出差及報銷管理規(guī)定

#/8出差及報銷管理規(guī)定政策制定行政部審批高穎睿政策編號AD-02生效日期2015年3月10日.總則為了有效控制差旅費用的支出，提高各類人員的辦事效率，特制訂本制度。本管理規(guī)定適用于盛拓傳媒旗下盛拓時代（北京）信息技術(shù)有限公司、北京皓辰網(wǎng)域網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)有限公司、北京泡泡信息技術(shù)有限公司、聯(lián)合商情（北京）廣告有限公司、聯(lián)合商情（北京）廣告有限公司廣州分公司、聯(lián)合商情（北京）廣告有限公司上海分公司及北京盛拓泡泡廣告有限公司的所有正式員工因公司業(yè)務(wù)需要到北京市以外之地方辦理公務(wù)者。二.出差審批.出差人員均需提前3天填寫《出差申請單》，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門總監(jiān)復(fù)核后，再按《審批權(quán)限》規(guī)定報送相關(guān)權(quán)限的領(lǐng)導(dǎo)審批后方可執(zhí)行。其中，1萬元以上的境內(nèi)差旅費以及境外出差差旅費需由主管總經(jīng)理、主管副總裁、EVP或CEO共同審批后方可出差。.經(jīng)理級及以下員工出差，須由部門總監(jiān)或主管副總裁審批；高級經(jīng)理級及以上人員出差，須由主管副總裁審批；副總裁級出差，須由CEO審批。.所有員工境外出差一律由CEO或EVP審批。未審批前不得產(chǎn)生相關(guān)機(jī)票等費用，否則因此產(chǎn)生的成本由責(zé)任人承擔(dān)。.若遇情況緊急且具有審批權(quán)限的領(lǐng)導(dǎo)不在時，須電話請示并在《出差申請單》中注明，待回程后補(bǔ)辦簽批手續(xù)。三、差旅費報銷范圍：.交通費，包含以下內(nèi)容：1）出差人往返城市間交通費、保險費、購票手續(xù)費、因公的行李托運費。2）差旅城市市內(nèi)交通費。.住宿費。.客戶或合作伙伴招待費用。.其他本規(guī)則未列明但因公的費用。.說明：境外出差如果是廠商邀請的，報銷目的國機(jī)場餐費和目的國境內(nèi)交通費，如果是公司自費的，報銷住宿費、交通費和上網(wǎng)費。）交通安排及標(biāo)準(zhǔn).員工出差時，應(yīng)根據(jù)路程遠(yuǎn)近和時效要求選擇直接、安全的交通工具，并在《出差申請表》中預(yù)先說明。商務(wù)車標(biāo)準(zhǔn)（公路）級別 標(biāo)準(zhǔn)CEO 自駕車/帶司機(jī)其他各級別管理人員及員工 自駕車/帶司機(jī)使用本條必須先提前申請，原則上不推薦火車標(biāo)準(zhǔn)（臥鋪）級別 標(biāo)準(zhǔn)各級別管理人員及員工 硬臥火車標(biāo)準(zhǔn)（高鐵/動車）級別 標(biāo)準(zhǔn)各級別管理人員及員工 二等座飛機(jī)標(biāo)準(zhǔn)級別 標(biāo)準(zhǔn)各級別管理人員及員工 一律經(jīng)濟(jì)客艙注：如乘超標(biāo)準(zhǔn)座艙或座位，差額部分自行解決，公司將不予報銷。在時間不緊急的情況下，員工出差應(yīng)選擇以上交通工具中價位最經(jīng)濟(jì)的交通工具出行。出差線路需選擇直接和經(jīng)濟(jì)的線路，無正常理由繞道，公司不報銷繞道的任何費用。飛機(jī)票提請前三天統(tǒng)一由公司行政部門負(fù)責(zé)訂票。特殊情況自行訂票必須書面說明原因并報部門總監(jiān)簽字批準(zhǔn)。如不提前三天定票，票面值高于全價6折以上的部分，公司不給予報銷，由個人承擔(dān)。出差期間的公務(wù)交通費用出差期間的公務(wù)交通費用實報實銷，發(fā)票背后需注明起止地點（公共交通車除外），私事交通費用一律不得報銷。）住宿標(biāo)準(zhǔn)1.員工出差應(yīng)入住公司在當(dāng)?shù)氐暮灱s酒店（各地簽約酒店見附件），若沒有簽約酒店，應(yīng)選擇距離辦公地最近且符合公司住宿標(biāo)準(zhǔn)的賓館。憑出差地的住宿發(fā)票報銷住宿費用，發(fā)票超標(biāo)按標(biāo)準(zhǔn)報，發(fā)票未達(dá)標(biāo)按發(fā)票實報。2、出差地區(qū)分類：出差地區(qū)分類國內(nèi)地區(qū)一類地區(qū)北京、上海、天津、重慶及各省會城市、沿海地區(qū)經(jīng)濟(jì)特區(qū)城市。二類地區(qū)一類地區(qū)以外的其它地區(qū)國外地區(qū)發(fā)達(dá)國家美國、加拿大、日本、南韓、新加坡、巴西、歐洲各國一般國家除發(fā)達(dá)國家之外的其它國家港澳臺地區(qū)香港、澳門、臺灣2.出差地沒有與公司簽約酒店的按以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行：人員級別國內(nèi)地區(qū)（單位：元）港澳臺地區(qū)國外地區(qū)（單位：美元）一類地區(qū)二類地區(qū)發(fā)達(dá)國家一般國家總監(jiān)級以上人員5004001000港幣以內(nèi)200美元以內(nèi)150美元以內(nèi)其他人員300250800港幣以內(nèi)150美元以內(nèi)100美元以內(nèi)3.住宿報銷相關(guān)說明：兩人同性別一起出差，只能按1人住宿費用標(biāo)準(zhǔn)報銷；3人一起出差，按2人標(biāo)準(zhǔn)報銷；以此類推。不同職位人員可按兩人中高職位員工的報銷標(biāo)準(zhǔn)額度報銷；出差人員由接待單位接待，一律不予報銷住宿費；住在親友家的，每日補(bǔ)貼100元。出差人員入住出差地簽約酒店，需提前與當(dāng)?shù)匦姓嚓P(guān)人員聯(lián)系預(yù)定，并在入住酒店辦理手續(xù)時告知酒店辦理人員為簽約酒店，享受簽約價格，在報銷時按照簽約價格報銷，如入住簽約酒店未提前與當(dāng)?shù)匦姓嚓P(guān)人員聯(lián)系預(yù)定導(dǎo)致實際入住價格高于簽約價格的，高出部分由個人承擔(dān)，公司只按照簽約價格予以報銷。出差人員住宿費標(biāo)準(zhǔn)原則上按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員、和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務(wù)情況，在總經(jīng)理、允許的前提下，可按實報銷；各級別人員在各自的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實報實銷，實際發(fā)生金額或發(fā)票金額低于標(biāo)準(zhǔn)金額按發(fā)票金額報銷；同行員工應(yīng)盡量入住同一酒店，所有員工不論級別均應(yīng)入住標(biāo)準(zhǔn)房間，兩人以上出差且同性別的員工必須合住同一房間，公司總經(jīng)理以上人員出差，可單獨住宿。三）就餐費用：員工境內(nèi)出差就餐費用如果屬于第四條招待費用按照公司招待費的流程執(zhí)行。如果屬于個人就餐費用，不予報銷。境外出差餐費每人每天報銷標(biāo)準(zhǔn)如下：港澳臺地區(qū)國外地區(qū)發(fā)達(dá)國家一般國家100港幣以內(nèi)30美元以內(nèi)20美元以內(nèi)四）招待費用：按公司招待費的流程執(zhí)行。四.費用報銷.酒店費用報銷須同時提供明細(xì)消費清單，且只能報銷住宿費用。在酒店發(fā)生的洗衣費、房間酒吧費、個人早、午、晚餐費、健身費等涉及個人費用內(nèi)容，均不屬報銷范圍。.凡與原《出差申請單》規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)簽署意見后方可報銷。3．出差借款時，本著“前帳不清、后賬不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負(fù)，特殊情況由CEO特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任。.下列費用準(zhǔn)許憑發(fā)票報銷：因公務(wù)之長途電話費、上網(wǎng)費、傳真費（需提供明細(xì)單據(jù)）。因公務(wù)在當(dāng)?shù)刈廛囐M用。.所有交際應(yīng)酬費用的報銷按公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。.由對方邀請并提供交通和食宿條件的公司不再報銷該費用。.本制度中沒有明確可以報銷的費用項目不予報銷。.所有外幣支付報銷以人民幣結(jié)算，結(jié)算之匯率是以財務(wù)部所指定匯率，若有實際外幣對換證明或銀行信用卡對賬單除外。五.出差流程.出差審批（1）員工出差前先填寫《出差申請單》，按本規(guī)定簽批。.申請借款（1）如需借款，員工可以根據(jù)已獲批準(zhǔn)的《出差申請單》申請借款。申請借款需填寫《借款單》，并按要求簽批。.交通、酒店預(yù)訂（1）員工出差預(yù)訂機(jī)票、火車票和酒店，機(jī)票原則上只能在公司簽約售票機(jī)構(gòu)預(yù)訂，并爭取最低折扣。（2）員工須妥善保存交通費票根，由于個人原因遺失、損毀者，報銷時相應(yīng)交通費用自理。.報銷差旅費（1）出差返回公司3天內(nèi)，報銷人員填列《差旅費報銷單》，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后交到行政部進(jìn)行審核，財務(wù)部依據(jù)審核后的票據(jù)審核報銷。按財務(wù)要求整理票據(jù)，簽批后辦理報銷。（2）如有借款，報銷人員需在報銷單據(jù)上注明借款金額。如有特殊情況暫時不能還款，應(yīng)做出說明并在差旅費報銷之后即到財務(wù)部履行還款、銷賬手續(xù)。（3）各部門審核人員要仔細(xì)審核出差人員的差旅報銷票據(jù)，如果有超標(biāo)的或超期的一定要在《差旅費報銷單》上注明。（4）財務(wù)部應(yīng)認(rèn)真核對員工出差申請及所有報銷憑證，確保報銷金額無誤，單據(jù)合法齊全，且費用報銷單上的預(yù)支款項金額與借款單相符。不符合財務(wù)報銷制度的票據(jù)一律不得報銷。第五章附則第一條本制度解釋權(quán)歸行政部，監(jiān)督執(zhí)行權(quán)歸行政部。第二條本制度自頒布之日起正式執(zhí)行。行政部2015年3月2日

附件一：出差申請單部門★出差人姓名支職務(wù)費用承擔(dān)部門★出差天數(shù)共計天同行人出發(fā)時間返回時間出差地點支交通交通方式公路口 鐵路口 航空口預(yù)計交通費用往返交通費：預(yù)計費用合計市內(nèi)車費：其他交通費：住宿預(yù)選賓館名稱：預(yù)計住宿費用預(yù)計住宿單日費用：其他預(yù)計其他費用：預(yù)計出差費用合計出差事由：必須詳細(xì)填列（如拜訪客戶，需列出客戶名稱）如未提前3天提交出差申請或預(yù)定票務(wù)，請說明原因：申請人簽字：日期：部門總監(jiān)簽字：□同意□不同意日期：網(wǎng)站總經(jīng)理簽字：□同意□不同意日期：EVP簽字：□同意□不同意日期：CEO簽字：□同意□不同意日期：需行政部門代訂項目，請?zhí)顚懀喝コ唐眲?wù)機(jī)票航班號： 火車票車次： 共張返程票務(wù)機(jī)票航班號： 火車票車次： 共張酒店預(yù)定酒店，入住日期：年