2023年5月理財規(guī)劃師之二級理財規(guī)劃師提升訓(xùn)練試卷B卷附答案

2023年5月理財規(guī)劃師之二級理財規(guī)劃師提升訓(xùn)練試卷B卷附答案

單選題（共50題）1、實際生活中，對最終產(chǎn)品的購買(或需求)包括四個部分：即居民的消費、企業(yè)的投資、政府購買和()。A.出口額B.凈出口C.進(jìn)口額D.凈進(jìn)口【答案】B2、客戶的投資目標(biāo)按照實現(xiàn)的時間進(jìn)行分類，可以劃分為短期目標(biāo)、中期目標(biāo)和長期目標(biāo)。其中，中期目標(biāo)是指一般需要()年才可能實現(xiàn)的愿望。A.1～5B.1～10C.1～15D.1～20【答案】B3、根據(jù)合同法律制度的規(guī)定，下列情形中，要約或承諾不發(fā)生法律效力的是()。A.撤回要約的通知與要約同時到達(dá)受要約人B.撤銷要約的通知在受要約人發(fā)出承諾通知之前到達(dá)C.同意要約的通知到達(dá)要約人D.受要約人對要約的內(nèi)容作出實質(zhì)性變更【答案】A4、對于個人因解除勞動合同而取得一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償收入，應(yīng)按()項目計征個人所得稅。A.工資、薪金所得B.勞務(wù)報酬所得C.偶然所得D.其他所得【答案】A5、如果一個客戶性格屬于常常改變主意或離題，有豐富的想象力，在做決定的時候有新思路并付諸行動，則根據(jù)榮格的心理分析模型，該客戶屬于()。A.直覺型B.思想型C.內(nèi)在感覺型D.外在感覺型【答案】A6、構(gòu)成產(chǎn)業(yè)的特點不包括()。A.規(guī)模性B.專業(yè)性C.職業(yè)化D.社會功能性【答案】B7、()是指銷售收入與平均資產(chǎn)總額的比率，反映資產(chǎn)總額的周轉(zhuǎn)速度。A.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率B.存貨周轉(zhuǎn)率C.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率D.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率【答案】C8、以下屬于單身期客戶理財規(guī)劃重點的是()。A.投資規(guī)劃B.風(fēng)險管理規(guī)劃C.稅收籌劃D.子女教育規(guī)劃【答案】A9、如果企業(yè)速動比率很小，說明企業(yè)()。A.流動資產(chǎn)占用過多B.短期償債能力很強(qiáng)C.短期償債風(fēng)險很大D.資產(chǎn)流動能力很強(qiáng)【答案】C10、清償比率與負(fù)債比率的關(guān)系為()。A.二者的和大于1B.二者的和小于1C.二者的和等于1D.二者的差等于1【答案】C11、很多銀行相繼推出了固定利率房貸，下列關(guān)于固定利率房屋貸款的說法正確的是()。A.在利率不斷上調(diào)或不斷下調(diào)的階段，客戶選取固定利率房貸都是合適的B.固定利率房貸不可以提前還款C.固定利率房貸的貸款利率通常比同期同檔次的住房貸款利率要略高D.固定利率房屋貸款只對有住房公積金的客戶開放【答案】C12、王老板多年經(jīng)商，資產(chǎn)過億，富甲一方。他希望對其個人財產(chǎn)提供最高層次的經(jīng)營管理，最符合王老板要求的個人理財服務(wù)類型是()。A.大眾銀行大眾理財B.富裕銀行貴賓理財C.私人銀行財富管理D.外資銀行VIP服務(wù)【答案】C13、甲股票的每股收益為2元，市盈率水平為20，估算該股票的價格為()元。A.20B.30C.40D.50【答案】C14、有A、B兩只股票，A股票的預(yù)期收益率是15%，B股票的預(yù)期收益率為20%,A股票的標(biāo)準(zhǔn)差是0.04，β值是1.2;B股票的標(biāo)準(zhǔn)差是0.06，β值是1.8。如果大盤的標(biāo)準(zhǔn)差是0.03，則大盤與股票A的協(xié)方差是()。A.0.0008B.0.0011C.0.0016D.0.0017【答案】C15、用支出法核算GDP，就是通過核算在一定時期內(nèi)整個社會購買最終產(chǎn)品的總支出來計量GDP。下列關(guān)于用支出法核算GDP的說法不正確的是()。A.政府購買是指各級政府購買物品和勞務(wù)的支出B.凈出口是指一國出口額和進(jìn)口額的差額C.按照支出法，國內(nèi)生產(chǎn)總值=GDP=C+I+G+(X-M)D.運用收入法計算的GDP值與運用支出法計算的結(jié)果不相同【答案】D16、個人將其所得通過中國境內(nèi)的社會團(tuán)體、國家機(jī)動車輛關(guān)向教育和其他社會公益事業(yè)以及遭受嚴(yán)重自然災(zāi)害的地區(qū)、貧困地區(qū)損贈，損贈額未超過納稅義務(wù)人申報的應(yīng)納稅所得額的()的部分可以從其應(yīng)納稅所得額中扣除。A.50%B.60%C.30%D.40%【答案】C17、國際證券委員會組織(IOSCO)創(chuàng)建于1984年，其宗旨不包括()。A.通過合作確保在國內(nèi)和國際層次上實現(xiàn)更好的監(jiān)管，以維持公平和有效的市場B.就各自的經(jīng)驗交換信息，以促進(jìn)國內(nèi)市場的發(fā)展C.國際證券委員會組織的提議對成員具有法律約束力D.提供相互援助，通過嚴(yán)格采用和執(zhí)行相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)確保市場的一體化【答案】C18、工薪勞動者在年老喪失勞動能力后均可享受國家法定的社會保險待遇，但國家不向勞動者本人征收任何養(yǎng)老社會保險費的是()。A.國家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險模式B.投保資助養(yǎng)老保險模式C.強(qiáng)制儲蓄養(yǎng)老保險模式D.商業(yè)保險養(yǎng)老保險模式【答案】A19、甲男和乙女登記結(jié)婚后，以夫妻名義向丙借款20萬元作購房用，但這筆錢被甲用來投資公司，因生產(chǎn)違法產(chǎn)品被撤銷，投入的錢分文未回。后乙女訴之法院以感情破裂為由訴請離婚，甲男同意離婚但請求乙女共同承擔(dān)丙的債務(wù)，乙女不同意，請問法院應(yīng)該如何判決？()A.由甲償還B.由乙償還C.以夫妻共同財產(chǎn)償還D.先由甲償還，甲的財產(chǎn)不夠償還時再由乙償還【答案】C20、扔一枚質(zhì)地均勻的硬幣，我們知道出現(xiàn)正面或反面的概率都是0.5，這屬于概率應(yīng)用方法中的()。A.古典概率方法B.統(tǒng)計概率方法C.主觀概率方法D.樣本概率方法【答案】A21、關(guān)于信托財產(chǎn)的說法不正確的是()。A.信托財產(chǎn)可以是基金B(yǎng).信托財產(chǎn)可以是委托人的某項知識產(chǎn)權(quán)C.信托財產(chǎn)一定要是委托人的合法財產(chǎn)D.信托成立后，信托財產(chǎn)的所有權(quán)仍屬于委托人，只是受益權(quán)發(fā)生了轉(zhuǎn)移【答案】D22、比較分析法是財務(wù)分析的基本方法之一，下列不屬于比較分析法范圍的是()。A.與本企業(yè)歷史比，即不同時期指標(biāo)相比，如本期實際與上期實際比較B.與計劃預(yù)算比，即實際執(zhí)行結(jié)果與本期計劃比較C.與相關(guān)行業(yè)比，即與互補(bǔ)型的企業(yè)進(jìn)行比較D.與同類企業(yè)比，即與行業(yè)平均數(shù)或競爭對手比較【答案】C23、關(guān)于授權(quán)行為和委托合同的說法，()錯誤。A.授權(quán)行為必須采用書面形式B.授權(quán)行為是單方法律行為C.授權(quán)行為可以事后追認(rèn)D.委托合同是雙方法律行為【答案】A24、關(guān)于定期保險產(chǎn)品，下列說法正確的是()。A.死亡率越低，保險費率越低B.死亡率越低，保險費率越高C.死亡率越高，保險費率越低D.死亡率不影響保險費率【答案】A25、()是根據(jù)企業(yè)會計部門提供的會計報表等資料，按照一定的程序，運用一定的方法，計算出一系列評價指標(biāo)并據(jù)以評價企業(yè)財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的過程。A.財務(wù)信息搜集B.財務(wù)決策C.財務(wù)分析D.財務(wù)報告【答案】C26、接上題，田先生需要就其賣出該600份債券繳納的個人所得稅金額為()元。A.240B.218C.200D.720【答案】C27、高校比較集中的區(qū)域，房價一般相對來說易漲難跌，這是（）對房地產(chǎn)價格的影響。A.人口因素B.社會因素C.行政因素D.心理因素【答案】D28、定額稅率又稱固定稅額，是按征稅對象的計量單位直接規(guī)定應(yīng)繳稅額的稅率形式。由于采用定額稅率的稅收，只與課稅對象的實物單位掛鉤，所以它的負(fù)擔(dān)不會隨著商品的價格水平或人們的收入水平的提高而()。A.增加B.減少C.改變D.不變【答案】D29、若要維持正常的償債能力，從長期看，已獲利息倍數(shù)至少應(yīng)當(dāng)()。A.小于零B.大于零且小于1C.大于零D.大于1【答案】D30、經(jīng)濟(jì)周期的中周期又稱中波，指一個周期平均長度為8年到10年。此周期通常又被稱做()。A.康德拉耶夫周期B.朱格拉周期C.基欽周期D.不能確定【答案】B31、理財規(guī)劃師要幫助客戶作為委托人完成保障信托的設(shè)立，其步驟不包括()。A.委托人要根據(jù)預(yù)算準(zhǔn)備一筆風(fēng)險保障金B(yǎng).受托人以受益人名義設(shè)立信托賬戶C.簽訂保障信托合同D.受托人按照約定的方式將信托賬戶的資金定期或一次性交付受益人【答案】B32、人們不愿意接受現(xiàn)行工資水平而形成的失業(yè)被稱為（）。A.摩擦性失業(yè)B.自愿性失業(yè)C.非自愿性失業(yè)D.周期性失業(yè)【答案】B33、納稅人進(jìn)行稅務(wù)籌劃的基本方法不包括()。A.稅收負(fù)擔(dān)的回避B.高的納稅義務(wù)轉(zhuǎn)換為低的納稅義務(wù)C.納稅期的遞延D.稅收負(fù)擔(dān)的逃避【答案】D34、個人稅務(wù)規(guī)劃的財務(wù)原則不包括()。A.節(jié)約性原則B.綜合性原則C.穩(wěn)健性原則D.財務(wù)利益最大化原則【答案】A35、教育負(fù)擔(dān)比是衡量教育開支對家庭生活影響的重要指標(biāo)，其測算公式是()。A.目前子女教育金費用÷家庭目前稅前收入*100%B.目前子女教育金費用÷家庭目前稅后收入*100%C.屆時子女教育金費用÷家庭屆時稅前收入*100%D.屆時子女教育金費用÷家庭屆時稅后收入*100%【答案】D36、下列金融工具中，不屬于貨幣市場工具的是()。A.國庫券B.商業(yè)票據(jù)C.回購協(xié)議D.股票【答案】D37、接上題，大盤與股票B的相關(guān)系數(shù)是()。A.0.79B.0.89C.0.92D.100【答案】B38、前不久發(fā)生的王家?guī)X礦難，造成了巨大的人身和財產(chǎn)的損失，理財規(guī)劃師對風(fēng)險損失的解釋不正確的是()。A.風(fēng)險損失是偶然發(fā)生的B.風(fēng)險損失是預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價值的減少C.風(fēng)險損失可以用貨幣來計量D.風(fēng)險損失是非預(yù)期經(jīng)濟(jì)價值的滅失【答案】B39、()屬于防守型股票。A.港口股票B.航空股票C.房地產(chǎn)股票D.農(nóng)業(yè)股票【答案】D40、一般制定財產(chǎn)傳承規(guī)劃的原則為()。A.財產(chǎn)傳承規(guī)劃的隨意性B.確保財產(chǎn)傳承規(guī)劃的現(xiàn)金流動性C.財產(chǎn)傳承規(guī)劃的格式化D.財產(chǎn)傳承規(guī)劃的同一性【答案】B41、勞動和社會保障部頒發(fā)的《企業(yè)年金試行辦法》規(guī)定，企業(yè)和職工個人繳費合計一般不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的()。A.1/5B.1/6C.1/7D.1/8【答案】B42、購房規(guī)劃部分中，應(yīng)首先分析購買一套新房的()。A.所需的費用B.實際使用面積C.房子所在區(qū)位D.購房的環(huán)境需求【答案】A43、2010年3月，呂總欲為其公司的20名員工發(fā)放上一年度的年終獎，平均每人6012元。公司為員工代扣代繳個人所得稅。該20個員工每人應(yīng)就其取得的獎金繳納個人所得稅，其所適用稅率為()，速算扣除數(shù)為()。A.10%;25B.5%;0C.10%;125D.5%;25【答案】A44、下列不屬于國際資本流動影響因素的是()。A.資本供求B.貨幣供求C.通貨膨脹D.資產(chǎn)分散化【答案】B45、在()，新產(chǎn)品和大量替代品出現(xiàn)，原行業(yè)的市場需求開始逐漸減少，產(chǎn)品的銷售量開始下降，廠商資金開始轉(zhuǎn)移，廠商數(shù)目減少、利潤下降。A.創(chuàng)業(yè)階段B.成長階段C.成熟階段D.衰退階段【答案】D46、名義利率、實際利率和通貨膨脹之間的關(guān)系是()。A.名義利率=實際利率+通貨膨脹率B.名義利率=實際利率-通貨膨脹率C.名義利率=實際利率/通貨膨脹率D.名義利率=實際利率*通貨膨脹率【答案】A47、2013年3月，呂總欲為其公司的20名員工發(fā)放上一年度的年終獎，平均每人18012元。公司為員工代扣代繳個人所得稅。該20名員工每人應(yīng)就其取得的獎金繳納個人所得稅，因為調(diào)整獎金方案，每個員工為此多獲得的稅后收入為()元。A.956.2B.1156.2C.1144.2D.1256.2【答案】C48、貨幣計量是會計核算的基本假設(shè)之一。下面有關(guān)貨幣計量的說法錯誤的是()。A.在我國會計實務(wù)中，企業(yè)會計核算應(yīng)以人民幣為記賬本位幣B.當(dāng)企業(yè)的業(yè)務(wù)收支以外幣為主時，也可以選擇某種外幣作為記賬本位幣C.包含了幣值不變這一假定D.當(dāng)發(fā)生嚴(yán)重的通貨膨脹時，貨幣計量就不再是會計核算的基本前提【答案】D49、理財規(guī)劃師不按照合同約定提供承諾的服務(wù)，則客戶可要求理財規(guī)劃師所在機(jī)構(gòu)()。A.承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任B.承擔(dān)違約責(zé)任C.停業(yè)整頓D.承擔(dān)刑事法律責(zé)任【答案】B50、某國總?cè)丝跒?.5億，其中勞動力人數(shù)為8000萬，實業(yè)人數(shù)為500萬，則該國的失業(yè)率為()。A.53.3%B.6.25%C.3.33%D.5.25%【答案】B多選題（共20題）1、理財規(guī)劃師在提問時，應(yīng)注意()。A.問題不應(yīng)該太多B.提出的問題不應(yīng)該問封閉式的問題C.最好不要問原因式問題D.最好同時提出兩個、三個或者更多的問題，使客戶的回答更有邏輯E.不要一連串地提問【答案】ABC2、關(guān)于中央銀行貨幣政策對證券市場影響的論述，正確的有()。A.如果中央銀行降低存款準(zhǔn)備金率或降低再貼現(xiàn)率，通常都會導(dǎo)致證券市場行情上揚B.如果中央銀行提高存款準(zhǔn)備金率，通過貨幣乘數(shù)的作用，使貨幣供應(yīng)量更大幅度地減少，證券市場趨于下跌C.如果中央銀行降低存款準(zhǔn)備金率或降低再貼現(xiàn)率，通常都會導(dǎo)致證券市場行情下跌D.如果中央銀行提高再貼現(xiàn)率，對再貼現(xiàn)資格加以嚴(yán)格審查，商業(yè)銀行資金成本增加，市場貼現(xiàn)利率上升，社會信用收縮，證券市場的資金供應(yīng)減少，使證券市場走勢趨軟E.如果中央銀行賣出大量國債，通常會導(dǎo)致證券市場行情下跌【答案】ABD3、凡符合下列條件之一的外籍專家取得的工資、薪金可免征個人所得稅()。A.根據(jù)世界銀行專項貸款協(xié)議有世界銀行直接派往我國工作的外國專家B.聯(lián)合國組織直接派往我國工作的專家C.為聯(lián)合國援助項目來華工作的專家D.援助國派往我國專為該國無償援助項目工作的專家E.根據(jù)兩國政府簽訂文化交流項目來華工作2年以內(nèi)的文教專家，其工資、薪金所得由該國負(fù)擔(dān)的【答案】ABCD4、一般來說，客戶風(fēng)險偏好可以分為()。A.保守型B.中立型C.輕度保守型D.進(jìn)取型E.輕度進(jìn)取型【答案】ABCD5、當(dāng)()時，貨幣供應(yīng)量增加。A.中央銀行發(fā)行貨幣B.中央銀行在公開市場上買進(jìn)國債C.中央銀行在公開市場賣出國債D.中央銀行提高法定存款準(zhǔn)備金率E.中央銀行降低法定存款準(zhǔn)備金率【答案】AB6、關(guān)于中央銀行貨幣政策對證券市場影響的論述，正確的有()。A.如果中央銀行降低存款準(zhǔn)備金率或降低再貼現(xiàn)率，通常都會導(dǎo)致證券市場行情上揚B.如果中央銀行提高存款準(zhǔn)備金率，通過貨幣乘數(shù)的作用，使貨幣供應(yīng)量更大幅度地減少，證券市場趨于下跌C.如果中央銀行降低存款準(zhǔn)備金率或降低再貼現(xiàn)率，通常都會導(dǎo)致證券市場行情下跌D.如果中央銀行提高再貼現(xiàn)率，對再貼現(xiàn)資格加以嚴(yán)格審查，商業(yè)銀行資金成本增加，市場貼現(xiàn)利率上升，社會信用收縮，證券市場的資金供應(yīng)減少，使證券市場走勢趨軟E.如果中央銀行賣出大量國債，通常會導(dǎo)致證券市場行情下跌【答案】ABD7、某客戶50歲，計劃60歲退休，則他需要進(jìn)行()。A.退休養(yǎng)老規(guī)劃B.投資規(guī)劃C.現(xiàn)金規(guī)劃D.風(fēng)險管理與保險規(guī)劃E.財產(chǎn)傳承規(guī)劃【答案】ABC8、理財規(guī)劃師在與客戶簽訂理財規(guī)劃服務(wù)合同時，應(yīng)注意()。A.簽訂合同應(yīng)以所在機(jī)構(gòu)的名義B.如合同是多頁，要求客戶在最后一頁簽字C.如發(fā)現(xiàn)合同在某一條款出現(xiàn)歧義，應(yīng)提請所在機(jī)構(gòu)的相關(guān)部門進(jìn)行修改D.不得向客戶做出收益保證和承諾E.合同簽訂后，應(yīng)送交檔案管理部門存檔【答案】ACD9、在()條件下，加權(quán)算術(shù)平均數(shù)等于簡單算術(shù)平均數(shù)。A.各組次數(shù)相等B.各組變量值不等C.變量數(shù)列為組距數(shù)列D.各組次數(shù)都為1E.各組次數(shù)占總次數(shù)的比重相等【答案】AD10、關(guān)于通貨膨脹的說法正確的是()。A.以實物資產(chǎn)保存財富的社會成員將成為受益者，而以貨幣形式保存財富的社會成員將因貨幣的貶值而成為通貨膨脹的受害者B.企業(yè)會一直因為產(chǎn)品價格上漲、利潤增加而獲益C.名義收入的增加使納稅人所適用的邊際稅率提高，應(yīng)納稅額的增長高于名義收入增長D.由于物價上漲，財政分配的貨幣資金不足以轉(zhuǎn)化為實際物資，財政分配不能在實物形態(tài)上得到最終實現(xiàn)E.通貨膨脹削弱了市場機(jī)制對經(jīng)濟(jì)的調(diào)節(jié)功能【答案】ACD11、下列反映投資收益的有關(guān)指標(biāo)公式，錯誤的是()。A.普通股每股凈收益=（凈利潤-優(yōu)先股股息）/發(fā)行在外的加權(quán)平均普通股股數(shù)B.市盈率=每股市價/每股收益C.股票獲利率=（普通股每股股利/普通股每股收益）*100%D.股利支付率=（普通股每股股利/普通股每股市價）*100%E.股利保障倍數(shù)=普通股每股凈收益/普通股每股股利【答案】CD12、以下敘述體現(xiàn)整體規(guī)劃原則的是()。A.理財規(guī)劃方案通常不是一個單一規(guī)劃，而是一個包括現(xiàn)金規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅收規(guī)劃等單項規(guī)劃在內(nèi)的綜合型規(guī)劃B.理財規(guī)劃師的主要職責(zé)是為客戶提供全方位的專業(yè)理財服務(wù)，其表現(xiàn)形式往往是出具完整的理財方案C.理財方案應(yīng)該盡早開始，理財方案應(yīng)盡早制定D.理財規(guī)劃師進(jìn)行任何理財規(guī)劃前應(yīng)首先考慮和重點安排現(xiàn)金保障系統(tǒng)E.追求收益最大化應(yīng)基