分明，雨量充沛，氣候宜人，資源豐富，開發(fā)潛力大巨大。土地資源豐富。全縣人均占有土地19.83畝，耕地1.75畝，林地17.46畝，牧地1.47畝；青川縣是全國生態(tài)農(nóng)業(yè)試點縣，四川省畜牧業(yè)生產(chǎn)基地縣；青川是四川省林業(yè)基地縣，全縣林業(yè)用地面積330萬畝，占幅員的67,3%，森林覆蓋率42.3%，活立木蓄積量1200萬m3。山珍資源豐富，被國家定為“黑木耳質(zhì)標”的青川木耳，“天然高級保鮮品”的香菇，“真菌之花”的竹蓀，“山菜之王3.1.3社會經(jīng)濟狀況全縣幅員面積3271km2，約490萬畝，總?cè)丝?5萬人，其中：農(nóng)業(yè)人口22萬人。轄9鎮(zhèn)28鄉(xiāng)，271個行政村，1952個農(nóng)業(yè)合作社。3.1.4建設(shè)地點選擇本項目建設(shè)地點位于青川縣茶壩鄉(xiāng)、騎馬鄉(xiāng)、橋樓鄉(xiāng)、小壩工業(yè)園區(qū)。該地水源有保障，地無污染源，交通方便，通訊便捷，水、電、氣供應(yīng)有保障；當?shù)厥秤镁N植面積較廣，原材料充足。建設(shè)條件具備，符合青川縣城市總體規(guī)劃要求和災(zāi)后重建發(fā)展規(guī)劃以及食品加工廠選址要求。3.1.5本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀青川縣地處廣元市，屬于省級貧困縣，食用菌產(chǎn)業(yè)是當?shù)孛撠氈赂坏闹еa(chǎn)業(yè)之一，黑木耳在內(nèi)的食用菌產(chǎn)業(yè)占了青川全縣農(nóng)民收入的60%。目前已培育食用菌類龍頭企業(yè)3家，其中川珍實業(yè)建成省級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè)和國家扶貧開發(fā)重點龍頭企業(yè)，2007年產(chǎn)值達6500萬元。成立食用菌總協(xié)會3家、分協(xié)會9家、支協(xié)會28家，形成了“公司+協(xié)會+農(nóng)戶”的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營格局。青川縣食用菌種植面積雖然已形成一定規(guī)模，但品種單一，缺乏優(yōu)良品種推廣，管理水平低，另一方面，受到“5.12”特大地震的重大影響，食用菌產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)的基礎(chǔ)設(shè)施，廠方加工設(shè)備，基地林木受到嚴重損失，嚴重阻礙了青川縣進一步發(fā)展。3.2項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析3.2.1優(yōu)勢方面（1）政策環(huán)境中共中央、國務(wù)院2004年至2008年的1號文件均對我國“三農(nóng)”問題、提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力和新農(nóng)村建設(shè)作了重大部署，強調(diào)繼續(xù)發(fā)揮農(nóng)業(yè)對國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的支撐作用，必須堅定不移地加強農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)地位，切實解決農(nóng)村面臨的突出問題，確保農(nóng)業(yè)發(fā)展，農(nóng)民增收和農(nóng)村穩(wěn)定。黨的十六大明確提出了“全面建設(shè)小康社會的奮斗目標”，我國政府在“十一五”建設(shè)規(guī)劃中明確提出了社會主義新農(nóng)村的建設(shè)任務(wù)，其難點在農(nóng)村，重點也在農(nóng)村。四川省在《關(guān)于大力扶持龍頭企業(yè)發(fā)展，加速推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的意見》中指出：“一是抓住農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的關(guān)鍵，著力培育壯大龍頭企業(yè)；二是多渠道增加投入，建立農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的投融資體系；三是實行優(yōu)惠政策，扶持龍頭企業(yè)做強、做大；四是加速科技進步和創(chuàng)新，提高龍頭企業(yè)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的總體水平；五是加大工作力度，加強協(xié)調(diào)配合，共同推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營”。本項目建設(shè)的實施地屬國家生態(tài)建設(shè)的重點區(qū)。由于歷史的原因，經(jīng)濟基礎(chǔ)差，資金、技術(shù)、人才缺乏，經(jīng)濟發(fā)展緩慢，汶川大地震更使當?shù)亟?jīng)濟遭受了滅頂之災(zāi)，為此，國家有關(guān)部門、四川省、廣元市各級政府對當?shù)亟?jīng)濟的恢復(fù)重建給予了高度重視，并從政策、資金等各方面給予了大力扶持，浙江省委、省政府已明確提出了“1348”的對口支援青川目標。本項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，符合當?shù)匾?guī)劃，符合地方災(zāi)后重建實施方案，項目得到了青川縣政府、縣科技局的大力支持，享受到國家災(zāi)后重建等各項政策優(yōu)惠和國家財政支助。（2）資源優(yōu)勢青川是典型的山區(qū)農(nóng)業(yè)縣，有林地330萬畝，森林面積210萬畝，森林覆蓋率達68.7%，人均林地15畝，是四川省林業(yè)基地縣。近年來，該縣因地制宜確立了“生態(tài)立縣、特產(chǎn)興縣、工業(yè)強縣、和諧安縣”的總體思路，把興縣的產(chǎn)業(yè)放在特色資源開發(fā)上，提出了“打生態(tài)牌、念科技經(jīng)、走特色路”的食用菌產(chǎn)業(yè)發(fā)展思路。按照“林、菌、禽、板、肥”的生態(tài)特色產(chǎn)業(yè)模式。確立了“兩江一河”的“兩千百萬”的食用菌產(chǎn)業(yè)帶。即：青竹江流域千噸黑木耳、白龍湖庫區(qū)萬畝竹蓀、喬莊河流域百萬袋香菇產(chǎn)業(yè)帶。目前，青川縣已發(fā)展袋料香菇230萬袋、黑木耳1100萬棒、竹蓀5500畝。建成50畝以上椴木密植黑木耳示范場1個，300畝以上竹蓀示范園4個，10萬袋以上的香菇示范場5個。形成了騎馬等2個竹蓀專業(yè)鄉(xiāng)，黑坪等12個竹蓀專業(yè)村，板橋等7個黑木耳專業(yè)鄉(xiāng)，紅旗等10個黑木耳專業(yè)村，營盤等5個香菇專業(yè)鄉(xiāng)，黃水等5個香菇專業(yè)村。培植2萬根棒以上密植黑木耳大戶102戶。（3）市場優(yōu)勢近幾年，隨著我國農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的推進，食用菌已成為排在糧、棉、油、菜、果之后的第六大農(nóng)產(chǎn)品，成為農(nóng)民增收的主業(yè)。據(jù)不完全統(tǒng)計，2006年，我國食用菌產(chǎn)量已達1400多萬噸，約占世界總產(chǎn)量的70%，產(chǎn)值600多億元。食用菌栽培所需原料主要是農(nóng)作物秸稈、稻草、油餅等農(nóng)業(yè)副產(chǎn)品，成本低、收益高。一畝食用菌1年投人約2000-3000元，而收益在1萬元左右。食用菌節(jié)水節(jié)地，一畝食用菌耗水量僅相當于小麥的1/5到1/10;棚室規(guī)?？纱罂尚?，大的可達幾畝，小的可小到0.2-0.3畝，既可以規(guī)模化發(fā)展，也便于充分利用農(nóng)民房前屋后、田間地頭空閑土地。食用菌作為新興產(chǎn)業(yè)可以有效替代那些資源消耗高的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級。特別應(yīng)當看到，國際市場對食用菌的需求量大，全世界每年的需求量在1700萬噸以上，且80%靠中國出口，主要銷往美國、歐盟、日本、荷蘭等國家和地區(qū)。食用菌的國內(nèi)外市場特別是美國、歐盟和日本、荷蘭等國家市場缺口非常大。每公斤價格相當于國內(nèi)市場的10倍以上，發(fā)達國家多以進口為主。青川縣土地資源、林木資源豐富，勞動力成本低，具備發(fā)展食用菌產(chǎn)業(yè)的資源要素。因此，應(yīng)當充分發(fā)揮資源優(yōu)勢，把食用菌發(fā)展成具有市場競爭優(yōu)勢的朝陽產(chǎn)業(yè)。3.2.2主要障礙因素及解決方案（1）主要障礙因素①地震造成巨大損失?！?.12”汶川大地震給青川縣及周邊地區(qū)造成了重大損失，造成數(shù)千人遇難，上萬人受傷，供電、供水、供氣、供油、道路交通、通訊等基礎(chǔ)設(shè)施全面癱瘓，生產(chǎn)資料損失慘重，僅四川萬樹農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司所屬青川食用菌科研開發(fā)中心就損失膠囊菌種10萬板，袋料香菇50萬袋，地載木耳13萬袋，木耳菌種12萬斤，椴木香菇25萬段，椴木木耳5萬段；生產(chǎn)設(shè)備損失金額100余萬元。地震給當?shù)厝嗣裆钤斐闪酥卮笥绊?，同時也阻礙了災(zāi)后重建的迅速開展。②青杠基地林分布零散，青杠基地林資源破壞嚴重，總量不足。青杠木材是培養(yǎng)木耳、香菇、松茸等高檔食用菌的優(yōu)質(zhì)材料。據(jù)《青川縣森林資源二類調(diào)查報告》，青川地區(qū)一部分青杠林呈點狀分布，且林齡不整齊，很難持續(xù)、穩(wěn)定地滿足食用菌產(chǎn)業(yè)所必須的原料供應(yīng)。青川縣共有青杠林面積47754公頃，其中可用于食用菌培植原料林39437公頃，但很難支撐該地區(qū)每年新增加10000t食用菌生產(chǎn)的目標。生產(chǎn)原料總量不足成為制約該地食用菌產(chǎn)業(yè)③生產(chǎn)者文化素質(zhì)較低。由于青川縣地理區(qū)位條件受自然環(huán)境限制，經(jīng)濟落后，廣大農(nóng)民所接受的教育水平較低。在食用菌生產(chǎn)中，相當數(shù)量的菌農(nóng)缺乏“以質(zhì)取勝”的經(jīng)營理念，品種單一，重栽輕管，重藥輕肥，重產(chǎn)量輕質(zhì)量的傾向較突出，產(chǎn)品價格較低。④生產(chǎn)組織化程度低。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)組織化程度低，這是我國農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營中存在的普遍問題。目前，青川縣食用菌生產(chǎn)和經(jīng)營以一家一戶的農(nóng)戶為主，生產(chǎn)規(guī)模小而分散，經(jīng)營各自為政，信息交流不暢，生產(chǎn)組織化水平較低，缺乏統(tǒng)一的品牌形象，缺乏龍頭企業(yè)帶動，菌農(nóng)勢單力薄，難以形成規(guī)模優(yōu)勢和效益優(yōu)勢，也難以抗拒市場風(fēng)險。（2）解決方案①大力推進“公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式，在實踐中不斷完善經(jīng)營機制，使之符合企業(yè)發(fā)展及產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的要求。②依靠相關(guān)科研院所、大學(xué)和龍頭企業(yè)自身的科技實力，應(yīng)用推廣食用菌標準化種植技術(shù)和產(chǎn)品生產(chǎn)加工技術(shù)，提高產(chǎn)品質(zhì)量。③加強對農(nóng)民、員工的文化素質(zhì)教育和知識技能培訓(xùn)，強化市場意識，嚴格質(zhì)量管理，完善銷售網(wǎng)絡(luò)和服務(wù)功能，強化品牌建設(shè)，以高品質(zhì)的產(chǎn)品和服務(wù)贏得市場，規(guī)避市場風(fēng)險。④在政策上要大力扶持加工型龍頭企業(yè)的發(fā)展，加強資金、技術(shù)和人才的引進，必須充分調(diào)研、精心策劃，強化項目的組織工作；在規(guī)劃設(shè)計中根據(jù)食用菌的生長習(xí)性因地制宜，突出區(qū)域特色；在實施過程中，把握好技術(shù)質(zhì)量標準，依法實施；在資金使用和管理上必須保證國家資金安全和有效運行。

第四章項目單位基本情況4.1基本情況項目建設(shè)單位為四川萬樹農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司，成立于2006年，注冊資本金500萬元，經(jīng)營范圍：農(nóng)業(yè)、林業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)；農(nóng)業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化推廣；農(nóng)林產(chǎn)品收購、加工、銷售。公司下轄青川縣食用菌科研開發(fā)中心，青川縣食用菌協(xié)會兩個單位。公司現(xiàn)有員工38人，其中專業(yè)技術(shù)人員15人，高、中級職稱8人?！?.12”地震使公司蒙受重大損失，食用菌研究中心直接受損540.45萬元，其中損失膠囊菌種10萬板，袋料香菇50萬袋，地載木耳13萬袋，木耳菌種12萬斤，椴木香菇25萬段，椴木木耳5萬段，生產(chǎn)設(shè)備損失金額100余萬元；基地受損100萬，主要是菇棚跨塌、袋料變質(zhì)。4.2研發(fā)能力青川縣食用菌種植有著悠久的歷史，香菇（花菇）、木耳、竹蓀等食用菌久負盛名，食用菌成為當?shù)剞r(nóng)民致富的重要支柱。為推動青川縣食用菌產(chǎn)業(yè)的進一步發(fā)展，公司于2007年9月專門成立了青川縣食用菌科研開發(fā)中心，強化食用菌品種開發(fā)和品質(zhì)的提高。為此，公司與浙江慶元縣瑞森菌業(yè)科技有限公司簽訂了膠囊菌種合作協(xié)議，投資300萬元，引進膠囊菌種生產(chǎn)設(shè)備一套，全面推動了食用菌膠囊菌種的技術(shù)應(yīng)用，提升了青川縣食用菌種植技術(shù)水平。4.3法人代表及總經(jīng)理4.3.1法人代表四川萬樹農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司法人代表古成章，男，1950年出生，大學(xué)畢業(yè)。國家項目分析師（CPDA），中國村社促進會民營經(jīng)濟委員會委員，具有豐富的實踐經(jīng)驗和管理經(jīng)驗。主要經(jīng)歷如下：1987-1991年任紅原縣文教局副局長。1996-1998年紅原縣政府副縣長、縣委宣傳部部長。1998-2002年任阿壩州外貿(mào)經(jīng)濟合作總公司黨委書記兼副總經(jīng)理。2002-2006年四川阿壩牦牛產(chǎn)業(yè)聯(lián)合有限責任公司總經(jīng)理。西部牦牛集團有限責任公司任總裁助理。2006年4月創(chuàng)辦攀枝花市珠蓮鐵鈦有限公司，經(jīng)營至今。2008年1月任四川萬樹農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司法人代表。4.3.2總經(jīng)理常青1990年9月-1994年7月南京林業(yè)大學(xué)經(jīng)濟管理專業(yè)學(xué)習(xí)、2001年畢業(yè)于西南交通大學(xué)工商管理（MBA），長期供職于綜合性多元化集團公司較高職位，具有較好的溝通能力、組織能力和協(xié)調(diào)能力，熟悉企業(yè)的行政人事管理、財務(wù)管理、資金運作、投融資及資源整合等相關(guān)業(yè)務(wù)，精通項目的運作、包裝與管理，獨立成功運作數(shù)十個項目和企業(yè)的重組工作，對企業(yè)的產(chǎn)品運作、資本運作及企業(yè)戰(zhàn)略有獨到的見解。常青工作單位：江蘇紅豆集團(1994.6-1997.10)，四川泰港集團(1999.8-2002.4)，成都日報報業(yè)集團(2002.12-2005.2)，四川天行投資有限公司、四川國田集團(2005.2-2007)，2008至今任四川萬樹農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司總經(jīng)理。4.4食用菌產(chǎn)業(yè)化開發(fā)公司堅持“公司+合作社+科技中心+農(nóng)戶”的運行模式，為進一步推動食用菌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，2008年3月在青川縣茶壩鄉(xiāng)成立了“青川縣萬樹種養(yǎng)殖農(nóng)民專業(yè)合作社”，公司為農(nóng)民提供食用菌優(yōu)良品種和種植技術(shù)，帶動了當?shù)厥秤镁a(chǎn)業(yè)的發(fā)展，并輻射周邊地區(qū)。2007年，公司生產(chǎn)菌種（香菇、木耳）1000萬袋，輻射7個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，300多戶1500余人。核心基地100畝，林地8700畝，年產(chǎn)300萬袋袋料香菇、木耳。全縣80%以上的香菇菌種、50%以上的木耳菌種由青川食用菌科研開發(fā)中心提供。4.5項目技術(shù)支撐單位四川省農(nóng)科院土肥所從事新優(yōu)名貴食用菌品種選育、栽培和加工技術(shù)；及農(nóng)用微生物制劑等產(chǎn)品的研究與開發(fā)35年?，F(xiàn)有在職職工84人，高、中級科技人員40人，博士1人，碩士15人。國家有突出貢獻專家1人，享受政府津貼專家5人，四川省學(xué)術(shù)技術(shù)帶頭人2人，后備人選5人。1996年該所被農(nóng)業(yè)部授予“八五”全國農(nóng)業(yè)科研機構(gòu)開發(fā)綜合實力“百強研究所”，排名居55位，在同行業(yè)中居第二位。獲省級以上重大科研成果60余項，其中國家級2項、部級7項、省級46項。新品種審定10余個，專利3項。1999年該所主持的“應(yīng)用細胞融合技術(shù)選育食用菌優(yōu)良新品種”研究在世界上首次實現(xiàn)了食用菌科間遠緣雜交，發(fā)明了融合核分裂技術(shù)，突破了食用菌遠緣核融合株不育的世界性難題，達到了國際領(lǐng)先水平，獲得了四川省政府科技進步一等獎及國家發(fā)明二等獎。

第五章市場分析與銷售方案5.1市場分析5.1.1國內(nèi)外食用菌市場概況（1）國外市場國際上栽培木耳的國家很少，目前只有菲律賓、泰國等少數(shù)幾個國家，木耳產(chǎn)量一直在5萬噸左右徘徊，而國際市場對木耳的需求都很大。木耳的消費，日本人平均年消費0.6kg，美國0.4kg，加拿大（2）國內(nèi)市場中國已成為世界第一食用菌生產(chǎn)和消費大國，產(chǎn)量占到世界總產(chǎn)量的70%。目前，估計約有2億多人從事食用菌以及相關(guān)的產(chǎn)業(yè)。中國被視為世界食用菌產(chǎn)業(yè)發(fā)展的新的增長點。中國的食用菌產(chǎn)量占世界食用菌總產(chǎn)量的比重近年來穩(wěn)步提升。1978年，中國的食用菌產(chǎn)量6萬噸，只是世界食用菌總產(chǎn)量的5.7%；在1983年已增長到17.45萬噸，占當時世界食用菌總產(chǎn)量的12%。1986年的產(chǎn)量增加到218萬噸的27%。1990年被認為是中國食用菌生產(chǎn)的轉(zhuǎn)折年，因為這一年的人工栽培食用菌產(chǎn)量第一次超過100萬噸，占當年產(chǎn)量的28%。從那時起，中國栽培食用菌產(chǎn)量以每年18%-20%的增長率穩(wěn)步增長。盡管產(chǎn)量的高速增長已持續(xù)了許多年，但最新數(shù)據(jù)顯示該產(chǎn)業(yè)的發(fā)展?jié)摿h沒有達到極限。隨著我國人民生活水平的提高，食用菌的國內(nèi)消費將不斷增大，大中城市是食用菌消費的主要渠道。如果300萬人的城市每人每天消費100g鮮食用菌，每天就可以消費30萬公斤，年消費1.1億公斤（110萬噸）的產(chǎn)品，中國超過300萬人口的城市在50個以上，僅這些城市一年的食用菌的消費就是目前食用菌總產(chǎn)量的5倍以上。加上其它消費以及國際市場對中國食用菌越來越多的需求。預(yù)計，在未來的20年間，中國食用菌還有目前產(chǎn)量105.1.2國內(nèi)外食用菌貿(mào)易我國食用菌生產(chǎn)遍布全國，以福建、浙江、湖北、山東、河南、四川、云南為主產(chǎn)區(qū)。世界主要食用菌栽培品種有香菇、雙孢蘑菇、平菇等，我國在國際市場上占主導(dǎo)優(yōu)勢的食用菌是香菇、木耳及其制成品等。近年來國內(nèi)共有31個省、市、區(qū)出口食用菌，其中以福建省最多。全球食用菌總產(chǎn)量的10%-15%進入了國際貿(mào)易市場，主要出口國為中國、波蘭、荷蘭、西班牙和加拿大等生產(chǎn)大國，主要進口國為日本、美國、德國、東盟等國家和地區(qū)。香菇是亞洲特別是東亞地區(qū)的主要食用菌生產(chǎn)和貿(mào)易品種，我國是全球第一生產(chǎn)和出口大國，年產(chǎn)香菇大約10萬噸（干重），占世界總產(chǎn)量的90%以上。每年出口香菇2-3萬噸，占世界貿(mào)易量的95%以上。日本、美國、東盟和中國香港是香菇的主銷市場，其中日本作為最大的進口國，其進口量占我國出口總量的1/3以上。表5-12004年-2006年我國各省市食用菌出口情況單位：千克／美元地區(qū)2004年2005年2006年數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量百分比金額百分比福建2.312.732.482.952.4853.093.7438.89湖北0.100.910.100.810.112.290.9710.13云南0.080.840.090.900.081.720.919.49浙江0.250.490.200.450.224.770.596.13四川0.100.340.110.380.173.680.444.55山東0.230.270.250.300.024.530.282.87河南0.020.010.040.050.040.920.070.77江蘇0.090.100.050.060.081.650.101.08重慶0.060.090.040.060.051.140.070.755.2銷售方案5.2.1銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)青川食用菌的銷售，可根據(jù)產(chǎn)品的不同消費特點選擇不同的消費對象和銷售渠道，根據(jù)不同消費對象和經(jīng)營環(huán)節(jié)需要逐級建立銷售網(wǎng)絡(luò)；可采用代理制、總經(jīng)銷制、網(wǎng)絡(luò)銷售，也可以直接面對終端消費者進行銷售。歷年來，項目實施已經(jīng)初步建立起了國內(nèi)外銷售網(wǎng)絡(luò)，產(chǎn)品可直接進入國內(nèi)外各級市場。5.2.2項目單位成立營銷部，負責銷售隊伍的建設(shè)，包括參與招聘、劃定區(qū)域、日常管理、目標考核、業(yè)務(wù)培訓(xùn)等。銷售隊伍主要由具有一定營銷經(jīng)歷與經(jīng)驗的人員并適量招聘的應(yīng)屆大學(xué)畢業(yè)生組成，采取請進來、走出去等多種方式進行培訓(xùn)，包括崗前培訓(xùn)、在崗培訓(xùn)、送培深造，保證銷售隊伍素質(zhì)不斷提高。5.2.3品牌建設(shè)和促銷品牌建設(shè)是產(chǎn)品戰(zhàn)略建設(shè)的重中之重，選擇靈活多變的廣告促銷策略，如采用貿(mào)易展銷會、廣告宣傳、新聞發(fā)布會、年度會議或?qū)W術(shù)討論會、互聯(lián)網(wǎng)、貿(mào)易刊物等形式，將電視廣告、平面報紙、網(wǎng)絡(luò)媒體等促銷方式有機結(jié)合起來，全面推進產(chǎn)品銷售，逐步提高果酒、果醋的市場美譽度和產(chǎn)品市場占有率。5.3市場風(fēng)險分析食用菌項目屬于朝陽產(chǎn)業(yè)，近幾年增長速度較快，產(chǎn)品供不應(yīng)求，且本地以及四川大部分食用菌特別是木耳、香菇均來自項目實施區(qū)，市場占有率較高，市場風(fēng)險小。產(chǎn)品質(zhì)量符合國家標準GB6192-86規(guī)定，市場風(fēng)險因素主要是銷售風(fēng)險，如貨物發(fā)出去但沒有得到相應(yīng)的回款導(dǎo)致企業(yè)應(yīng)收賬款增多、財務(wù)風(fēng)險增大。對銷售工作而言，貨物發(fā)出去，但沒有得到相應(yīng)的回款是導(dǎo)致企業(yè)應(yīng)收賬款增多、財務(wù)風(fēng)險增大的主要原因。在多年的銷售工作中，項目實施單位已經(jīng)積累了一整套控制銷售風(fēng)險的體系和制度，包括選擇資信狀況好、覆蓋能力好的經(jīng)銷商，控制發(fā)貨量和銷售商、代理商庫存量、實行現(xiàn)款現(xiàn)貨制等，營銷政策的制定要充分考慮銷量、到款、欠款等具體情況，把應(yīng)收賬款保持在較低水平。

第六章項目建設(shè)方案6.1建設(shè)規(guī)模本項目分為原料林栽培基地，食用菌菌種生產(chǎn)車間，食用菌栽培產(chǎn)業(yè)化示范基地、食用菌加工區(qū)四個功能區(qū)。建設(shè)食用菌原料林2000畝，樹種以常綠喬木為主，輔以農(nóng)作物。食用菌菌種生產(chǎn)車間占地1000平方米，年生產(chǎn)菌種7000板（400萬粒），食用菌加工區(qū)占地300平方米。食用菌栽培產(chǎn)業(yè)化示范基地60畝，每年可提供食用菌6萬袋。6.2建設(shè)內(nèi)容6.2.1原料林基地新建2000畝食用菌原料林，為食用菌提供生產(chǎn)提供充足的椴木、袋料粉末?；亓止茏o站1個，50m2。營造林及衰老樹更新需要種苗606.2.2膠囊菌種生產(chǎn)車間占地1000平方米，年產(chǎn)食用菌菌種7000板。主要建設(shè)內(nèi)容如下：（1）制定食用菌菌種質(zhì)量標準及管理制度，建立完善的食用菌菌種生產(chǎn)體系，保障菌種質(zhì)量穩(wěn)定優(yōu)良。（2）建設(shè)滅菌車間100m2，接種車間80m2，培養(yǎng)車間200m2，排灌渠40m，購置拌料機、裝料機、傳送系統(tǒng)、高壓滅菌柜等設(shè)備1臺（套）。（3）購置全套成形膠囊菌種生產(chǎn)線1條（含技術(shù)轉(zhuǎn)讓）。6.2.3食用菌栽培產(chǎn)業(yè)化示范基地占地60畝，年產(chǎn)木耳、香菇等食用菌6萬（袋、根）。主要建設(shè)內(nèi)容如下：（1）集成食用菌栽培關(guān)鍵技術(shù)，建立標準化的食用菌新品種設(shè)施栽培技術(shù)體系，進行產(chǎn)業(yè)化示范。（2）建標準化生產(chǎn)菇房60畝，排灌渠系160m等，建成現(xiàn)代化的食用菌設(shè)施栽培示范基地。6.2.4食用菌加工占地300平方米，年加工食用菌凈菜140噸。新建凈菜加工車間80m2，庫房160m2，購置加工設(shè)備1臺（套）。6.2.5配套工程包括檢測用房、道路、工廠綠地、菌渣處理、辦公用房、污水處理、沼氣池等，共計1畝。6.3技術(shù)標準本項目產(chǎn)品為食用菌，嚴格按照以下國家頒布技術(shù)標準執(zhí)行。（1）NY/T528-2002食用菌菌種生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程（2）NY5099-2002無公害食品食用菌栽培基質(zhì)安全技術(shù)要求（3）GB7096-2003食用菌衛(wèi)生標準6.4生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程6.4.2工藝流程與技術(shù)（1）青杠食用菌制種程序培養(yǎng)培養(yǎng)原種培養(yǎng)料滅菌固體培養(yǎng)基培養(yǎng)料滅菌種菇母種試管培養(yǎng)基培養(yǎng)培養(yǎng)基滅菌栽培種固體培養(yǎng)基培養(yǎng)圖6-1食用菌制種工藝流程圖（2）食用菌栽培工藝流程原料的無害化選擇原料的無害化選擇木料粉碎裝袋培養(yǎng)配制冷卻滅菌移入棚內(nèi)破袋轉(zhuǎn)色菌袋一、食用菌制種程序接種種出菇管理圖6-2食用菌栽培工藝流程圖（3）食用菌凈菜加工工藝鮮菌鮮菌清洗分選臭氧殺菌預(yù)冷包裝

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點擊“取消”或不進行任何操作，系統(tǒng)將默認在2分鐘之后退出數(shù)據(jù)庫。確定取消圖6-3食用菌凈菜工藝流程圖6.4.3食用菌栽培技術(shù)包括原料準備(青杠)、建造滅菌灶，裝袋、滅菌、接種、菌袋發(fā)菌、搭蓋蔭棚、上層轉(zhuǎn)色、挑蕾出菇、出菇管理等項技術(shù)環(huán)節(jié)。具體為：將當年剪伐的樹枝粉碎成屑(MQF-420型切碎機)，用機械灌裝入專用塑料袋內(nèi)(每袋1.5公斤)，兩頭用人工操作扎緊；然后送滅菌灶，在100℃溫度下滅菌24小時，降至30℃以下，在無菌條件下人工接種，再移入恒溫室，在25℃6.5設(shè)備方案6.本項目生產(chǎn)、檢驗設(shè)備選擇主要根據(jù)工藝需要，所采用的國際國內(nèi)設(shè)備技術(shù)先進，經(jīng)濟適用。6.（1）膠囊菌種生產(chǎn)設(shè)備根據(jù)項目帶動范圍需要引進年產(chǎn)400萬粒的成型膠囊菌種的工廠化繁育生產(chǎn)線1條。圖6-4膠囊生產(chǎn)設(shè)備（2）食用菌加工生產(chǎn)設(shè)備表6-1食用菌凈菜加工設(shè)備明細表序號名稱配置功率（kw/臺）外形尺寸數(shù)量（臺、套）1高壓清洗機3.755500×1300×150012分揀清洗機1.16000×1400×125013氣泡清洗機2.955500×1100×120014臭氧殺菌機0.756500×1300×125015風(fēng)干瀝水機9.556800×950×157016包裝運輸機0.756000×1100×8501（3）檢驗檢測設(shè)備根據(jù)項目需要，需購進微生物分析檢測儀器設(shè)備一套，設(shè)備購置費用20.84萬元，詳見表6-2。表6-2微生物分析檢測儀器設(shè)備一覽表單位：萬元序號設(shè)備名稱規(guī)格型號價格（單價）數(shù)量金額1分光光度計7210.7421.482黃曲霉素測定儀HJ-20.5821.163味精濃度計WYL-50.821.64精密度計PHS3C0.2520.55電子天平JA10030.742.86顯微鏡XTB-10.1840.727水環(huán)式不銹鋼真空泵SHB-30.2120.428電熱恒溫鼓風(fēng)干燥箱DHG0.341.29隔水式恒溫培養(yǎng)箱GHP0.3441.3610電熱恒溫水浴40.120.211電熱蒸餾水器20L0.240.812冰柜HYA-3291.4545.813水分快速測定儀SH10A0.420.814超凈工作臺SW-CJ122合計20.84（4）輔助設(shè)備本項目輔助設(shè)備主要有生產(chǎn)車間污水處理設(shè)備及供水設(shè)備、供電設(shè)備。計126萬元，詳見表6-3。表6-3輔助生產(chǎn)設(shè)備一覽表序號設(shè)備名稱型號及規(guī)格單位數(shù)量金額（萬元）1污水處理系統(tǒng)套180.002供電系統(tǒng)SL7-250/10套230.003供水系統(tǒng)套216.00合計7126（5）消防設(shè)備根據(jù)項目需要，需購進消防設(shè)施設(shè)備一套，設(shè)備購置費用5萬元，詳見表6-4。表6-4消防設(shè)備一覽表序號設(shè)備名稱規(guī)格型號單位數(shù)量單價（元）總價（萬元）備注1地上式消火栓SS100只124000.52泡沫滅火器MP8只901201.083CO2滅火器MTI3只901801.624室內(nèi)消防栓箱SI162只452000.95消防加壓水泵85m3/hr、臺615000.9兼用合計5（6）機修設(shè)備根據(jù)項目需要，需購進維修車間機修設(shè)備一套，設(shè)備購置費用4.5萬元，詳見表6-5。表6-5機修設(shè)備一覽表序號設(shè)備名稱規(guī)格型號單位數(shù)量單價總價（萬元）1切管套絲機1/2″～2″臺335001.052交流電焊機10～100A臺640002.43砂輪機5〞臺38000.244鉗工工具套63000.185兆歐表500V支63500.216萬用表MF-500支91800.167電工工具套201300.26合計4.5（7）運輸設(shè)備根據(jù)項目需要，需購置廠內(nèi)專用推車10輛，設(shè)備購置費用4萬元。6.6工程方案6.（1）設(shè)計依據(jù)①建設(shè)單位的要求及有關(guān)部門批文對土建設(shè)計的要求；②項目區(qū)自然地理、地質(zhì)條件；③《食品企業(yè)通用衛(wèi)生規(guī)范（GB14881）》；④《通用食品廠房設(shè)計衛(wèi)生標準》；⑤《建筑設(shè)計防火規(guī)范》（GBJ16-87）（1997年版）；⑥《荷載設(shè)計規(guī)范》（GBJ9-87）；⑦《建筑基地基礎(chǔ)設(shè)計規(guī)范》（GBJ7-89）；⑧《建筑物抗震設(shè)計規(guī)范》（GBJ11-89）。（2）設(shè)計要求①建設(shè)規(guī)劃部門對建筑的要求；②工藝的特點對土建的防火、防震、耐腐蝕、潔凈要求和使用要求；③工藝流程對建筑平面，剖面設(shè)計的要求；④滿足其他相關(guān)專業(yè)的要求；⑤生產(chǎn)類別：戊類。（3）建筑設(shè)計建筑設(shè)計包括菌種車間、生產(chǎn)車間以及其他服務(wù)性工程、環(huán)保工程及相應(yīng)的配套室外工程，生產(chǎn)類別為戊類，耐火等級為二級。①菌種車間菌種車間包括滅菌車間、接種車間、培養(yǎng)車間。菌種車間配備溫控等相關(guān)設(shè)備設(shè)施，磚混結(jié)構(gòu)，一層。圖6-5食用菌菌種車間②生產(chǎn)車間生產(chǎn)車間包括凈菜加工車間。采用輕鋼結(jié)構(gòu)，外墻為夾礦棉彩鋼板，室內(nèi)地坪以下用磚墻，潔凈區(qū)隔墻用夾礦棉彩鋼板。地面為環(huán)氧涂料地面，踢腳高150mm。衛(wèi)生間為防滑地磚地面，潔凈區(qū)環(huán)氧自流平地坪，庫房用耐磨地坪涂裝。屋面為氯化聚乙烯橡膠共混防水卷材，憎水型保溫隔熱板上人屋面。門窗為塑鋼門窗，潔凈區(qū)用專用門窗，部分用木門，外窗采用中空玻璃。內(nèi)墻用白色仿瓷涂料，白色瓷磚墻裙。生產(chǎn)車間的建筑設(shè)計應(yīng)符合食品生產(chǎn)車間的要求。窗為一層玻璃窗一層紗窗，窗臺也作成坡度；門采用嚴密、不變形、耐腐蝕的材料，門及進出料口設(shè)有防塵設(shè)施；地面為耐磨地坪，并設(shè)有坡度、排水溝，易于清掃；車間墻壁和吊頂采用無毒、淺色、防水、防毒、不脫落、易清洗材料，吊頂后車間高度不低于7m，內(nèi)墻上頂貼白色、耐腐蝕瓷磚，墻角、頂角，地角具有弧度。③其他服務(wù)工程包括辦公區(qū)、綠地、道路等。6.項目主要土建內(nèi)容見表6-6。表6-6項目主要土建內(nèi)容一覽表序號工程名稱建設(shè)規(guī)模單位結(jié)構(gòu)形式備注1菌種生產(chǎn)1.1滅菌車間7000m2磚混磚混1.2接種車間4000m2磚混磚混1.3培養(yǎng)室10000m2磚混磚混1.4排灌渠2200m磚混2栽培示范基地2.1標準化菌房3000畝竹木結(jié)構(gòu)2.2排灌渠系8000m磚混3食用菌凈菜加工3.1庫房8000m2輕鋼3.2加工車間4000m2輕鋼4公用及輔助工程m24.1檢驗檢測樓200m2轉(zhuǎn)混改建4.2辦公和培訓(xùn)中心500m2轉(zhuǎn)混改建4.3職工宿舍1000m2轉(zhuǎn)混4.3道路及曬壩1000m2混凝土4.4綠化3000m24.5配電房100m2轉(zhuǎn)混改建4.6維修車間300m2轉(zhuǎn)混改建4.7污水處理站300m24.8水塔4.9大門、門衛(wèi)室100m2磚混4.1沼氣池100m25青杠原料林5.1種苗100000畝5.2人工100000畝5.3基地管護站20個磚混6合計6.7實施進度安排本項目建設(shè)期2年（2011.6-2013.6），具體安排如下，見圖6－3。（1）2011年6月-8月：項目準備。（2）2012年1月－2012年6月：工程設(shè)計、土建工程、基地造林。（3）2012年7月－2012年9月：設(shè)備購買及安裝調(diào)試。（4）2012年10月－2012年12月：產(chǎn)品試生產(chǎn)。（5）2013年1月－2013年5月：正常運行。（6）2013年6月：項目總結(jié)、驗收。表6-7項目實施進度顯示表（按季度標示）序號工作階段20082009年2010年3412341234一項目準備1可研、論證、審批二項目建設(shè)1工程設(shè)計、土建工程、基地造林2設(shè)備購買及安裝調(diào)試3產(chǎn)品試生產(chǎn)4正常運行5項目總結(jié)、驗收

第七章投資估算與資金籌措7.1投資估算7.1.1（1）有關(guān)專業(yè)提供的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料和圖紙。（2）現(xiàn)行有關(guān)工程技術(shù)經(jīng)濟方面的規(guī)范、標準、定額等，以及國家正式頒布的技術(shù)法規(guī)和技術(shù)標準。（3）國家現(xiàn)行投資估算的有關(guān)規(guī)定。（4）設(shè)備費用根據(jù)生產(chǎn)廠商提供的報價資料估算，并考慮一定的運輸費用。（5）當?shù)仡愃乒こ痰脑靸r。7.1.2（1）建筑工程費土建工程投資依據(jù)相關(guān)專業(yè)提供的建（構(gòu)）筑物工程量和單位造價指標估算，單位造價指標的確定參照相應(yīng)定額和近期類似工程指標，并按現(xiàn)行材料價格水平予以調(diào)整。估算額為4659.5萬元。見表7-1。表7-1建筑工程投資估算表序號工程名稱建設(shè)規(guī)模單位結(jié)構(gòu)形式單位造價總價（萬元）備注1菌種生產(chǎn)17021.1滅菌車間7000m2磚混800560磚混1.2接種車間4000m2磚混800320磚混1.3培養(yǎng)室10000m2磚混800800磚混1.4排灌渠2200m10022磚混2栽培示范基地15802.1標準化菌房3000畝竹木結(jié)構(gòu)500015002.2排灌渠系8000m磚混100803食用菌凈菜加工7803.1庫房8000m2輕鋼6505203.2加工車間4000m2輕鋼6502604公用及輔助工程m2239.54.1檢驗檢測樓200m2轉(zhuǎn)混100020改建4.2辦公和培訓(xùn)中心500m2轉(zhuǎn)混100050改建4.3職工宿舍1000m2轉(zhuǎn)混10001004.3道路及曬壩1000m2混凝土120124.4綠化3000m260184.5配電房100m2轉(zhuǎn)混4004改建4.6維修車間300m2轉(zhuǎn)混40012改建4.7污水處理站300m235010.54.8水塔04.9大門、門衛(wèi)室100m2磚混80084.1沼氣池100m250055青杠原料林3585.1種苗100000畝202005.2人工100000畝151505.3基地管護站20個磚混400086合計4659.5（2）設(shè)備購置及安裝費設(shè)備費用根據(jù)生產(chǎn)廠商提供的報價資料估算，并考慮一定的運雜費和安裝費。儀器設(shè)備購置及安裝費為455.34萬元。表7-2設(shè)備購置及安裝費序號名稱金額（萬元）備注1凈菜加工生產(chǎn)線95詳見表6-12膠囊菌種生產(chǎn)線2003檢驗檢測設(shè)備20.84詳見表6-24輔助設(shè)備126詳見表6-35消防設(shè)備5詳見表6-46機修設(shè)備4.5詳見表6-57推車48合計455.34（3）工程建設(shè)其他費用工程建設(shè)其他費用主要包括建設(shè)單位管理費、可行性研究報告編制費、勘察設(shè)計費、工程招標費、聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費、辦公和生活家具購置費、生產(chǎn)人員培訓(xùn)費等，其費用的估算按照國家及行業(yè)有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合當?shù)睾晚椖烤唧w情況。估算值為560萬元。見表7-3。表7-3工程建設(shè)其他費用表序號費用名稱金額（萬元）備注1建設(shè)單位管理費50按照工程費用的1%2建設(shè)單位監(jiān)理費100按照工程費用的2%3可行性研究報告編制費104勘察設(shè)計費費25按照工程費用的0.5%5工程招標費106聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費157環(huán)評報告編制308安全評價209培訓(xùn)費6010土地費用2403000畝，800元/畝合計560（4）預(yù)備費基本預(yù)備費按工程費用和工程建設(shè)其他費用之和的10%計算，估算值為567.48萬元。（5）建設(shè)期利息項目擬申請固定資產(chǎn)銀行貸款3000萬元，經(jīng)估算，建設(shè)期利息為263.91萬元。（6）流動資金估算流動資金采用分項詳細估算法估算，達產(chǎn)年流動資金為1028.76萬元。詳見附表2。（7）項目總投資估算表項目總投資7534.99萬元，其中固定資產(chǎn)投資6506.23萬元，占總投資的86.35%，流動資金1028.76萬元，占總投資的13.65%。詳見表7-4。表7-4項目總投資估算表序號工程或費用名稱建筑工程費設(shè)備購置及安裝工程費其他費用合計比例（%）1工程費用4659.5455.3405114.8467.88%2工程建設(shè)其他費用005605607.43%3預(yù)備費00567.48567.487.53%4建設(shè)期利息00263.91263.913.50%5流動資金1028.761028.7613.65%6總投資（1+2+3+4+5）4659.5455.342420.157534.99100.00%7固定資產(chǎn)投資（1+2+3+4）4659.50455.341391.396506.2386.35%7.2資金籌措及資金使用計劃7.2.1資金籌措（1）企業(yè)自籌本項目資本金為3034.99萬元，占總投資的40.28%。符合國家資本金制度的要求。項目所需資本金全部由公司自籌解決。（2）債務(wù)資金本項目申請銀行貸款3000萬元，占總投資的39.81%，主要用于建設(shè)投資和設(shè)備購置。（3）申請國家資金項目擬申請國家資金1500萬元，占總投資的19.91%，主要用于青杠林以及木耳示范基地的建設(shè)。7.2.2根據(jù)項目的建設(shè)進度，擬定分年投資計劃。詳見表7-5。表7-5項目投資計劃和資金籌措表序號項目合計建設(shè)期生產(chǎn)經(jīng)營期12341總投資7534.993815.862690.37593.66435.11.1建設(shè)投資6242.323745.392496.93001.2建設(shè)期利息263.9170.47193.44001.3流動資金1028.7600593.66435.12資金籌措7534.993815.862690.37593.66435.12.1企業(yè)自籌3034.991015.86990.37593.66435.12.2申請國家資金150010005002.3債務(wù)資金300018001200002.3.1長期借款30001800120000

第八章財務(wù)評價8.1評價范圍依據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）中的有關(guān)規(guī)定和國家現(xiàn)行財稅制度以及行業(yè)特點，在確定基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取的基礎(chǔ)上，財務(wù)評價范圍包括項目的盈利能力、清償能力和抗風(fēng)險能力（不確定性分析）。8.2基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取（1）項目計算期及生產(chǎn)負荷安排根據(jù)項目的市場分析及業(yè)主目前運行情況，本項目計算期及生產(chǎn)負荷安排如下：建設(shè)期：2年生產(chǎn)期：10年計算期（建設(shè)期+生產(chǎn)期）：12年（2）稅率本項目企業(yè)產(chǎn)品增值稅為13%，城市維護建設(shè)稅5%，教育費附加4%，企業(yè)所得稅25%。（3）盈余公積金及公益金生產(chǎn)期各年盈余公積金及公益金分別按稅后利潤的10%和5%計取。（4）根據(jù)行業(yè)平均收益水平，本項目基準收益率取10%（所得稅前和稅后），項目資本金基準收益率取10%。8.3銷售收入與成本費用估算8.3.1（1）銷售收入按照目前市場，參照同類市場價格，保守估計，達產(chǎn)年份年銷售收入12720萬元。表8-1年銷售收入估算表序號產(chǎn)品品種年銷售量單位單位售價（元）銷售收入1菌種30萬板2400007202木耳（干品）600噸6000036002食用菌凈菜7000噸1200084003合計12720（2）銷售稅金及附加項目建設(shè)后，正常年份，年交增值稅997.43萬元，城市維護建設(shè)費49.87萬元，教育費附加39.9萬元。8.3.2成本費用是指項目生產(chǎn)運營中支出的各項費用。該項目主要采用生產(chǎn)要素估算法測算項目生產(chǎn)成本，按照物料、動力消耗定額，并以同類項目的經(jīng)驗數(shù)據(jù)為依據(jù)。為了與產(chǎn)品銷售價格相適應(yīng)，所有原、輔材料、燃料及動力的價格均以項目所在地近幾年市場已實現(xiàn)的價格為基礎(chǔ)，并根據(jù)變動趨勢預(yù)測到生產(chǎn)期初的價格。（1）達產(chǎn)年產(chǎn)品原輔材料消耗及價格根據(jù)本項目工藝提出的產(chǎn)品單耗，達產(chǎn)年原輔材料消耗為7330萬元。詳見表8-2。表8-2原輔材料消耗估算表序號項目年消耗量單位單位消耗總價（萬元）備注1菌種30萬板1100003302食用菌凈菜7000噸70004900按收購價6元/公斤計3木耳（干品）600噸350002100干品：鮮品=1：104合計7330（2）燃料及動力消耗和價格根據(jù)本項目廠區(qū)設(shè)備工藝消耗指標測算，達產(chǎn)年燃料及動力消耗，據(jù)估算為115萬元。表8-3燃料及動力消耗估算表序號名稱單位數(shù)量單價（元）金額（萬元）1水萬m3/a152302電萬kwh/a651653天然氣萬m3/a102204合計115（3）工資及福利項目新增就業(yè)人員280人，其中管理人員及技術(shù)人員30人，人均工資2.5萬元/年；普通工人250人，人均工資0.96萬元/年。另外聘請臨時工3萬個工日，按30元/工日計，為90萬元。年需工資及福利費用共計405萬元。（4）固定資產(chǎn)折舊與攤銷本項目固定資產(chǎn)折舊采用分類折舊法，殘值率均為5%，房屋及建筑物折舊年限為30年，機器設(shè)備折舊年限為15年，固定資產(chǎn)其它費用折舊年限為20年。年折舊為233.96萬元。詳見附表8。土地費用按10年攤銷，年均24萬元。（5）修理費按固定資產(chǎn)原值的5%計取，年修理費用為300.12萬元。（6）其它費用管理費用：按工人工資及福利的50%計，為202.5萬元。營業(yè)費用：按年銷售收入的10%計算，為1272萬元。制造費用：按固定資產(chǎn)的1%計，年60.02萬元。（7）財務(wù)費用（利息支出）本項目固定資產(chǎn)投資貸款在償還期內(nèi)發(fā)生的利息全部進入本項目財務(wù)費用。詳見附表5。（8）總成本費用本項目達產(chǎn)后（以第4年為準），年總成本費用為10154.45萬元。其中固定成本2709.45萬元，變動成本7445萬元。經(jīng)營成本9684.64萬元。詳見附表5。8.4評價指標（1）盈利能力分析①現(xiàn)金流量分析（附表10、11）本項目根據(jù)現(xiàn)金流量分析測算出的盈利能力指標如下：表8-4盈利能力指標表全部投資內(nèi)部收益率（%）投資回收期（年）凈現(xiàn)值（萬元）稅前26.495.477281.45稅后21.036.264630.39資本金稅后24.346.74618.4以上指標表明：項目內(nèi)部收益率（稅前和稅后）均高于基準收益率10%的水平，說明項目具有較強的盈利能力。②利潤分析（附表12）達產(chǎn)年利潤情況如下：利潤總額：2141.08萬元所得稅：535.27萬元凈利潤：1605.81萬元經(jīng)測算，本項目靜態(tài)投資指標如下（達產(chǎn)年）：投資利潤率：28.42%銷售利潤率：16.83%以上指標表明，本項目靜態(tài)投資指標合理，利潤總額及稅后利潤合理。（2）清償能力分析本項目固定資產(chǎn)投資貸款償還采用等本息還款方式，擬商請銀行貸款年限為5年，寬限期2年，年償還款付息金額為813.81萬元（見附表13）。據(jù)預(yù)測，在項目償還期內(nèi)利息備付率為17.61，償還備付率為2.21，據(jù)測算，項目最大償還期為4.21年，完全滿足貸款機構(gòu)還款要求。8.5不確定性分析（1）盈虧平衡分析（附表15）經(jīng)測算，本項目以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為55.86%，說明當生產(chǎn)能力達到55.86%，項目即可保本，項目具有一定抗風(fēng)險能力。（2）敏感性分析選擇建設(shè)投資、銷售價格、原材料價格、負荷等因素，在±15%的幅度內(nèi)進行變化測算，結(jié)果表明：影響最大的是銷售價格和生產(chǎn)負荷變化，原材料價格和建設(shè)投資投資變化影響相對較小。（3）臨界點分析（附表16）經(jīng)測算，本項目建設(shè)投資、銷售價格、原材料價格、生產(chǎn)負荷4種因素中，生產(chǎn)負荷敏感度系數(shù)最高，臨界點是-12.48%，其次是銷售價格，表明項目具有一定的抗風(fēng)險能力。但當生產(chǎn)負荷下降12.48%時，財務(wù)內(nèi)部收益率將低于10％基準收益率。因此，只要企業(yè)加強管理，提高防范風(fēng)險的意識。8.6評價結(jié)論通過對項目盈利能力、清償能力和抗風(fēng)險能力的分析，表明項目具有較強的盈利能力、清償能力、抗風(fēng)險能力。因此，本項目財務(wù)評價可行。

第九章環(huán)境影響評價9.1環(huán)境現(xiàn)狀調(diào)查本項目加工建設(shè)地點在青川縣小壩工業(yè)區(qū)，該地配套設(shè)施較為齊全，水、電、排污等設(shè)施條件較好，能夠滿足規(guī)?；a(chǎn)之能源供應(yīng)，所選地址地形地貌為平地，地質(zhì)結(jié)構(gòu)和建設(shè)地基較好。廠址周圍以農(nóng)田和居民為主，無污染型企業(yè)，環(huán)境條件好，適宜食用菌菌種生產(chǎn)和加工廠建設(shè)。同時，由于本項目排放的“三廢”污染強度低，只要在工程設(shè)計與建設(shè)的過程中做好“三同時”、生產(chǎn)中加強管理，不會對當?shù)鼐用竦纳詈娃r(nóng)業(yè)生產(chǎn)造成影響。本項目食用菌種植基地位于青川縣茶壩鄉(xiāng)、橋樓鄉(xiāng)，綠化程度高，生態(tài)環(huán)境條件好。9.2項目對環(huán)境影響分析本項目屬于食用菌基地建設(shè)及加工項目，食用菌基地建設(shè)有助于改善生態(tài)環(huán)境，加工項目污染較小，主要污染源來源于菌渣、生活污水、產(chǎn)品加工清洗用水和生產(chǎn)車間噪聲源，本項在環(huán)境保護過程中執(zhí)行以下標準：9.2.1環(huán)境質(zhì)量標準（1）環(huán)境質(zhì)量空氣執(zhí)行（GB3095-1996環(huán)發(fā)[2000]1號）中二級標準。（2）地表水環(huán)境執(zhí)行（GB3838-2002）中Ⅲ類水域標準。（3）噪聲環(huán)境執(zhí)行（GB3096-93摘要）2類標準。9.2.2污染物排放標準執(zhí)行大氣污染物排放標準執(zhí)行（GB16297-1996摘要）中二級排放標準；廢水污染物排放執(zhí)行（GB8978-1996摘要）一級排放標準；噪聲排放執(zhí)行（GB12348-90摘要）Ⅱ類標準。9.3環(huán)境保護措施9.3.1廢水處理菌種生產(chǎn)過程一般不產(chǎn)生廢水，加工過程中產(chǎn)生一定廢水、項目建立污水處理站，并配備相關(guān)處理設(shè)備，符合當?shù)匚鬯欧乓?，不會對周圍河流水質(zhì)產(chǎn)生影響。9.3.2粉塵處理該項目產(chǎn)生的粉塵極少，遠低于《大氣污染物綜合排放標準》GB16297-1996二級標準的要求，不會對區(qū)域大氣環(huán)境造成影響。9.3.3廢渣處理項目示范栽培和菌種廢棄后會產(chǎn)生菌渣，目前菌渣的處理主要分為四個途徑：第一，菌渣可用于沼氣發(fā)酵，生產(chǎn)農(nóng)村清潔能源；第二，經(jīng)堆制發(fā)酵加工后，可作為肥料還田，種植花草或改良土壤；第三，部分菌渣添加新料后可二次利用，栽培食用菌；第四，加工生產(chǎn)牲畜飼料。菌渣經(jīng)以上處理后全都可以綜合利用，不會產(chǎn)生二次污染。本項目菌渣處理主要采用沼氣發(fā)酵和堆肥還田的方式，項目擬建沼氣池250m39.3.4噪聲控制本項目噪聲極少，達到《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》GB12348-90Ⅲ類標準的要求，6m以外達到Ⅱ9.3.5綠化在項目區(qū)內(nèi)車行道兩側(cè)均種植行道樹，在空地及地下管線上的地面均滿種草皮及灌木，在廠區(qū)圍欄下種植攀綠植物等，減少陽光反射。9.4環(huán)境影響評價本項目為食用菌產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，通過青杠林基地建設(shè)，可以顯著提高生態(tài)效益，其產(chǎn)品加工基本上無工業(yè)廢水、固體廢物和有害氣體排放。加工廠生活廢水、產(chǎn)品清洗水、廢物、噪音等治理方案合理、技術(shù)成熟、實用，經(jīng)處理后的排放物完全能夠達到國家制定的排放標準。另外，可以通過廠區(qū)綠化，加強環(huán)境管理等措施來增強環(huán)境保障程度。

第十章產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價10.1農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營10.1.1壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進結(jié)構(gòu)調(diào)整