防空辦公室財(cái)務(wù)監(jiān)督管理制度

防空辦公室財(cái)務(wù)監(jiān)督管理制度1.總則為了保障防空辦公室的財(cái)務(wù)安全，規(guī)范會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理、控制預(yù)算和驗(yàn)收?qǐng)?bào)銷，制訂本管理制度。2.會(huì)計(jì)核算2.1.財(cái)務(wù)賬簿防空辦公室財(cái)務(wù)賬簿應(yīng)實(shí)行清晰、規(guī)范的會(huì)計(jì)核算制度，確保財(cái)務(wù)信息的真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。會(huì)計(jì)核算應(yīng)按照國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)管理要求統(tǒng)一規(guī)程，分別注入票據(jù)、憑證等單證資料。2.2.收款管理防空辦公室收款應(yīng)由專人負(fù)責(zé)，收款單據(jù)應(yīng)由財(cái)務(wù)人員核對(duì)完畢后提交財(cái)務(wù)科預(yù)算部門，同時(shí)應(yīng)做到在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將收款單據(jù)送達(dá)銀行存儲(chǔ)。如果有不合規(guī)定的情況，必須及時(shí)記錄原因，并向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。2.3.付款管理防空辦公室付款時(shí)，金額應(yīng)與單據(jù)詳細(xì)對(duì)應(yīng)，付款人應(yīng)當(dāng)對(duì)單據(jù)進(jìn)行細(xì)致核對(duì)。在核對(duì)結(jié)束后，付款人和出納員應(yīng)在簽字確認(rèn)單上簽字并注明日期。對(duì)于特殊情況，應(yīng)及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。2.4.遺失及其他資金損失的處理一旦發(fā)現(xiàn)任何遺失和財(cái)務(wù)損失，應(yīng)當(dāng)及時(shí)上報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)，研究解決方案、并進(jìn)行備案。3.財(cái)務(wù)管理3.1.資金控制防空辦公室的資金應(yīng)根據(jù)預(yù)算走向開支，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算等財(cái)務(wù)管理制度。預(yù)算超支或者未經(jīng)預(yù)算批準(zhǔn)的支出必須全面記錄，上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)并查證。3.2.資金保管所有防空辦公室的財(cái)務(wù)文件、單據(jù)都必須由設(shè)立專人負(fù)責(zé)監(jiān)管、并且明確歸宿。對(duì)于雙簽、雙押、雙審（收付款、驗(yàn)貨等子流程必須至少有兩個(gè)人參加操作。3.3.財(cái)務(wù)保密財(cái)務(wù)信息屬于機(jī)密文件，防空辦公室應(yīng)保證財(cái)務(wù)信息的絕對(duì)保密，顯然如有泄露，將付出相應(yīng)的法律和道德代價(jià)。4.預(yù)算控制4.1.預(yù)算編制防空辦公室的各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)要根據(jù)自己的公司經(jīng)濟(jì)需要做出科學(xué)合理、可行的預(yù)算計(jì)劃，保證根據(jù)預(yù)算進(jìn)行資金投入。4.2.預(yù)算公布防空辦公室制定完預(yù)算之后，應(yīng)當(dāng)對(duì)全體員工進(jìn)行宣傳，并發(fā)布公告公布。5.驗(yàn)收?qǐng)?bào)銷5.1.驗(yàn)收驗(yàn)收單據(jù)必須注明有關(guān)文書，比如采購(gòu)合同、采購(gòu)審批單、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等文件號(hào)碼，并由會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)人對(duì)單據(jù)內(nèi)容進(jìn)行核對(duì)確認(rèn)。5.2.報(bào)銷經(jīng)過及時(shí)處理后，會(huì)計(jì)人員撰寫報(bào)銷單據(jù)并聚眾，最終由主管領(lǐng)導(dǎo)簽名確認(rèn)。防空辦公室應(yīng)根據(jù)相關(guān)政策法規(guī)進(jìn)行高效報(bào)銷，保證審批流程的準(zhǔn)確、簡(jiǎn)便快捷。6.結(jié)束語(yǔ)本文檔規(guī)定了防空辦公室財(cái)務(wù)監(jiān)督管理的主要內(nèi)容。各部門必須根據(jù)規(guī)程認(rèn)真執(zhí)行，