第三章2020年度大興安嶺地區(qū)

第三章2020年度大興安嶺地區(qū)本級政府預算公開情況說明目錄一、大興安嶺地區(qū)本級轉(zhuǎn)移支付安排情況說明……………1二、大興安嶺地區(qū)本級地方政府債務(wù)情況說明………………3三、大興安嶺地區(qū)本級“三公”經(jīng)費、會議費情況說明…5四、大興安嶺地區(qū)本級績效評價情況說明………………6五、大興安嶺地區(qū)本級國有資本經(jīng)營收支預算情說明……8

第三章2020年度大興安嶺地區(qū)本級政府預算公開情況說明一、大興安嶺地區(qū)本級轉(zhuǎn)移支付安排情況說明（一）上級對大興安嶺地區(qū)本級轉(zhuǎn)移支付情況說明2020年上級對大興安地區(qū)本級稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收入金額合計為97264萬元，具體情況如下：1、返還性收入3128萬元。其中，所得稅基數(shù)返還收入74萬元，成品油稅費改革稅收返還收入2240萬元，增值稅稅收返還收入127萬元，消費稅稅收返還收入2萬元，增值稅五五分享稅收返還收入595萬元，其他返還性收入90萬元。2、一般性轉(zhuǎn)移支付收入93223萬元。其中，均衡性轉(zhuǎn)移支付36009萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金收入1290萬元，結(jié)算補助收入-3105萬元，資源枯竭城市轉(zhuǎn)移支付收入10778萬元，重點生態(tài)功能區(qū)12180萬元，固定數(shù)額補助收入19768萬元，公共安全共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入6245萬元，教育共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入551萬元，社會保障和就業(yè)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入6684萬元，醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1212萬元，農(nóng)林水共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入931萬元，交通運輸共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入198萬元，住房保障共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入482萬元。3、專項轉(zhuǎn)移支付收入913萬元。其中，衛(wèi)生健康104萬元，節(jié)能環(huán)保197萬元，農(nóng)林水612萬元。（二）大興安嶺地區(qū)本級對下轉(zhuǎn)移支付情況說明2020年大興安地區(qū)本級對下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收入金額合計為20290.99萬元，具體情況如下：1、稅收返還基數(shù)4509萬元。其中，增值稅2545萬元，所得稅1294萬元，資源稅25萬元，其他稅種645萬元。2、一般性轉(zhuǎn)移支付支出15458.39萬元，其中，均衡性轉(zhuǎn)移支付8157萬元，緩解鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政困難補助1290萬元，固定結(jié)算6011.39萬元。3、專項轉(zhuǎn)移支付支出323.60萬元,其中加區(qū)城市管網(wǎng)及污水處理補助資金197萬元；美麗鄉(xiāng)村建設(shè)資金和農(nóng)村廁所改造資金100萬元（其中松嶺區(qū)30萬元，新林區(qū)35萬元，呼中區(qū)35萬元）；重大傳染病防控經(jīng)費中央財政補助資金26.6萬元（其中松嶺區(qū)7.8萬元，新林區(qū)7.4萬元，呼中區(qū)7.5萬元，加格達奇區(qū)3.9萬元）。

二、大興安嶺地區(qū)本級地方政府債務(wù)情況說明（一）2019年政府債務(wù)執(zhí)行情況1、2019年償還到期政府債12994.5萬元2019年再融資債券6804萬元用于償還以前年度一般債券本金6804萬元，其中6080萬元用于償還2016年第一批置換債券公開3年期、724萬元用于償還2016年第二批新增債券（一般3年期）；2019年償還到期政府債券利息4533萬元；(3) 馬鈴薯深加工償還本息25.5萬元；(4) 疾控中心的世行貸款2019年財政財力安排19.5萬元資金償還；(5) 2019年償還三類政府債務(wù)1612.5萬元。其中呼中區(qū)集中供熱工程償還本息1212.5萬元；新林區(qū)集中供熱工程償還本金400萬元。2、新增政府債務(wù)8842.5萬元(1) 新增再融資債券6804萬元，用于償還以前年度到期債券；(2) 新增366.5萬元政府債券，用于全省消防救援裝備建設(shè)項目；(3) 新增1672萬元政府債券，用于解決拖欠中小民營企業(yè)欠款。（二）2019年末行署本級政府債務(wù)限額和余額情況1、2019年地方政府債務(wù)限額經(jīng)省政府批準，省財政廳下發(fā)的《黑龍江省財政廳關(guān)于核定2019年地方政府債務(wù)限額的通知》（黑財政債〔2020〕4號）和地區(qū)財政局印發(fā)的《關(guān)于核定2019年地方政府債務(wù)限額的通知》（大財預〔2020〕2號），核定大興安嶺行署本級2019年地方政府債務(wù)限額13.00億元（其中：一般債務(wù)12.49億元，專項債務(wù)0.51億元）。2、2019年末行署本級政府債務(wù)余額2019年末，行署本級政府負有償還責任的一類債務(wù)余額12.41億元（其中：一般債務(wù)11.91億元，專項債務(wù)0.50億元）。（三）2020年政府債務(wù)預申請情況2020年到期政府債券15237萬元，其中：2017年第一批置換債券（公開一般3年期）3429萬元、2015年第一批新增債券6688萬元、2017年第二批新增債券（新增一般3年期-5小鍋爐、老舊管網(wǎng)）54萬元、2015年第二批新增債券3269萬元、2017年第三批置換債券（公開專項3年期）1797萬元，已向省廳申請政府再融資債券需求申請15237萬元。三、大興安嶺地區(qū)本級“三公”經(jīng)費、會議費情況說明2020年，地本級“三公”經(jīng)費和會議費共安排1511萬元。其中，因公出國（境）費10萬元，公務(wù)接待費100萬元，公務(wù)用車購置及運行維護費1253萬元（其中：公務(wù)用車購置費65萬元，公務(wù)用車運行維護費1188萬元），會議費148萬元。與2019年年初預算相比，2020年“三公”經(jīng)費和會議費共計減少162萬元，下降9.7％（“三公”經(jīng)費下降8.8%）。其中，因公出國（境）費與上年持平；公務(wù)接待費與上年持平；公務(wù)用車購置及運行維護費減少132萬元（其中公務(wù)用車購置費與上年持平，公務(wù)用車運行維護費減少132萬元）下降10%；會議費減少30萬元。按照《十八屆中央政治局關(guān)于改進工作作風、密切聯(lián)系群眾的八項規(guī)定》、《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》等有關(guān)精神和國務(wù)院“約法三章”的要求,行署財政局將繼續(xù)完善“三公”經(jīng)費管理制度,細化各部門“三公”經(jīng)費預算編制,嚴格控制“三公”經(jīng)費預算規(guī)模,確保本年度“三公”經(jīng)費預算總規(guī)模比上年只減不增。

四、大興安嶺地區(qū)本級績效評價情況說明（一）2019年績效評價工作完成情況2019年度納入績效管理的部門為地直全部一級預算管理部門，即凡有部門預算項目支出的部門均納入績效管理范圍，其中，年度部門預算中資金額度在10萬元（含）以上的項目全部納入績效管理；年度10萬元（含）以上項目不足2個或無10萬元（含）以上項目的部門，從與本部門履行職能密切相關(guān)、資金額度較大、資金用途相對單一、經(jīng)濟和社會效益易于定量描述的項目中自行選定，補充到2個項目；年度部門預算項目不足2個的部門納入1個項目；年度無預算項目的部門，須提報經(jīng)財政局主管業(yè)務(wù)科簽字蓋章的情況說明，2019年度績效順利完成。同時與2019年部門預算同步布置2020年績效目標申報工作。（二）2020年績效評價工作打算2020年，擬在深入推進預算績效管理工作過程中，著重在以下幾方面加大工作力度：1.完善制度方面：研究制定地本級專家管理辦法及中介機構(gòu)管理辦法、研究制定預算績效管理制度及績效問責制度。2.日常工作方面：一是繼續(xù)開展地本級部門預算項目支出績效管理工作，選定2020年一定額度以上的重點部門預算項目支出，按照在預算編制環(huán)節(jié)設(shè)定績效目標的全過程績效管理模式開展部門預算項目支出績效管理；二是積極開展部門整體支出績效管理工作；三是加大績效評價結(jié)果應(yīng)用力度，將再評價結(jié)果作為預算編制依據(jù)，并納入政府考核范圍，適時向社會公開；四是從2019年申報的一次性及重大項目支出中選取1-2個項目開展專項資金績效管理試點，結(jié)合投入和效果形成專項資金績效評價報告，專題向行署報送，并作為下年度安排支出重點及方向的依據(jù)；五是穩(wěn)步推進三區(qū)一般性轉(zhuǎn)移支付資金績效管理工作，繼續(xù)完成三區(qū)一般性轉(zhuǎn)移支付資金績效管理工作，并將績效評價結(jié)果作為下年對三區(qū)一般性轉(zhuǎn)移支付資金安排的依據(jù)；六是積極完成省廳和局內(nèi)部署的績效管理工作。

五、大興安嶺地區(qū)本級國有資本經(jīng)營收支預算情說明一、取得情況。大興安嶺地區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理辦公室代表行署履行出資人職責，投資黑龍江省聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易公司200萬元，2015年取得分配利潤19,946.65元，2016年取得分配利潤12,743.65元，2018年取得分配利潤10,2783.45元，2017年省聯(lián)交所利潤分配議案決定不進行未分配利潤。2015年、2016年、2018年共取得利潤分配135,473.75元。二、編制依據(jù)。按照《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》規(guī)定，第五十九條國家取得的下列國有資本收入，以及下列收入的支出，應(yīng)當編制國有資本經(jīng)營預算：（一）從國家出資企業(yè)分得的利潤；（二）國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收入；（三）從國家出資企業(yè)取得的清算收入；（四）其他國有資本收入。第六十條國有資本經(jīng)營預算按年度單獨編制，納入本級人民政府預算，報本級人民代表大會批準。國有資本經(jīng)營預算支出按照當年預算收入規(guī)模安排，不列赤字。第六十一條國務(wù)院和有關(guān)地方人民政府財政部門負責國有資本經(jīng)營預算草案的編制工作，履行出資人職責的機構(gòu)向財政部門提出由其履行出資人職責的國有資本經(jīng)營預算建議草案。三、編制流程。取得利潤分配135,473.75元，屬于其他國有資本收入，應(yīng)編制國有資本經(jīng)營預算，由地區(qū)國資辦提出國有資本經(jīng)營預算建議，由財政部門編制國有經(jīng)營預算報人大批準。四、支出建議。支出涉及五個方面：（一）用于解決歷史遺留問題及改革成本支出，指的是解決國有企業(yè)的歷史遺留問題支出或是國企改革有關(guān)支出；（二）國有企業(yè)資本