營銷中心差旅費管理辦法

營銷中心差旅費管理辦法（試行）1、目的和適用范圍為對差旅費實行有效控制，對出差人員的住宿、市內(nèi)交通、伙食補貼費等作出具體規(guī)定，特制定本制度。本制度適用于博能營銷中心的所有出差人員。2、目標(biāo)和原則分項計算、總額包干、限額報銷、節(jié)約獎勵、超支自負、實事求是、嚴(yán)禁弄虛作假。3、職責(zé)（1）財務(wù)科負責(zé)差旅費管理制度的制定，辦理出差費用的借支、核對與報銷的審查等具體業(yè)務(wù)。（2）各部門主管負責(zé)對本部門出差人員的出差天數(shù)（自然天數(shù)）、出差事由以及出差費用的核實。（3）營銷總監(jiān)負責(zé)對公司人員出差及費用報銷的批準(zhǔn)。4、管理內(nèi)容（1）出差申請、借支及核銷程序①凡因工作需要出差的人員，應(yīng)填寫“出差申請表”（見附一），經(jīng)批準(zhǔn)后方可出差。②凡因出差需借款的人員，應(yīng)填寫“借款單”（見附二）并附上“出差申請表”，經(jīng)營銷總監(jiān)批準(zhǔn)后，到財務(wù)科辦理借款。一般人員如因公需往/返乘飛機的以及超標(biāo)準(zhǔn)乘坐交通工具的，應(yīng)在“借款單”上特別注明。③借支程序填寫完整的“出差申請表”和“借款單”——部門經(jīng)理核實——財務(wù)審核——營銷總監(jiān)批準(zhǔn)——財務(wù)科出納處領(lǐng)款④核銷程序出差人員填寫、粘貼標(biāo)準(zhǔn)的單據(jù)并附上“出差申請表”——部門經(jīng)理核實——財務(wù)會計核實——財務(wù)經(jīng)理核實——營銷總監(jiān)批準(zhǔn)——財務(wù)出納處銷賬（2）各部門對出差人員要根據(jù)工作業(yè)務(wù)的實際情況“定任務(wù)、定人員、定時間、定地點”。如因特殊情況，實際出差天數(shù)超過原計劃天數(shù)的，須在“差旅費報銷單”中注明原因，并經(jīng)部門主管批準(zhǔn)。否則對其超過的費用，財務(wù)科將不予報銷。（3）出差人員應(yīng)在回公司的十天內(nèi)填寫“差旅費報銷單”（見附三），并將票據(jù)按要求規(guī)格貼好連同“出差申請表”一起附上，經(jīng)部門主管及財務(wù)部主管簽名后呈營銷總監(jiān)批準(zhǔn)。（4）財務(wù)科要嚴(yán)格審核各類票據(jù)，市內(nèi)交通費和伙食補貼費按出差的自然天數(shù)（往返的首、尾兩天相減所得出差天數(shù)；出發(fā)時間為12：00以后在相應(yīng)的自然天數(shù)中減去半天，回程到達時間為12：00以后在相應(yīng)的自然天數(shù)中加上半天。）計算；住宿費按實際住宿天數(shù)計算。（5）財務(wù)部將按本管理辦法規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)報銷交通費，對于違反規(guī)定且無營銷總監(jiān)特批的，將按同線路的火車硬臥的票價報銷，多余部份由本人自理。5、各費用開支辦法（1）出差區(qū)域劃分根據(jù)出差目的地經(jīng)濟狀況和消費水平差異對差旅人員給予不同的補貼標(biāo)準(zhǔn)；其劃分標(biāo)準(zhǔn)如下：類別地理區(qū)域城市一類地區(qū)北京、上海、天津、重慶、廣州、深圳、珠海、海口、三亞、汕頭二類地區(qū)其他省外市級以上（包括市級）地區(qū)三類地區(qū)本市外其它省內(nèi)各地區(qū)、其他省外市級以下地區(qū)四類地區(qū)本市轄區(qū)特殊地區(qū)含香港、澳門、臺灣及出國（2）異地出差可乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn)項目級別飛機輪船火車汽車頭等倉經(jīng)濟倉二等倉三等倉四等倉軟臥硬臥豪華普客1營銷總監(jiān)●○○○○○○○○2營銷副總監(jiān)/分公司經(jīng)理●○○○○○○○○3部門經(jīng)理●○◎○○○○○4部門付經(jīng)理、業(yè)務(wù)主管、辦事處主任●

●○○◎○○○5營銷代表、辦事員●●●◎○●○◎○備注說明：1、●：不能乘坐；

：經(jīng)營銷總監(jiān)批準(zhǔn)方可乘坐單程或往返；◎：經(jīng)上級批準(zhǔn)可乘坐；○：可乘坐；2、不同職別一起出差，可按其中最高職別者的標(biāo)準(zhǔn)乘坐交通工具；（3）出差人員異地差旅補助標(biāo)準(zhǔn)（單位：人民幣元/天）項目標(biāo)準(zhǔn)級別一類地區(qū)二類地區(qū)三類地區(qū)四類地區(qū)住宿伙食市交住宿伙食市交住宿伙食市交住宿伙食市交1營銷總監(jiān)26070502206040200503018040202營銷副總監(jiān)/分公司經(jīng)理24060402005030180402016030103部門經(jīng)理22050301804025160302014020104部門付經(jīng)理、業(yè)務(wù)主管、辦事處主任20050301604025140302012020105營銷代表、辦事員160402012030201002020801510備注1、住宿費實行定額報銷，市內(nèi)交通費實行定額包干。2、特殊地區(qū)的住宿實報實銷，伙食和市交補貼實行包干，每人每天１００元。3、雙人（同性別）及雙人以上出差，住宿補貼按上述標(biāo)準(zhǔn)的７０％發(fā)給，特殊情況不能按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行的，可按其中最高級別的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。4、若是數(shù)人出差分別報銷差旅費的應(yīng)個別開具住宿費發(fā)票，否則視同一人的住宿費發(fā)票；數(shù)人差旅費合并報銷的，住宿費可以合并一起報銷。5、出差期間，因公往郊區(qū)辦事，憑住宿、車、船票（不含出租車）憑據(jù)報銷。6、在外地工作及學(xué)習(xí)，若在同一個單位15天以內(nèi)的按以上標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超過15天者超過的天數(shù)按一類地區(qū)２０元／天、其它地區(qū)１０元／天發(fā)給。7、對屬于長駐外地的工作人員，其從駐地城市出外辦事的按本制度進行計算出差補貼和報銷相關(guān)差旅費用。8、參加會議、培訓(xùn)或考察活動等的，主辦單位如有統(tǒng)一安排食宿者，可憑發(fā)票實報實銷，不再發(fā)給住宿及伙食補貼。9、出差地有公司辦事處或聯(lián)絡(luò)處的，原則上應(yīng)應(yīng)住在辦事處或聯(lián)絡(luò)處住所，不予發(fā)放住宿補貼，特殊情況除外。6、節(jié)約與獎勵辦法（1）按照標(biāo)準(zhǔn)凡降級乘坐交通工具的按其票價差額的４０％作為獎勵發(fā)給出差人員。（2）有住宿收據(jù)的按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)報銷，實際超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的部份由個人自理；低于標(biāo)準(zhǔn)的按其差款50%發(fā)給個人，無住宿收據(jù)的按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的50%發(fā)給個人。（3）自帶交通工具的市內(nèi)交通費不執(zhí)行定額包干。7、幾點說明（1）所有員工，對須報銷各種票證單據(jù)應(yīng)保證其真實性、完整性、合法性，并項目填寫齊全，如簽章、姓名、日期，單據(jù)編號等，對不真實、不合法的單據(jù)不論任何原因一律不予受理，損失自負；對記載不準(zhǔn)確、不完整的單據(jù)予以退回，要求更正、補充，如；公司單位應(yīng)填寫正確，為：“博能集團有限公司南靖銷售部”，若發(fā)現(xiàn)其填錯，應(yīng)及時要求給予更正，并加蓋其公司發(fā)票專用章。（2）員工趁出差之便，事先經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)同意，就近回家探親、旅游以及辦理私事的，期間不發(fā)伙食補貼、住宿和市內(nèi)交通費；繞道的車船費，應(yīng)扣除直線單程車船費，多余部份個人自理；扣除標(biāo)準(zhǔn)如下：①火車按快車價計算，符合乘硬臥的按硬臥票計算，符合乘軟臥的按軟臥票計算。②輪船按三等艙票價計算，符合乘二等艙的，按二等艙票價計算。③繞道車船若少于直線單程車船費時可憑車船票按實報銷。（3）員工出差期間，因游覽參觀而開支的一切費用均由個人自理。非特殊情況不得開支招待費。若須開支應(yīng)事先經(jīng)過營銷中心負責(zé)人批準(zhǔn)。（4）員工出差期間的其他支出，如接待客戶的費用、禮品費用，須經(jīng)營銷總監(jiān)審批后按實報銷。（5）員工出差返回公司后，應(yīng)在十天內(nèi)將差旅費報銷完畢；再次出差時必須將前次差旅費報銷清楚后，才能辦理借款手續(xù)。特殊情況需經(jīng)財務(wù)部門批準(zhǔn)。（6）本中心規(guī)定每周的星期五下午2:30~4:30為企業(yè)內(nèi)部差旅費報銷時間。8、本標(biāo)準(zhǔn)的解釋權(quán)屬中心財務(wù)科。二、補充規(guī)定1、凡員工出差均須事先填寫《出差申請單》，并須寫明出差地點、交通工具、起始時間、預(yù)計天數(shù)及出差事由，《出差申請單》由部門負責(zé)人審批，超過標(biāo)準(zhǔn)的須報中心負責(zé)人審批，部門負責(zé)人出差申請均由中心負責(zé)人審批。2、經(jīng)批準(zhǔn)后，出差人員須將《出差申請單》交至中心辦公室，以便核對考勤。如須借款者，可先辦理借款后再將《出差申請單》交辦公室。3、緊急情況出差，未來得及辦理出差申請的，須事先向辦公室說明，并于出差返回公司當(dāng)天補辦手續(xù)。工出差期間應(yīng)妥善安排日程及出差內(nèi)容，公事辦理完畢后應(yīng)即刻返回公司。5、出差回來后，原則上應(yīng)當(dāng)天回中心辦公室報到，并由辦公室在《出差申請單》上注明回公司日期、時間，以核對報帳及考勤。特殊情況當(dāng)天不能回公司者，須事先報辦公室批準(zhǔn)。6、員工出差返回公司后，須在3天內(nèi)到中心財務(wù)科辦理報銷手續(xù)，并在10天內(nèi)將差旅費報銷完畢。再次出差時必須將前次差旅費報銷清楚后，才能辦理借款。特殊情況須經(jīng)財務(wù)科批準(zhǔn)。如無正當(dāng)理由又未在3天內(nèi)辦理報銷手續(xù)的，將不予發(fā)放出差補貼。7、員工須嚴(yán)格遵守《博能集團有限公司營銷中心差旅費管理辦法（試行）》，在出差內(nèi)容、天數(shù)、票據(jù)等各方面不得弄虛作假。違反者，中心將給予嚴(yán)厲處罰直至開除。8、所有員工出差均須做工作計劃，短期出差者，工作計劃于出差前連同出差申請一起上交報批，