生創(chuàng)業(yè)大賽-石家莊市周邊地區(qū)水務(wù)市場(chǎng)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書(初稿)-公司運(yùn)營(yíng)管理+市場(chǎng)分析和營(yíng)銷策略+財(cái)務(wù)分析與報(bào)表

哈爾濱XX高新科技有限公司4--51- 河北科技大學(xué)經(jīng)管學(xué)院“科禹”創(chuàng)業(yè)小組2006年3月目錄執(zhí)行總結(jié) 21．服務(wù)介紹 51.1我國(guó)水務(wù)行業(yè)現(xiàn)狀 71.2“科禹”創(chuàng)業(yè)介紹 82．公司運(yùn)營(yíng)及管理 142.1公司概述 142.2公司規(guī)劃與運(yùn)營(yíng) 152.3公司管理 183．市場(chǎng)分析和營(yíng)銷組合策略 203.1環(huán)境分析 203.2SWOT分析 213.3市場(chǎng)狀況分析 213.4營(yíng)銷策略 264．財(cái)務(wù)分析與報(bào)表 284.1融資需求和財(cái)務(wù)分析 284.2資產(chǎn)負(fù)債表 314.3利潤(rùn)及利潤(rùn)分配 334.4現(xiàn)金流量分析 344.5還本付息與折舊攤銷 354.6盈利能力分析 364.7盈虧分析與敏感度分析 365．風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策 395.1投資風(fēng)險(xiǎn) 395.2政策風(fēng)險(xiǎn) 415.3管理風(fēng)險(xiǎn) 425.4市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 435.5不可抗拒的風(fēng)險(xiǎn) 446．風(fēng)險(xiǎn)投資退出策略 44附錄1 46附錄2 47執(zhí)行總結(jié) 21世紀(jì)被稱為“水的世紀(jì)”。 隨著人類生存環(huán)境的不斷惡化和自然資源的日益減少，人類社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展面臨著嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，這迫使人類必須重視自然環(huán)境的保護(hù)和利用、自然資源的合理開(kāi)發(fā)和利用這樣一個(gè)生死攸關(guān)的問(wèn)題，而在這個(gè)大問(wèn)題中，水又是最重要的，因?yàn)樗巧脑慈?，“民以水為天”，水在自然資源中是應(yīng)用最普遍、分布最廣泛、對(duì)人類最重要的自然資源。當(dāng)人類愈來(lái)愈強(qiáng)烈地認(rèn)識(shí)到水資源的重要性時(shí)，現(xiàn)實(shí)情形卻并不是很樂(lè)觀。水資源匱乏的嚴(yán)重性和使用不當(dāng)造成的浪費(fèi)已經(jīng)成為社會(huì)關(guān)注的焦點(diǎn)，中央和地方政府把“水”的問(wèn)題提上議事日程，水務(wù)行業(yè)將成為中國(guó)未來(lái)發(fā)展最快的行業(yè)之一。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，工業(yè)化、城市化進(jìn)程的不斷深入，人民生活水平的不斷提高，中國(guó)的水務(wù)行業(yè)也得到了迅速發(fā)展，但仍然不能完全滿足市場(chǎng)的需求。水務(wù)作為一個(gè)以投資大、回報(bào)率穩(wěn)定為特征的行業(yè)，在未來(lái)市場(chǎng)勢(shì)必具有廣闊前景?！铩翱朴怼眲?chuàng)業(yè)背景優(yōu)勢(shì)石家莊作為全國(guó)35個(gè)嚴(yán)重缺水的城市之一，其水務(wù)市場(chǎng)極富投資價(jià)值，“科禹”以敏銳的眼光洞悉市場(chǎng)，開(kāi)始了自己的創(chuàng)業(yè)構(gòu)想。長(zhǎng)期以來(lái)，石家莊地下水超采嚴(yán)重，污水得不到妥善處理，導(dǎo)致淺層水污染嚴(yán)重，為滿足生產(chǎn)、生活用水的需要，對(duì)地下水進(jìn)行統(tǒng)一的規(guī)劃管理具有很大的必要性和緊迫性。石家莊作為“南水北調(diào)”中線工程經(jīng)過(guò)地區(qū)之一，這為將來(lái)用水的供應(yīng)提供了穩(wěn)定的來(lái)源，同時(shí)，“南水北調(diào)”工程上由國(guó)家投入巨資建設(shè)的，這必然會(huì)對(duì)水價(jià)的提升產(chǎn)生相當(dāng)大的促進(jìn)和示范作用，從而給民營(yíng)資本進(jìn)入水務(wù)市場(chǎng)提供了契機(jī)。為了優(yōu)化國(guó)內(nèi)水務(wù)市場(chǎng)，提高國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，中央和地方政府在政策和資金上大力支持水務(wù)行業(yè)的建設(shè)。2002年12月27日建設(shè)部發(fā)布《關(guān)于加快市政公用行業(yè)市場(chǎng)化進(jìn)程的意見(jiàn)》，明確提出加快市政公用行業(yè)市場(chǎng)化進(jìn)程，允許社會(huì)資本進(jìn)入市政公用行業(yè)。黨中央提出了要對(duì)公用事業(yè)進(jìn)行開(kāi)放，允許社會(huì)資本介入，客觀上加速了水業(yè)產(chǎn)權(quán)進(jìn)程。另外，石家莊市委、市政府在《中共石家莊市委、石家莊人民政府關(guān)于加快推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革指導(dǎo)意見(jiàn)》中提出整個(gè)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體思路，明確提出鼓勵(lì)民營(yíng)資本進(jìn)入公用事業(yè)的思路，調(diào)整國(guó)有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略布局：“鼓勵(lì)民間資本和外資進(jìn)入能源、交通、水利、供水、供氣等基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和公用事業(yè)領(lǐng)域。”隨著我國(guó)人口的不斷增加和資源的消耗，人均擁有的水資源不斷下降，水價(jià)存在著較大的空間。有專家指出，“南水北調(diào)”工程會(huì)緩解我國(guó)北方缺水地區(qū)的供水的緊張狀況，同時(shí)，“南水北調(diào)”造成供水資本增加必然體現(xiàn)在水價(jià)上?！锕竟芾砑斑\(yùn)營(yíng)股東構(gòu)成比例科禹,35%政府機(jī)構(gòu),30%骨干股東,20%小股東,15%科禹水務(wù)股份有限責(zé)任公司注冊(cè)資本擬定為1億元，股權(quán)構(gòu)成預(yù)計(jì)為，“科禹”占35%，具備水利、城建、環(huán)保行業(yè)背景的機(jī)構(gòu)占30%左右，其他三至五家骨干股東占20%左右，另外股東構(gòu)成比例科禹,35%政府機(jī)構(gòu),30%骨干股東,20%小股東,15%我們將按照現(xiàn)代企業(yè)管理制度，學(xué)習(xí)借鑒先進(jìn)水務(wù)公司的管理和運(yùn)行模式，把“科禹”做強(qiáng)做大，為民謀福利，為社會(huì)創(chuàng)效益。★市場(chǎng)機(jī)會(huì)和營(yíng)銷策略 石家莊地區(qū)嚴(yán)重缺水,水污染嚴(yán)重,水資源形勢(shì)嚴(yán)峻;國(guó)家“南水北調(diào)”工程將推進(jìn)解決水資源短缺問(wèn)題進(jìn)程。中國(guó)政府逐步放開(kāi)水務(wù)市場(chǎng)投資政策,為私人成本進(jìn)入水務(wù)市場(chǎng)降低了門檻。由于水務(wù)市場(chǎng)幾乎是壟斷行業(yè),隨著進(jìn)入者的增多,壟斷優(yōu)勢(shì)將被淡化,因此我們公司采取先入為主的策略,借助壟斷優(yōu)勢(shì)掌握水源及銷售渠道等水務(wù)資源,牢牢占領(lǐng)水務(wù)市場(chǎng)。為了避開(kāi)激烈競(jìng)爭(zhēng),我們選取石家莊周邊縣市為目標(biāo)市場(chǎng)，廣闊的市場(chǎng)空間正是企業(yè)取得良好經(jīng)濟(jì)效益的前提。另外，水務(wù)行業(yè)盈利能力穩(wěn)定，我們以趙縣為例，經(jīng)過(guò)初步計(jì)算，公司進(jìn)入正常運(yùn)營(yíng)后，凈利率可達(dá)15.56%，年盈利1400多萬(wàn)。 我們以傳統(tǒng)的供水項(xiàng)目為起點(diǎn),先占領(lǐng)市場(chǎng),再發(fā)展污水處理及其利用項(xiàng)目.穩(wěn)扎穩(wěn)打,步步為營(yíng)。由于水務(wù)市場(chǎng)的特殊性,我們要在硬件及技術(shù)方面做到位,在營(yíng)銷過(guò)程中重點(diǎn)宣傳我們的企業(yè)形象,打造我們的品牌，使“科禹”成為河北省乃至全國(guó)的知名企業(yè)?！镓?cái)務(wù)分析經(jīng)過(guò)預(yù)測(cè)和嚴(yán)密的財(cái)務(wù)計(jì)算,“科禹”的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)均處于良好范圍之內(nèi),其中,投資回收期為9.33年,明顯低于同行業(yè)平均水平的13年。安全邊際率為57%,凈利率為15.56%，這些就是公司風(fēng)險(xiǎn)小，贏利能力高的最有利說(shuō)明，因?yàn)楣┧袠I(yè)的特點(diǎn)是前期投資大,收益穩(wěn)定,到第十年,投資者就可以收回全部投資?！?風(fēng)險(xiǎn)部分建設(shè)部出臺(tái)《關(guān)于加快市政公用行業(yè)市場(chǎng)化進(jìn)程的意見(jiàn)》后，又頒布了我國(guó)第一部市政公用事業(yè)特許經(jīng)營(yíng)制度——《市政公用事業(yè)特許經(jīng)營(yíng)管理辦法》，這意味著市政公用行業(yè)將結(jié)束壟斷，走市場(chǎng)化的道路。一個(gè)蘊(yùn)藏巨大商機(jī)的水務(wù)行業(yè)已展現(xiàn)在人們面前，這一市場(chǎng)在未來(lái)三至五年基本會(huì)重新整合完畢。然而對(duì)于中國(guó)的水務(wù)市場(chǎng)的開(kāi)發(fā)還存在不少風(fēng)險(xiǎn)。投資風(fēng)險(xiǎn)：首先，利用詳細(xì)的調(diào)查清單來(lái)理清復(fù)雜的產(chǎn)權(quán)關(guān)系。其次，選擇合適的投資策略解決投資回報(bào)問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化。再次，合理分配股權(quán)比例。政策風(fēng)險(xiǎn)：是整個(gè)項(xiàng)目中最關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn)，供水投資具有不宜退出的特性，就要求企業(yè)同政府的政策走向保持一致性。管理風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)作出的每一項(xiàng)決定都會(huì)左右整個(gè)企業(yè)的命運(yùn)，一旦決策失誤，帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)必將對(duì)企業(yè)產(chǎn)生重大影響。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：水價(jià)和用水量是制約供水公司效益的兩個(gè)關(guān)鍵因素，供水企業(yè)應(yīng)該及時(shí)把握市場(chǎng)脈搏，緊密結(jié)合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)和用水狀況，將風(fēng)險(xiǎn)降到最低。不可抗拒的風(fēng)險(xiǎn)：公司在運(yùn)作過(guò)程中，可能會(huì)遇到一些難以預(yù)料的突發(fā)事件，對(duì)企業(yè)造成重大影響，如地震，火災(zāi)，政治變動(dòng)等?！镲L(fēng)險(xiǎn)投資退出策略本公司秉著對(duì)投資者高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，將努力以良好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)確保他們獲得高額回報(bào)。在此基礎(chǔ)上，結(jié)合公司實(shí)際，為投資者制定出合理可行的退出策略。具體方式有：售出和股權(quán)回購(gòu)、公開(kāi)上市發(fā)行（IPO）、管理層收購(gòu)（MBO）、破產(chǎn)清算。我們會(huì)努力創(chuàng)作優(yōu)秀的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，并且關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)投資退資方式選擇聽(tīng)取各方意見(jiàn)，以便在風(fēng)險(xiǎn)投資時(shí)達(dá)到雙贏的效果。我們相信“科禹”一定能夠抓住機(jī)遇，乘勢(shì)而上，采取相應(yīng)對(duì)策，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，開(kāi)創(chuàng)企業(yè)美好未來(lái)。第一部分服務(wù)介紹公用事業(yè)是為生產(chǎn)、生活提供基礎(chǔ)設(shè)施及共同條件的產(chǎn)業(yè)，在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中扮演著不可或缺的角色。從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度觀察，公用事業(yè)具有以下幾個(gè)方面的特征：第一，公用事業(yè)具有一定的自然壟斷性質(zhì)。共用事業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程必須依賴網(wǎng)絡(luò)才能得以完成。這種對(duì)網(wǎng)絡(luò)的依賴性決定了其自然壟斷的特點(diǎn)：一方面，網(wǎng)絡(luò)建設(shè)是公用事業(yè)領(lǐng)域固定成本的主要部分，具有顯著的規(guī)模經(jīng)濟(jì)性，即平均成本和邊際成本在很大范圍內(nèi)是遞減的；另一方面，公用事業(yè)生產(chǎn)的主要環(huán)節(jié)高度垂直相關(guān)(如自來(lái)水的制水、供水、排水、污水處理)，主要產(chǎn)品結(jié)合緊密，又具有明顯的范圍經(jīng)濟(jì)性。這兩個(gè)方面決定了公用事業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的成本弱增性，即由一家企業(yè)生產(chǎn)全部產(chǎn)品(或多種產(chǎn)品)比由兩家以上企業(yè)生產(chǎn)，成本更低。城市公用事業(yè)的自然壟斷性，要求在某一特定區(qū)域內(nèi)維持壟斷的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，以保證較低的生產(chǎn)成本。同時(shí)，為了提高資源配置效率，這種壟斷的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的形成應(yīng)當(dāng)是低成本的，其運(yùn)行過(guò)程中還要防止企業(yè)的壟斷行為。因此，政府往往在市場(chǎng)結(jié)構(gòu)、市場(chǎng)準(zhǔn)入、產(chǎn)品價(jià)格、產(chǎn)品質(zhì)量等方面對(duì)公用事業(yè)進(jìn)行規(guī)制，規(guī)制的手段、方法不當(dāng)很容易形成政企不分。第二，城市公用事業(yè)具有一定的公益性。作為現(xiàn)代化城市的重要基礎(chǔ)設(shè)施，城市公用事業(yè)的公益性主要體現(xiàn)在其產(chǎn)品的特殊性上。城市公用事業(yè)所提供的產(chǎn)品(或服務(wù))，是一種介于公共物品和私人物品之間的準(zhǔn)公共物品。作為最終消費(fèi)品，它與城市居民的收入水平、消費(fèi)水平、生活質(zhì)量直接相關(guān)；作為要素投入，不僅關(guān)系到其他生產(chǎn)者成本狀況，還關(guān)系到能否正常、穩(wěn)定地組織生產(chǎn)活動(dòng)。也就是說(shuō)，城市公用事業(yè)與生產(chǎn)生活的費(fèi)用和生產(chǎn)生活的連續(xù)性、便捷性直接緊密地聯(lián)系在一起。城市公用事業(yè)的公益性，要求企業(yè)以合理的價(jià)格、優(yōu)良的質(zhì)量、較為充足的數(shù)量向社會(huì)穩(wěn)定安全地提供產(chǎn)品，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供共同條件，從而促進(jìn)社會(huì)總體經(jīng)濟(jì)效率的提高及社會(huì)福利的增加。而具有一定自然壟斷性質(zhì)的公用事業(yè)本身是難以自動(dòng)滿足公益性目標(biāo)的。企業(yè)為獲得利潤(rùn)最大化，往往憑借其壟斷地位，以較高的價(jià)格、相對(duì)較低的數(shù)量提供劣質(zhì)的產(chǎn)品與服務(wù)。因此，政府必須對(duì)其提供的產(chǎn)品和服務(wù)的數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格等進(jìn)行規(guī)制，以更好地滿足社會(huì)公共利益的需要。第三，城市公用事業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)具有區(qū)域性。城市公用事業(yè)賴以生存的網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，受到人口集中程度限制，在人口高度密集的城市建設(shè)網(wǎng)絡(luò)是可行的，而在人口密度較小的農(nóng)村地區(qū)建設(shè)網(wǎng)絡(luò)顯然是不經(jīng)濟(jì)的(至少在目前的技術(shù)經(jīng)濟(jì)條件下是這樣)。因此，根本不可能建設(shè)一個(gè)全國(guó)性的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，只能是以單個(gè)城市為基礎(chǔ)形成區(qū)域性性的網(wǎng)絡(luò)。政府為保證當(dāng)?shù)厣鐣?huì)群體的公共利益，往往對(duì)這些行業(yè)進(jìn)行一定程度的補(bǔ)貼，這種補(bǔ)貼的直接受益者無(wú)法延伸到其他地區(qū)，致使其他地區(qū)的社會(huì)群體的社會(huì)福利間接受損。而且，受益者(如城市居民)往往是強(qiáng)勢(shì)群體，受損者(如農(nóng)村居民)則往往是弱勢(shì)群體。從公平角度來(lái)看，這在一定程度上加劇了社會(huì)不公平現(xiàn)象。因此，也需要政府從全局出發(fā)，通過(guò)各種手段來(lái)防止這類現(xiàn)象的發(fā)生，并矯正由此造成的后果。這也是政府對(duì)城市公用事業(yè)進(jìn)行規(guī)制的重要原因之一。水務(wù)行業(yè)屬于公共事業(yè)的一部分，因而也具有以上性質(zhì)。水務(wù)的特殊性和重要性，決定了其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要承載雙重目標(biāo)：一是社會(huì)目標(biāo)，包括提供普遍服務(wù)，安全、穩(wěn)定、連續(xù)地供質(zhì)量?jī)?yōu)良、價(jià)格合理、數(shù)量充足的產(chǎn)品(或服務(wù))；二是企業(yè)利潤(rùn)目標(biāo)，即合理的投資回報(bào)，保障企業(yè)維持生產(chǎn)和擴(kuò)大再生產(chǎn)能力。水務(wù)是一個(gè)以投資大，周期長(zhǎng)，回報(bào)率穩(wěn)定為特征的行業(yè)，包括水的供應(yīng)和污水處理兩個(gè)部分。中國(guó)的水務(wù)行業(yè)正處在關(guān)鍵性時(shí)期，既面臨著巨大的發(fā)展機(jī)遇，同時(shí)也面臨著嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。改革開(kāi)放以來(lái)，中國(guó)經(jīng)濟(jì)一直保持著強(qiáng)勁的發(fā)展勢(shì)頭，為世界所矚目。伴隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，工業(yè)化、城市化進(jìn)程的不斷深入，人民生活水平的不斷提高，中國(guó)的水務(wù)行業(yè)也得到了發(fā)展，但仍然不能完全滿足市場(chǎng)的需求。水務(wù)行業(yè)正面臨著管理體制和經(jīng)營(yíng)模式的變革。1.1我國(guó)水務(wù)行業(yè)現(xiàn)狀從歷年供水情況來(lái)看，我國(guó)供水量基本保持平穩(wěn)。隨著工業(yè)大規(guī)模節(jié)水的展開(kāi)，工業(yè)用水量明顯下降，但生活用水和服務(wù)行業(yè)的用水量卻呈現(xiàn)上漲態(tài)勢(shì)。隨著人口的增長(zhǎng)，城市化進(jìn)程的深入，預(yù)計(jì)到2030年，國(guó)民水的需求量將達(dá)到7100億立方米，其中城市用水總量將達(dá)到1320億立方米，復(fù)合增長(zhǎng)率為4.3％。1．我國(guó)水資源現(xiàn)狀我國(guó)是全球13個(gè)人均水資源最貧乏的國(guó)家之一，現(xiàn)人均占有量為世界平均水平的1/4，在世界上列121位。目前我國(guó)600多個(gè)城市中有400多個(gè)供水不足，其中嚴(yán)重的有100多個(gè)，缺水總量達(dá)60億立方米。隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，中國(guó)水資源短缺的問(wèn)題將越來(lái)越嚴(yán)重。一方面，我國(guó)水資源浪費(fèi)情況嚴(yán)重，用水效率低。我國(guó)正處于城市化和工業(yè)化階段，工業(yè)用水量隨著工業(yè)總產(chǎn)值的增長(zhǎng)將會(huì)繼續(xù)增大，而城市用水量也會(huì)隨著城市化進(jìn)程的加快加之人口的自然增長(zhǎng)而增加。據(jù)預(yù)測(cè)，我國(guó)工業(yè)用水量將從1999年的370億立方米增長(zhǎng)到2030年的660億立方米，城市居民用水量將從1999年的260億立方米增長(zhǎng)到2030年的660億立方米，合計(jì)達(dá)到1320億立方米，平均每年增長(zhǎng)23億立方米，年復(fù)合增長(zhǎng)率位3.65％；另一方面，我國(guó)水資源分布的不均衡，降水量的不平衡，以及水體污染嚴(yán)重等因素加劇了水資源的匱乏。2.我國(guó)水務(wù)行業(yè)污水處理現(xiàn)狀目前，我國(guó)660個(gè)城市中，尚有61.5％的城市沒(méi)有污水處理廠，大量生活污水直接排放，從以上分析中可以看出，中國(guó)水務(wù)行業(yè)面臨巨大的發(fā)展機(jī)遇，同時(shí)也面臨著嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化的形成，以及國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的開(kāi)放，越來(lái)越多的跨國(guó)水務(wù)機(jī)構(gòu)已經(jīng)或即將進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)。目前，我國(guó)水務(wù)行業(yè)與世界水務(wù)巨頭相比，還有很大的差距。不論從管理機(jī)制還是經(jīng)營(yíng)模式上，我國(guó)的水務(wù)行業(yè)都還有諸多不完善之處。我們應(yīng)該勇于接受挑戰(zhàn)，在競(jìng)爭(zhēng)中尋求發(fā)展。21世紀(jì)被稱為“水的世紀(jì)”。水資源匱乏的嚴(yán)重性和使用不當(dāng)造成的浪費(fèi)已經(jīng)成為社會(huì)關(guān)注的焦點(diǎn)。中央和地方各級(jí)政府部門把“水”的問(wèn)題提上議事日程，水務(wù)行業(yè)將成為中國(guó)未來(lái)發(fā)展最快的行業(yè)之一。在這樣的大背景下，針對(duì)“水”問(wèn)題較為嚴(yán)重的石家莊，“科禹”以敏銳的眼光洞悉市場(chǎng)，開(kāi)始了自己的創(chuàng)業(yè)構(gòu)想。1.2“科禹”創(chuàng)業(yè)介紹1.2.1政策背景除以上所述的大背景外，“科禹”以敏銳的眼光洞悉發(fā)展機(jī)遇。我們通過(guò)對(duì)石家莊市及其周邊十個(gè)縣（趙縣、元氏、深澤、欒城、高邑、贊皇縣、無(wú)極縣、正定、鹿泉晉州）的地表水廠、污水處理廠、輸送管網(wǎng)進(jìn)行收購(gòu)并統(tǒng)一管理，以達(dá)到水資源的有效利用。通過(guò)分析，我們認(rèn)為“科禹”還存在如下優(yōu)勢(shì)：●對(duì)石家莊地區(qū)進(jìn)行水務(wù)整合有較大的必要性。石家莊是全國(guó)嚴(yán)重的資源性缺水城市之一，人均水資源占有量?jī)H相當(dāng)于全國(guó)平均水平的1/7，長(zhǎng)期以來(lái)，石家莊地區(qū)的地下水超采嚴(yán)重，水位持續(xù)下降地下水漏斗面積已由1980年的189平方公里增加到如今的400平方公里，并以每年10余平方公里的速度擴(kuò)大。同時(shí)，在枯水期，漏斗中心的水位埋深也由21米下降到46米。另外由于污水得不到妥善的處理，導(dǎo)致淺層地下水污染嚴(yán)重。如今，雖然大部分工業(yè)污水得到了有效控制，但是生活污水還不能完全處理，特別是在市區(qū)，由于人口密度大，生活污水排放量多，僅有的橋西污水處理廠只能處理全市生活污水的20％左右。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人口增長(zhǎng)，市區(qū)周邊各縣市污水排放量業(yè)在不斷增加，生活污水已經(jīng)成為影響市區(qū)及下游水環(huán)境的重要因素。為了滿足生產(chǎn)、生活用水的需要，對(duì)地下水進(jìn)行統(tǒng)一的規(guī)劃管理具有很大的必要性和緊迫性?！瘛澳纤闭{(diào)”工程給企業(yè)帶來(lái)契機(jī)石家莊作為“南水北調(diào)”中線工程經(jīng)過(guò)地區(qū)之一，“南水北調(diào)”的實(shí)施將對(duì)當(dāng)?shù)氐墓┧弋a(chǎn)生極大的影響。首先是限制開(kāi)采地下水，這將對(duì)縣城統(tǒng)一供水管網(wǎng)的建設(shè)提出更高的要求，而單獨(dú)依靠政府的建設(shè)在短時(shí)間內(nèi)難以實(shí)現(xiàn)；其次是影響人們的用水習(xí)慣?，F(xiàn)在各縣城相當(dāng)一部分的用水采用自備方式供應(yīng)，供水很難保證。而“南水北調(diào)”將為將來(lái)的用水供應(yīng)提供穩(wěn)定的來(lái)源；再次，“南水北調(diào)”工程是由國(guó)家投入巨資建設(shè)的，這必然會(huì)對(duì)水價(jià)的提升產(chǎn)生相當(dāng)大的促進(jìn)和示范作用，從而給民營(yíng)資本進(jìn)入水務(wù)市場(chǎng)提供了契機(jī)。(1)限制開(kāi)采地下水(2)改變?nèi)藗兊挠盟?xí)慣(1)限制開(kāi)采地下水(2)改變?nèi)藗兊挠盟?xí)慣(3)促進(jìn)水價(jià)的提升【●我國(guó)水務(wù)行業(yè)投入逐年加大，國(guó)家政策提供廣闊前景根據(jù)建設(shè)部規(guī)劃，為了優(yōu)化國(guó)內(nèi)水務(wù)市場(chǎng)，提高國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，中央和地方政府將投入大量資金進(jìn)行我國(guó)水務(wù)行業(yè)的建設(shè)。自來(lái)水行業(yè)的自然壟斷帶來(lái)了高成本，低效率的弊端。放松管制和引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，讓民間和國(guó)外資本進(jìn)入，展開(kāi)公平競(jìng)爭(zhēng)，可以起到促進(jìn)企業(yè)提高效率和降低生產(chǎn)和服務(wù)成本的作用。2002年12月27日建設(shè)部發(fā)布《關(guān)于加快市政公用行業(yè)市場(chǎng)化進(jìn)程的意見(jiàn)》，明確提出加快市政公用行業(yè)市場(chǎng)化進(jìn)程，允許社會(huì)資本介入市政公用行業(yè)，具體如下：“鼓勵(lì)社會(huì)資金、外國(guó)資本采取獨(dú)資、合資、合作等多種形式，參與市政公用設(shè)施的建設(shè)，形成多元化的投資結(jié)構(gòu)。對(duì)供水、供氣、供熱、污水處理、垃圾處理等經(jīng)營(yíng)性市政公用設(shè)施的建設(shè)，應(yīng)向社會(huì)公開(kāi)招標(biāo)選擇投資主體?！霸试S跨地區(qū)、跨行業(yè)參與市政公用企業(yè)經(jīng)營(yíng)。采取公開(kāi)向社會(huì)招標(biāo)的形式選擇供水、供氣、供熱、公共交通、污水處理、垃圾處理等市政公用企業(yè)的經(jīng)營(yíng)單位，由政府授權(quán)特許經(jīng)營(yíng)。”十六屆三中全會(huì)還通過(guò)了《中共中央關(guān)于完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下若干問(wèn)題的決定》，進(jìn)一步明確了開(kāi)放公用事業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展策略，具體如下：“大力發(fā)展和積極引導(dǎo)非公有制經(jīng)濟(jì)。個(gè)體、私營(yíng)等費(fèi)公有制經(jīng)濟(jì)十促進(jìn)我國(guó)社會(huì)生產(chǎn)力發(fā)展的重要力量。清理和修訂限制非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的法律法規(guī)和政策，消除體制性障礙。放寬市場(chǎng)準(zhǔn)入，允許非公有資本進(jìn)入法律法規(guī)為禁止進(jìn)入的基礎(chǔ)設(shè)施、公用事業(yè)以及其他行業(yè)和領(lǐng)域?！凹涌焱七M(jìn)和完善壟斷行業(yè)改革。對(duì)壟斷行業(yè)要放寬市場(chǎng)準(zhǔn)入，引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。有條件的企業(yè)要積極推行兔子主體多元化。繼續(xù)推進(jìn)和完善電信、電力、民航等行業(yè)的改革重組。加快推進(jìn)鐵道、郵政和城市公用事業(yè)等改革，實(shí)行政企分開(kāi)、政資分開(kāi)、政事分開(kāi)、對(duì)自然壟斷行業(yè)要進(jìn)行有效監(jiān)管”黨中央提出了要對(duì)公共事業(yè)進(jìn)行開(kāi)放，允許社會(huì)資本進(jìn)入，客觀上加速了中國(guó)水業(yè)產(chǎn)權(quán)的進(jìn)程。隨著水務(wù)市場(chǎng)化改革的深入，我國(guó)的水務(wù)行業(yè)面臨這重新洗牌的局面，市場(chǎng)的利潤(rùn)格局也將重新分配，水務(wù)行業(yè)的整合將是一個(gè)巨大的商業(yè)契機(jī)。另外，石家莊市委、石家莊市人民政府同樣再《中共石家莊市委石家莊人民政府關(guān)于加快推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見(jiàn)》中提出整個(gè)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體思路，明確提出鼓勵(lì)民營(yíng)資本進(jìn)入公用事業(yè)的思路：“調(diào)整國(guó)有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略布局：‘鼓勵(lì)民間資本和外資進(jìn)入能源、交通、水利、供水、供氣等基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和公用事業(yè)領(lǐng)域。’”●水價(jià)存在較大上漲空間石家莊地區(qū)已經(jīng)認(rèn)識(shí)到更廣泛的水價(jià)設(shè)定方法的必要性?，F(xiàn)行的低水價(jià)運(yùn)行中，已發(fā)現(xiàn)隨之而來(lái)的4個(gè)問(wèn)題：——由于全國(guó)的總體財(cái)政壓力，對(duì)供水行業(yè)的補(bǔ)貼資助能力有限——水價(jià)帶來(lái)的利潤(rùn)不足以滿足供水基建設(shè)施的維修/維護(hù)費(fèi)用——水價(jià)不能反映出水的使用價(jià)值，因此不能起到對(duì)供水行業(yè)投資的時(shí)間和性質(zhì)做出指示的信號(hào)作用——水價(jià)不能反映出水作為一種短缺資源的價(jià)值，因此導(dǎo)致浪費(fèi)

關(guān)于水價(jià)的形成機(jī)制在《城市供水價(jià)格管理辦法》中“第二章水價(jià)形成與構(gòu)成”第六條城市供水實(shí)行分類水價(jià)。根據(jù)使用性質(zhì)可分為居民生活用水、工業(yè)用水、行政事業(yè)用水、經(jīng)營(yíng)服務(wù)用水、特種用水無(wú)類、各類水價(jià)之間的比價(jià)關(guān)系由所在城市人民政府價(jià)格主管部門會(huì)同同級(jí)城市供水行政主管部門結(jié)合本地世紀(jì)情況確定。第七條城市供水價(jià)格由供水成本、費(fèi)用、稅金和利潤(rùn)構(gòu)成。城市供水成本是指生產(chǎn)過(guò)程中發(fā)生的原水費(fèi)、電費(fèi)、原材料費(fèi)、修理費(fèi)、直接工資、水質(zhì)監(jiān)測(cè)、監(jiān)測(cè)費(fèi)以及以及其他應(yīng)計(jì)入供水成本的直接費(fèi)用。費(fèi)用指組織和管理供水生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所發(fā)生的銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用。稅金指供水企業(yè)應(yīng)繳納的稅金。城市供水企業(yè)的利潤(rùn)，按凈資產(chǎn)利潤(rùn)率核定（第十一條規(guī)定凈資產(chǎn)利潤(rùn)率為8％－10％，在還貸期間可以大到12％）第八條輸水、配水等環(huán)節(jié)中的水損可合理計(jì)入成本

另?yè)?jù)媒體報(bào)道：河北省水利廳上報(bào)的參考文件顯示，2005年居民生活用水將達(dá)到3元/立方米，到2010年將達(dá)到5元/立方米。該省應(yīng)爭(zhēng)取全面落實(shí)“定額用水”和“階梯式水價(jià)”。據(jù)省物價(jià)部門透露，有關(guān)階梯水價(jià)的方案已經(jīng)上報(bào)給省政府，估計(jì)很快就會(huì)審批。該方案大致內(nèi)容與省水利廳的建議基本一致，即人均月用水量定為3立方米，這是一級(jí)用水量即基本用水量；第二級(jí)為大于3立方米小于或等于4立方米；第三級(jí)用水量為人均4立方米以上的部分。該方案確定三級(jí)水價(jià)的級(jí)差為1：2：10。第一階梯水價(jià)維持現(xiàn)有水平基本不變，第二階梯水價(jià)按基本水價(jià)的2倍計(jì)算，第三階梯水價(jià)按基本水價(jià)的10倍計(jì)算。2005年4月29日召開(kāi)的全國(guó)水價(jià)改革與節(jié)水工作會(huì)議指：2005年要深化水價(jià)改革。目前，各地正在醞釀新一輪的水價(jià)上漲新政策，據(jù)悉，水價(jià)上漲的重點(diǎn)將是水資源費(fèi)和污水處理費(fèi)。如：表1.1我國(guó)主要城市居民水價(jià)（單位：元）城市水價(jià)格供水價(jià)格水資源費(fèi)污水處理費(fèi)北京3.701.701.100.90重慶2.462.000.060.40天津2.902.30——0.60武漢1.510.700.010.80上海1.841.000.030.812005年9月10日建設(shè)部發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)市政公用事業(yè)監(jiān)管的意見(jiàn)》中指出，對(duì)水務(wù)行業(yè)影響最為關(guān)鍵的一條是“要完善污水、垃圾處理收費(fèi)政策，提高收繳率”。根據(jù)全國(guó)各省、市水價(jià)提升的落實(shí)情況來(lái)看，在2005年前后，全國(guó)主要城市水價(jià)提升幅度已經(jīng)超過(guò)預(yù)期水平。隨著今后人口的增加和資源的消耗，人均擁有水資源的不斷下降，因此，水價(jià)仍然存在著較大的上漲空間。另外，專家指出，“南水北調(diào)”工程會(huì)緩解我國(guó)北方缺水地區(qū)供水的緊張狀況，同時(shí)“南水北調(diào)”造成的供水成本增加必將體現(xiàn)在水價(jià)上。作為“南水北調(diào)”中線工程的受益地區(qū)之一，石家莊地區(qū)的水價(jià)上漲是必然的。目前石家莊地區(qū)的水價(jià)情況如圖：2.602.603.503.704.2024.700.005.0010.0015.0020.0025.00單位：元圖表1.1石家莊現(xiàn)行水價(jià)居民用水行政事業(yè)用水工商企業(yè)用水經(jīng)營(yíng)性用水特殊行業(yè)用水●水務(wù)行業(yè)利潤(rùn)率不斷提高目前我國(guó)水務(wù)行業(yè)的盈利并沒(méi)有與水價(jià)掛鉤，供水企業(yè)的收入主要靠與下游企業(yè)關(guān)聯(lián)交易結(jié)算，而污水處理的收入則依靠政府的轉(zhuǎn)移支付。未來(lái)市場(chǎng)化改革將使得水務(wù)企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的延伸和規(guī)模的擴(kuò)大，也就會(huì)給相關(guān)公司帶來(lái)收益。水務(wù)行業(yè)由于業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)比較穩(wěn)定，現(xiàn)金流充沛，從而能夠很好的回避經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。此外，水價(jià)的上漲，市場(chǎng)化改革與行業(yè)整合，也將使水務(wù)行業(yè)具有良好的成長(zhǎng)性。1.2.2公司經(jīng)營(yíng)本公司將采取戰(zhàn)略聯(lián)盟的經(jīng)營(yíng)模式，并購(gòu)石家莊市及其周邊地區(qū)的地表水廠，污水處理廠等，增加總資產(chǎn)，并對(duì)其進(jìn)行統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)管理，對(duì)水資源進(jìn)行合理分配和利用。國(guó)有資本保持在水務(wù)企業(yè)的控股地位。國(guó)家或政府以國(guó)有資本出資人身份，通過(guò)水務(wù)公司的股東會(huì)、董事會(huì)等方式，參與水務(wù)企業(yè)的重大決策。實(shí)施產(chǎn)權(quán)多元化。引進(jìn)戰(zhàn)略性投資伙伴，吸引國(guó)外資本、民營(yíng)資本、上市公司以及其他資本的介入，推進(jìn)水務(wù)公司產(chǎn)權(quán)多元化進(jìn)程，建立現(xiàn)代企業(yè)制度。政府實(shí)施監(jiān)督管理。政府所屬的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)多元化水務(wù)公司的特許經(jīng)營(yíng)權(quán)授予，對(duì)投資、價(jià)格、水質(zhì)、服務(wù)、服務(wù)體系行使監(jiān)管職責(zé)。實(shí)行委托經(jīng)營(yíng)。水務(wù)公司的出資人以招標(biāo)方式選擇運(yùn)營(yíng)管理公司，訂立委托經(jīng)營(yíng)合同，將水務(wù)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)權(quán)委托給經(jīng)營(yíng)管理公司。用戶做水務(wù)企業(yè)的最終消費(fèi)者，直接受運(yùn)營(yíng)管理公司所提供的服務(wù)。由于水務(wù)企業(yè)關(guān)系國(guó)計(jì)民生，在水務(wù)行業(yè)中保留政府和國(guó)有資本的控股地位，是符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)政策的。1.2.3資金籌措我公司籌資方式多樣，在國(guó)家和河北省、石家莊市政府允許民營(yíng)資本進(jìn)入水務(wù)行業(yè)的基礎(chǔ)上，“科禹”通過(guò)自有資金、國(guó)債資金、銀行(團(tuán))貸款和融資租賃等方式，把握市場(chǎng)脈搏，逐步開(kāi)發(fā)石家莊地區(qū)的水務(wù)市場(chǎng)，創(chuàng)造良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。1.2.4公司文化“科禹”以“開(kāi)源節(jié)流，服務(wù)社會(huì)”為創(chuàng)業(yè)宗旨；以“人本為先，至誠(chéng)至信”為經(jīng)營(yíng)理念；在管理方式上，“科禹”將堅(jiān)持人性化管理，視員工為企業(yè)生存發(fā)展的第一動(dòng)力，細(xì)心營(yíng)造團(tuán)結(jié)、創(chuàng)新的文化氛圍。努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)的凝聚力，促進(jìn)學(xué)習(xí)的層次由員工個(gè)人行為向整個(gè)企業(yè)團(tuán)隊(duì)的行為轉(zhuǎn)變，使“科禹”這位崛起的巨人有朝氣、有力量、有斗志的去應(yīng)對(duì)復(fù)雜多變的水務(wù)市場(chǎng)。1.2.5服務(wù)項(xiàng)目公司計(jì)劃首先從石家莊周邊地區(qū)的縣開(kāi)始，逐步向石家莊市區(qū)進(jìn)軍，占領(lǐng)整個(gè)石家莊地區(qū)的水務(wù)市場(chǎng)。首先，完善供水和排水管網(wǎng)的建設(shè)，必要時(shí)更新管道設(shè)施，消除安全隱患及影響供水不可靠的因素。其次，為了更合理的利用水資源，真正做到“開(kāi)源節(jié)流，服務(wù)社會(huì)”，我們將對(duì)現(xiàn)有水資源進(jìn)行合理規(guī)劃和使用。計(jì)劃在2009年對(duì)石家莊水資源全面推行分別供應(yīng)的方式，從個(gè)別行業(yè)開(kāi)始，經(jīng)過(guò)生產(chǎn)性企業(yè)的過(guò)渡，進(jìn)而到居民的生活用水，增加“二次用水”供應(yīng)量，采取飲用水和生活用水分開(kāi)供應(yīng)的形式，即我們將客戶已經(jīng)使用過(guò)的廚房自來(lái)水和浴室、盥洗室用水先行處理之后，通過(guò)另一套管網(wǎng)輸送至用戶衛(wèi)生間，作為沖廁用水，還可以作為暖氣用水、生產(chǎn)用水和景觀用水等，水價(jià)按照污水處理和輸送成本另行收取。因?yàn)檫@些用水標(biāo)準(zhǔn)明顯低于其他日常用水，如果和飲用水采取同等質(zhì)量一是成本會(huì)增加，二是極易造成水資源的浪費(fèi)，用水效率低下。另外，我們可以利用這部分水繼續(xù)盈利，提高收益。在污水處理方面，我們利用高?？蒲袃?yōu)勢(shì)，開(kāi)發(fā)新的污水處理技術(shù)，降低污染。1.2.6水費(fèi)的收取水費(fèi)能否及時(shí)足額收取對(duì)公司受益的實(shí)現(xiàn)至關(guān)重要，針對(duì)此，我公司采取以下措施：1)使用IC卡水表進(jìn)行預(yù)收費(fèi)2)在公司中保留政府股份，使公司可以以政府名義進(jìn)行收費(fèi)3)在公司中保留職工股份，使職工盡力收取水費(fèi)沒(méi)有水就沒(méi)有世界沒(méi)有水就沒(méi)有世界4)在同政府簽訂的特許協(xié)議中明確政府對(duì)政府部門水費(fèi)收取義務(wù)和具體的解決辦法。使作為用水大戶的政府部門做出表率，避免水費(fèi)的拖欠。第二部分公司運(yùn)營(yíng)及管理2.1公司概述2.1.1公司簡(jiǎn)介科禹水務(wù)股份有限公司定位于提供市政、生活和工業(yè)用水以及污水處理系統(tǒng)的全面解決方案，以戰(zhàn)略聯(lián)盟模式為運(yùn)行管理機(jī)制，通過(guò)與石家莊市周邊縣市供水公司的強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合，達(dá)到水資源的整合共享和按需分配，實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一調(diào)度的集約化經(jīng)營(yíng)和盈利模式，并且以取得良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益為出發(fā)點(diǎn)。2.1.2近些年，隨著我國(guó)城市化發(fā)展，人們的生活用水以及工業(yè)水大幅增加，而我國(guó)是水資源貧乏的國(guó)家，人均淡水資源僅為世界平均水平的1/4，被列為世界上最貧水的13個(gè)國(guó)家之一。而石家莊作為全國(guó)35個(gè)嚴(yán)重缺水的城市之一，長(zhǎng)期以來(lái)地下水超采嚴(yán)重，水位持續(xù)下降，地下水漏斗面積已由1890年的189平方公里，增加到05年的近400平方公里，并以每年10余平方公里的速度擴(kuò)張。同時(shí)，由于污水得不到及時(shí)有效的處理導(dǎo)致地下水污染嚴(yán)重，為了解決生產(chǎn)生活用水的需要對(duì)地下水進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃對(duì)由供水公司統(tǒng)一規(guī)劃實(shí)施城鎮(zhèn)集中供水的要求也已迫在眉睫。而且，水務(wù)被認(rèn)為是“黃金產(chǎn)業(yè)”，全球最大的水務(wù)公司威力雅曾表示過(guò)，投資中國(guó)的自來(lái)水具有高達(dá)12%18%的回報(bào)率。國(guó)家統(tǒng)計(jì)局曾經(jīng)在1999年提供的報(bào)告證實(shí)，外商在中國(guó)的投資的所有產(chǎn)業(yè)中，最有利可圖的是自來(lái)水廠，其利潤(rùn)和成本的比率高達(dá)24.8%基于此，石家莊周邊縣市也在借“國(guó)退民進(jìn)”之勢(shì)，引入資金加快城鎮(zhèn)集中供水的統(tǒng)一調(diào)度工程，并力爭(zhēng)同南水北調(diào)總體工程規(guī)劃保持一致2.2公司運(yùn)營(yíng)與規(guī)劃2.2.1科禹水務(wù)的整體戰(zhàn)略思路項(xiàng)目啟動(dòng)項(xiàng)目啟動(dòng)工作內(nèi)容科禹水務(wù)SWOT分析外部環(huán)境分析內(nèi)部環(huán)境分析科禹水務(wù)發(fā)展態(tài)勢(shì)分析核心競(jìng)爭(zhēng)力來(lái)源分析析現(xiàn)有業(yè)務(wù)分析析析拓展業(yè)務(wù)分析科禹水務(wù)發(fā)展總體目標(biāo)體系科禹水務(wù)總體戰(zhàn)略制定環(huán)境分析戰(zhàn)略制定·資料收集·數(shù)據(jù)收集·數(shù)據(jù)分析·資料研究·訪談溝通·分析研究·報(bào)告制作2.2.2戰(zhàn)略規(guī)劃科禹水務(wù)將以“整合”為總思路，以戰(zhàn)略聯(lián)盟的運(yùn)行機(jī)制為創(chuàng)新點(diǎn)，逐步完成對(duì)石市十縣市的水務(wù)規(guī)劃。這樣既可以減少投資風(fēng)險(xiǎn)，又可以使科禹公司以較快的步伐盡早進(jìn)入中國(guó)（石家莊）水務(wù)市場(chǎng)?！舳唐谡w規(guī)劃具體分為以下三個(gè)階段：第一階段：2006—2007年以戰(zhàn)略聯(lián)盟為基礎(chǔ)，聯(lián)合趙縣、元氏、深澤三縣市供水公司并對(duì)其地表水廠和污水處理廠進(jìn)行改造，擴(kuò)大規(guī)模，改良污水管道。同時(shí)完成與石家莊水電勘測(cè)設(shè)計(jì)研究院的聯(lián)盟關(guān)系，使科禹獲得同水務(wù)市場(chǎng)相關(guān)的設(shè)計(jì)資質(zhì)。第二階段：2007—2008年按照前一階段的模式，對(duì)欒城、高邑、贊皇、無(wú)極和正定等五縣市的公式公司建立戰(zhàn)略聯(lián)盟關(guān)系，并對(duì)其地表水廠和污水處理廠進(jìn)行改建擴(kuò)容，并改良相關(guān)輸水管道。第三階段：2008—2009年完成剩余鹿泉和晉州兩縣市供水公司的聯(lián)盟合作，并對(duì)其地表水廠和污水處理廠進(jìn)行改建擴(kuò)容，改良運(yùn)水管道。同時(shí)力爭(zhēng)整合石家莊市供水廠，徹底完成對(duì)石市地區(qū)供水市場(chǎng)的戰(zhàn)略運(yùn)營(yíng)。◆長(zhǎng)期整體規(guī)劃也分三階段第一階段：2010—2015年，發(fā)展成為河北省的明星企業(yè)，占領(lǐng)河北省50%的水務(wù)市場(chǎng)，力爭(zhēng)公開(kāi)上市。第二階段:2016-2020年，逐步提升在河北省的水務(wù)市場(chǎng)占有率，并開(kāi)拓省外市場(chǎng)。第三階段：2021年以后，拓展公司規(guī)模，并逐步開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)。2.2.3公司運(yùn)行的概念模型政府政府各供水公司水務(wù)市場(chǎng)政策支持戰(zhàn)略聯(lián)盟按需分配信息反饋科禹科禹圖2.22.2.4戰(zhàn)略聯(lián)盟的優(yōu)勢(shì)表2.1競(jìng)爭(zhēng)力通過(guò)企業(yè)間的合作可集中各企業(yè)的優(yōu)勢(shì)資源和技術(shù)，以增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力機(jī)遇通過(guò)戰(zhàn)略聯(lián)盟的形式可以很快組合成適應(yīng)市場(chǎng)機(jī)遇的企業(yè)，有助于搶占先機(jī)風(fēng)險(xiǎn)多方聯(lián)合，各顯其長(zhǎng)，以核心企業(yè)為主，多企業(yè)輔助可降低投資風(fēng)險(xiǎn)，節(jié)省開(kāi)支難易度便于進(jìn)入新市場(chǎng),避開(kāi)市場(chǎng)壁壘適應(yīng)性適應(yīng)性強(qiáng)，兼并性好多贏性運(yùn)作過(guò)程中采用“WinWin”多贏策略，使參與各方均受益2.2.5·研究開(kāi)發(fā)能力是企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力·研究開(kāi)發(fā)能力是企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。·加強(qiáng)對(duì)水務(wù)進(jìn)行現(xiàn)代化改造，由粗放型向集約型發(fā)展，降低成本，增強(qiáng)水務(wù)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力·要保持可持續(xù)發(fā)展，企業(yè)自身?yè)碛懈咚刭|(zhì)人才至關(guān)重要。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)更多表現(xiàn)在對(duì)人才吸引、培訓(xùn)、使用和激勵(lì)上圖2.3企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力分析營(yíng)銷15%企業(yè)管理22%人力資源13%水務(wù)管理33%研發(fā)能力17%·細(xì)分市場(chǎng)選擇·價(jià)格·渠道·借鑒先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)·加強(qiáng)內(nèi)部管理2.3公司管理2.3.1公司文化公司的創(chuàng)業(yè)宗旨：開(kāi)源節(jié)流、服務(wù)社會(huì)公司的經(jīng)營(yíng)理念：人本為先，至誠(chéng)至信公司的發(fā)展目標(biāo)：科禹公司充分抓住政策與市場(chǎng)的巨大機(jī)遇，通過(guò)強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合,迅速拓展水務(wù)市場(chǎng)，力求用5—6年的時(shí)間造就河北省水務(wù)行業(yè)的一艘“航母”。公司標(biāo)志及意義：1.背景顏色為綠色，象征環(huán)保這一時(shí)代主題；藍(lán)色代表公司的運(yùn)營(yíng)對(duì)象——水源。2．圖標(biāo)像一名奔跑的運(yùn)動(dòng)員，象征“科禹”的朝氣蓬勃和快速成長(zhǎng)。3.圖標(biāo)又像“人”形，影射科禹公司“人本為先”的企業(yè)文化理念。4.每條線條表示各支流的水源，或匯于一處，或向四周分散，這正體現(xiàn)了“科禹”水務(wù)“整合與統(tǒng)一調(diào)配”的總思路。5.三條出口預(yù)示著我公司的業(yè)務(wù)四通八達(dá)，事業(yè)蒸蒸日上。2.3.2組織結(jié)構(gòu)描述公司組織結(jié)構(gòu)為矩陣式組織方式，除各職能部門外還設(shè)有項(xiàng)目經(jīng)理，負(fù)責(zé)各個(gè)項(xiàng)目的組織實(shí)施。這種組織結(jié)構(gòu)把各種技術(shù)專長(zhǎng)的職員組成一個(gè)團(tuán)隊(duì)；既可以促進(jìn)技術(shù)交流又可以發(fā)掘有潛力的人才。雖然具有職員受雙重領(lǐng)導(dǎo)的弱點(diǎn)，公司會(huì)盡力在職能經(jīng)理和項(xiàng)目經(jīng)理任命之初就做好分工工作，調(diào)節(jié)兩者關(guān)系，用良好的公司文化及制度去影響兩者。待到公司打開(kāi)市場(chǎng)向更大水務(wù)市場(chǎng)進(jìn)軍之時(shí)，會(huì)考慮變換調(diào)整組織結(jié)構(gòu)，最大限度采用事業(yè)部結(jié)構(gòu)與矩陣式相結(jié)合的方式。董事會(huì)董事會(huì)公關(guān)部人力資源部監(jiān)事會(huì)經(jīng)理團(tuán)隊(duì)政府關(guān)系組企劃推廣組客戶關(guān)系組財(cái)務(wù)部市場(chǎng)部投資管理部工程技術(shù)部招聘組培訓(xùn)組績(jī)效考核組協(xié)調(diào)組招投標(biāo)組工程施工組技術(shù)研發(fā)組技術(shù)監(jiān)察組籌資組投資組研發(fā)組宣傳組業(yè)務(wù)組核算組分配組項(xiàng)目經(jīng)理圖2.5組織結(jié)構(gòu)2.3.3部門職能公關(guān)部宣傳公司的外部形象和企業(yè)文化，平衡政府、企業(yè)和客戶之間的關(guān)系，推廣本公司的服務(wù)項(xiàng)目，爭(zhēng)取更多客戶對(duì)服務(wù)質(zhì)量的認(rèn)同與支持。人力資源部建立以招聘和培訓(xùn)為基礎(chǔ)的人才引入和培養(yǎng)模式，制定合理有效的績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)和激勵(lì)機(jī)制，營(yíng)造良好的團(tuán)隊(duì)合作氛圍。工程技術(shù)部負(fù)責(zé)整體供水工程的設(shè)計(jì)，實(shí)施和監(jiān)控工作，確保工程質(zhì)量一流，技術(shù)一流，并通過(guò)集中處理達(dá)到降低管理成本的優(yōu)勢(shì)規(guī)模。投資管理部下設(shè)籌資和投資兩個(gè)組，主要負(fù)責(zé)制定和實(shí)施本公司需求資金的籌集方式和目標(biāo)，爭(zhēng)取投資機(jī)會(huì)，通過(guò)投資核算的分析與編制對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性評(píng)價(jià)，合理分配投資資金。市場(chǎng)部對(duì)供水市場(chǎng)和需水市場(chǎng)進(jìn)行調(diào)查，分析，整理和歸納，尋求市場(chǎng)機(jī)遇，確定在水務(wù)市場(chǎng)的發(fā)展方向，并制定合理可行的供水營(yíng)銷策略，爭(zhēng)取更高的市場(chǎng)占有率。財(cái)務(wù)部主要負(fù)責(zé)有關(guān)利潤(rùn)的分配任務(wù)，制定具體的利潤(rùn)分配方案，為投資部門提供有關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。項(xiàng)目經(jīng)理為組織尋求可做項(xiàng)目，負(fù)責(zé)組建項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)，從始至終對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行管理，并能與各有關(guān)職能部門友好合作。2.3.4組織管理科禹水務(wù)公司采用人性化管理，人本為先，視員工為企業(yè)生存發(fā)展的第一動(dòng)力，細(xì)心營(yíng)造團(tuán)結(jié)創(chuàng)新的文化氛圍。因?yàn)橹挥袉T工的成功才能創(chuàng)造企業(yè)的成功，只有員工的長(zhǎng)期成功，企業(yè)的成功才能長(zhǎng)久,并且以建設(shè)“學(xué)習(xí)型組織”為己任，通過(guò)知識(shí)管理、文化熏陶、制度創(chuàng)新及技術(shù)支持等手段，增強(qiáng)組織團(tuán)隊(duì)的凝聚力，促進(jìn)學(xué)習(xí)的層次由員工個(gè)人行為向整個(gè)企業(yè)團(tuán)隊(duì)的行為轉(zhuǎn)變，使“科禹”這位剛剛崛起的巨人，有朝氣、有力量、有斗志的去應(yīng)對(duì)復(fù)雜多變的水務(wù)市場(chǎng)。

第三部分市場(chǎng)分析和營(yíng)銷組合策略3.1環(huán)境分析：目前，石家莊地區(qū)人口眾多，嚴(yán)重缺水。缺水原因主要是石家莊地區(qū)地下水超采嚴(yán)重，加之污水處理能力有限，處理不及時(shí)，導(dǎo)致地下水污染嚴(yán)重?，F(xiàn)在石家莊地區(qū)的水務(wù)公司規(guī)模都比較小，分布分散，管理方法和營(yíng)銷模式不適應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展，設(shè)備較為陳舊，供水能力嚴(yán)重不足，給人民生產(chǎn)和生活用水帶來(lái)了極大的不便。而且，污水處理廠數(shù)量極少，設(shè)備落后，遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了污水處理的需求。據(jù)調(diào)查，資金和設(shè)備維修費(fèi)用是污水處理廠正常運(yùn)行的最大“瓶頸”。為了改善水污染嚴(yán)重、水資源緊缺的現(xiàn)狀，解決生產(chǎn)生活用水的需要，就必須對(duì)地下水統(tǒng)一規(guī)劃管理，同時(shí)，由于打深水井的成本較高，對(duì)供水公司統(tǒng)一規(guī)劃，實(shí)施城鎮(zhèn)集中供水的需求比較迫切。隨著2003年公用事業(yè)放開(kāi)投資限制和新水價(jià)機(jī)制發(fā)生重大變革，各類資本踴躍角逐水務(wù)市場(chǎng)，這在一定程度上加快了中國(guó)水務(wù)產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)化進(jìn)程，對(duì)于嚴(yán)重缺水的石家莊地區(qū)，“南水北調(diào)”工程是一個(gè)機(jī)遇，而且最大的水務(wù)公司大都瞄向了北京、上海、廣州等大城市，石家莊還沒(méi)有一家大規(guī)模的水務(wù)公司介入，基于這種環(huán)境，科禹水務(wù)公司在石家莊應(yīng)運(yùn)而生。3.2SWOT分析表格3.1SWOT分析表科禹公司優(yōu)勢(shì)（Strength）公司規(guī)模較大，資金雄厚，管理團(tuán)隊(duì)操縱能力強(qiáng)，在石家莊地區(qū)實(shí)力較強(qiáng)。石家莊自來(lái)水總公司在石家莊地區(qū)是主要的領(lǐng)導(dǎo)者，周邊地區(qū)自來(lái)水公司規(guī)模小，資金薄弱，只能勉強(qiáng)維持。在全國(guó)范圍內(nèi)，各大水務(wù)公司把戰(zhàn)略眼光都放在了大城市上，從而大城市周邊地區(qū)成為各大公司的盲點(diǎn)。4．我們選取城市周邊地區(qū)市場(chǎng)為進(jìn)軍方向，是由于這些地區(qū)并購(gòu)自來(lái)水公司時(shí)競(jìng)爭(zhēng)較小，較容易成功。劣勢(shì)（Weakness）

與國(guó)內(nèi)其他大水務(wù)公司相比，我們的實(shí)力較弱，利潤(rùn)率較發(fā)達(dá)地區(qū)低，投資回收期較長(zhǎng)。機(jī)遇（Opportunity）“南水北調(diào)”工程中線經(jīng)過(guò)石家莊，這給公司的發(fā)展和成功帶來(lái)了機(jī)遇。由于水資源容易取得，我們?cè)谶\(yùn)營(yíng)過(guò)程中無(wú)后顧之憂。風(fēng)險(xiǎn)（Threaten）政府部門對(duì)私人投資的支持力度、對(duì)“南水北調(diào)”工程執(zhí)行成功與否將給我們的投資帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。3.3市場(chǎng)狀況分析：3.3.1總體水資源形式★嚴(yán)重缺水石家莊市水資源總量22.4億立方米，人均水資源占用量256立方米，畝均水資源占用量253立方米。具體如下圖所示：地表水超常規(guī)利用造成生態(tài)環(huán)境急劇惡化地下水資源量減少，超采嚴(yán)重平原區(qū)淺水層地下水多年平均超采量12.59億立方米，淺水層超采面積5571平方公里，占平原地面積的82.5%，平原深層地區(qū)地下水超采區(qū)面積1734平方公里，占深層水分布區(qū)面積的30%?！锫┒穮^(qū)面積在不斷擴(kuò)大3.3.2下表是石家莊地區(qū)供需狀況：3.2南水北調(diào)石家莊供水區(qū)水量分配表縣（市）需水量（億立方米）缺水量（億立方米）分水量（億立方米）2010年2030年2010年2030年2010年2030年元氏縣0.190.310.170.290.10.2深澤縣0.10.140.080.120.050.1高邑0.10.170.090.150.080.2趙縣0.250.360.220.320.150.3欒城縣0.170.260.150.250.10.2贊皇縣0.080.120.070.110.050.1無(wú)極縣0.180.240.140.20.10.2正定縣0.230.360.180.150.3鹿泉縣0.310.50.290.480.250.5晉州縣0.250.440.220.410.20.43.3.3本策劃書以趙縣為例，具體分析石家莊周邊地區(qū)的水的供需情況：趙縣位于石家莊市東南42公里處，總面積675平方公里，耕地面積772611.2畝總?cè)丝?6.5萬(wàn)人，其中縣城區(qū)面積11.1平方公里，人口7.9萬(wàn)人，GDP為40.3億元。按近期規(guī)劃到2010年城區(qū)供水面積達(dá)到9平方公里，人口10萬(wàn)人。目前的縣供水公司成立于1980年，現(xiàn)擁有管網(wǎng)15.7公里，深井5眼，可供水量4000立方米/日，主要是供給城區(qū)居民、行政事業(yè)單位、和極少量的工業(yè)用水，大部分工業(yè)用水和部分居民用水靠自備水源。根據(jù)趙縣計(jì)委關(guān)于《趙縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展2010年長(zhǎng)期規(guī)劃》確定趙縣城區(qū)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展指標(biāo)：表3.3序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1規(guī)劃年限年2006-20102城區(qū)面積平方公里153人口萬(wàn)人104GDP億元66根據(jù)國(guó)家計(jì)委頒布的《室外給水規(guī)劃》的有關(guān)規(guī)定，確定城區(qū)各項(xiàng)用水定額：表3.4序號(hào)項(xiàng)目單位用水定額1居民生活用水升/人日1002公共建筑用水按居民生活最高日用水量的30%計(jì)3工業(yè)用水立方米/百元194澆灑綠地升/日按居民用水和工業(yè)用水的5%計(jì)5澆灑道路升/日同上6未預(yù)見(jiàn)水及管網(wǎng)滲漏按1-5項(xiàng)用水量之和的15%7消防用水升/秒35（考慮火災(zāi)兩次、延續(xù)兩個(gè)小時(shí)）

表3.5趙縣用水量及用水定額：序號(hào)項(xiàng)目用水量（萬(wàn)立方米/日）1居民生活用水12公共建筑用水0.33工業(yè)生產(chǎn)用水5.94澆灑道路與綠地0.315未預(yù)見(jiàn)及管網(wǎng)滲漏0.946消防用水0.057總需水量8.5趙縣城區(qū)綜合供水規(guī)模為8.5萬(wàn)立方米/日，考慮到現(xiàn)在已有0.8萬(wàn)立方米/日的供水能力，確定新建或改擴(kuò)建供水工程規(guī)模為8.2萬(wàn)立方米/日，年供水能力為3285萬(wàn)立方米?？偼顿Y額為6000萬(wàn)元。其他縣城總體情況同趙縣比較類似，在此不再一一列舉。3.3.4市場(chǎng)細(xì)分：按照組織形式可將市場(chǎng)分為兩部分：以家庭為主的個(gè)人市場(chǎng)和組織市場(chǎng)。兩種市場(chǎng)具體對(duì)象如下表：表3.6市場(chǎng)構(gòu)成家庭為主的個(gè)人市場(chǎng)用水類別城市生活小區(qū)家庭生活用水企事業(yè)單位專署生活小區(qū)家庭生活用水城鎮(zhèn)內(nèi)農(nóng)村村民零散居民家庭生活用水用于居民生活的公用水站組織市場(chǎng)用水類別行政事業(yè)用水（包括國(guó)家機(jī)關(guān)辦公用水，黨政機(jī)關(guān)辦公用水，民主黨派政協(xié)社會(huì)團(tuán)體及基層群眾組織用水，部隊(duì)武警公檢法用水，學(xué)校辦公用水，園林綠化環(huán)衛(wèi)用水等）工商企業(yè)用水（包括工業(yè)機(jī)生產(chǎn)用水和商業(yè)經(jīng)營(yíng)用水）賓館餐飲服務(wù)用水（包括賓館招待所餐飲業(yè)用水，大眾浴池、理發(fā)館等大眾服務(wù)用水，影劇院等大眾娛樂(lè)場(chǎng)所用水等）特殊行業(yè)用水（純凈水、釀酒等以水為原料的制造企業(yè)生產(chǎn)企業(yè)用水，歌舞廳、保齡球等娛樂(lè)場(chǎng)所用水，桑拿浴等相關(guān)服務(wù)業(yè)用水，洗車用水）3.3.5

目標(biāo)市場(chǎng)：本地區(qū)周邊縣市的個(gè)人市場(chǎng)和組織市場(chǎng)（具體見(jiàn)3）3.3.6市場(chǎng)定位：緊跟行業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者，向消費(fèi)者提供優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品，一流的服務(wù)，逐步成為本地區(qū)的行業(yè)領(lǐng)袖?！镂覀兂兄Z:用戶24小時(shí)都能用上清潔的水3.4營(yíng)銷策略：3.4.1產(chǎn)品策略

本水務(wù)公司主要提供傳統(tǒng)供水服務(wù)：★提供生活用水★對(duì)水有特殊要求的工業(yè)商業(yè)用水。3.4.2定價(jià)策略(1)針對(duì)兩類市場(chǎng)，我們采取差異化策略。傳統(tǒng)供水服務(wù)水價(jià)如下：（元/噸）表3.7水價(jià)構(gòu)成水價(jià)地方附加費(fèi)水資源費(fèi)排水費(fèi)污水處理費(fèi)合計(jì)居民1.800.200.602.60機(jī)關(guān)團(tuán)體2.000.300.300.300.603.50工商企業(yè)2.300.300.300.300.603.70飲食服務(wù)業(yè)2.600.400.300.300.604.20特殊行業(yè)13.5010.000.300.300.6024.703.4.3分銷渠道策略

我公司采用總公司集中供給水源，由分公司直接供給終端的分銷形式。總公司總公司消費(fèi)者分公司供水返回需求量供水反饋信息圖3.1分銷渠道圖3.4.4促銷組合策略由于我們的公司剛剛進(jìn)入市場(chǎng)，我們要加大宣傳力度，提高本公司的知名度，宣傳我們的經(jīng)營(yíng)理念與服務(wù)宗旨，主要采用廣告來(lái)達(dá)到此目標(biāo)。(1)

廣告媒體：電視臺(tái)，

廣播和當(dāng)?shù)貓?bào)紙,網(wǎng)絡(luò)。作用：主要宣傳我們公司CI(企業(yè)識(shí)別)，及我們企業(yè)的理念，標(biāo)志，員工形象，服務(wù)及特色。受眾：主要為本地區(qū)的居民和各單位。

(2)公關(guān)活動(dòng) 定期舉行公益活動(dòng)，宣傳本公司的形象以及節(jié)水的重要性，并向大家派送印有本公司標(biāo)志的小禮物。(3)收費(fèi)：為了避免由于拖欠水費(fèi)而引起的糾紛，我公司將采用刷卡自助供水方法，實(shí)行預(yù)繳費(fèi)政策。用戶也可到指定銀行或郵局等部門繳費(fèi)充值。按繳費(fèi)額給予一定比例的折扣。第四部分財(cái)務(wù)分析與報(bào)表4.1融資需求與財(cái)務(wù)分析 4.1.1 （1）市場(chǎng)機(jī)遇的需要 我國(guó)多數(shù)省市人均水資源匱乏，水務(wù)市場(chǎng)前景廣闊，隨著水務(wù)市場(chǎng)的放開(kāi)和嚴(yán)峻的水資源短缺的形式，越來(lái)越多的水務(wù)機(jī)構(gòu)將加入水務(wù)市場(chǎng)，這也必將引起新一輪水務(wù)投資熱潮。 （2）必要性建設(shè)集水分水系統(tǒng)，鋪設(shè)管線需大量資金。將來(lái)并購(gòu)，控股和參股其他水務(wù)公司需大量資金。4.1.2融資方式及資金運(yùn)用表4.1十縣市整體投資計(jì)劃表單位：萬(wàn)元資資金階段自有資金國(guó)債資金銀行貸款融資租賃合計(jì)第一階段550050003000650020000第二階段135001200095001000045000第三階段350040003000450015000合計(jì)22500210001550022000800004.1.3財(cái)務(wù)分析本項(xiàng)目系石家莊周邊十縣市供水行業(yè)運(yùn)營(yíng)前景，因本行業(yè)運(yùn)營(yíng)相似，本策劃書僅以趙縣為例，其他各縣市以此類推■籌資與投資(1)資金使用計(jì)劃及來(lái)源（萬(wàn)元人民幣）自有資金：2000 國(guó)債資金：2300融資租賃：1000 銀行貸款：700 總計(jì)：6000(2)現(xiàn)趙縣供水能力為0.8萬(wàn)立方米/天，需水量為8.5萬(wàn)立方米/天.考慮到在兩年的建設(shè)期內(nèi)需水量的增加，計(jì)劃建設(shè)規(guī)模在2008年達(dá)到供水能力為9萬(wàn)立方米/天。注：建設(shè)期平均每年投資3000萬(wàn)元。(3)計(jì)劃建設(shè)期內(nèi)日供水量每年目標(biāo)表4.2單位:萬(wàn)立方米/天年份06年07年08年供水量0.84.39 (4)建設(shè)期資金使用計(jì)劃表4.3單位：萬(wàn)元人民幣年份06年07年資金總額27003300自有資金1200800國(guó)債資金8001500融資租賃500500銀行貸款200500注：2005年中央銀行公布最新利率為：國(guó)債資金利率4%，銀行貸款利率為6%?！?趙縣供水成本分析1.水價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)(1)動(dòng)力費(fèi)電價(jià)：0.8元/千瓦時(shí)每噸水動(dòng)力費(fèi)：0.28元/噸（按每噸制水耗電0.35度計(jì)算）(2)藥劑費(fèi)高分子絮凝劑53000元/噸液氯3200元/噸堿式氯化鋁2300元/噸年藥劑費(fèi)合計(jì)7198萬(wàn)元（按噸制水藥劑費(fèi)0.102元計(jì)算）(3)水資源費(fèi)1元/噸(4)工資及福利費(fèi)平均工資及福利費(fèi)12000元/人.年設(shè)計(jì)定員標(biāo)準(zhǔn)：按50人運(yùn)營(yíng)10萬(wàn)噸水廠計(jì)算則單位直接人工=0.012元/噸合計(jì)：?jiǎn)挝蛔儎?dòng)成本=1.398元/噸(5)趙縣水價(jià)表4.4單位：元/噸縣(市)居民機(jī)關(guān)團(tuán)體工商企業(yè)賓館餐館特種行業(yè)綜合水價(jià)趙縣2.63.53.74.224.72.8注：含污水處理費(fèi)2.供水成本分析表4.5供水成本分析表單位:萬(wàn)元年年份項(xiàng)目060708動(dòng)力費(fèi)81.76439.46919.8人工及附加304254折舊費(fèi)118.75215.84338.865日常維護(hù)12.522.7235.67輔助材料29.784160.089335.07管理費(fèi)用40.92132.02252.51營(yíng)業(yè)費(fèi)用4.08821.97349.59財(cái)務(wù)費(fèi)用44134134合計(jì)361.8021168.1022119.505注：1．2005年末趙縣供水公司固定資產(chǎn)賬面余額為2500萬(wàn)元，固定資產(chǎn)按直線法計(jì)提折舊，年折舊率4.75%。2．日常維護(hù)費(fèi)用按固定資產(chǎn)原值的0.5%計(jì)提3．管理費(fèi)用按的動(dòng)力費(fèi)，人工及附加，折舊費(fèi)，日常維護(hù)，輔助材料總和的15%計(jì)提4．2007，2008年末趙縣供水公司固定資產(chǎn)賬面余額分別為4544萬(wàn)元，7134萬(wàn)元4.2資產(chǎn)負(fù)債表表4.6資產(chǎn)負(fù)債表編制單位：科禹公司單位：萬(wàn)元流動(dòng)資產(chǎn)06年07年08年貨幣資金200350500待攤費(fèi)用125500其他流動(dòng)資產(chǎn)375551.7061553.9441流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)700951.7062053.9441固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)原值250045447134減：累計(jì)折舊9001115.841454.705固定資產(chǎn)凈值16003428.165679.295在建工程200025000資產(chǎn)合計(jì)43006879.8667733.2391長(zhǎng)期負(fù)債長(zhǎng)期借款200700700國(guó)債資金80023002300長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)100030003000負(fù)債合計(jì)100030003000所有者權(quán)益實(shí)收資本300030003000資本公積297.627297.627297.627盈余公積0.23778.2239193.5612未分配利潤(rùn)2.136504.01511242.0509所有者權(quán)益合計(jì)33003879.8664733.2391負(fù)債和所有者權(quán)益合計(jì)43006879.8667733.23914.3利潤(rùn)及利潤(rùn)分配 表4.7利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表 編制單位：科禹公司 單位：萬(wàn)元年年份項(xiàng)目06年07年08年一主營(yíng)業(yè)務(wù)收入817.64394.69198減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本764.1443005.916570主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加4.90626.36855.188二主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)48.551362.3262572.812減：管理費(fèi)用40.92132.02252.51營(yíng)業(yè)費(fèi)用4.08821.97349.59財(cái)務(wù)費(fèi)用044134三營(yíng)業(yè)利潤(rùn)3.5421164.3332136.712四利潤(rùn)總額3.5421164.3332133.712減：所得稅1.169384.23705.115五凈利潤(rùn)2.373780.1031431.597加：年初未分配利潤(rùn)0782.239504.0151六可供分配利潤(rùn)2.373782.22391935.6121減：法定盈余公積0.237378.2239193.56121分紅0200500七未分配利潤(rùn)2.136504.01511242.0509注：營(yíng)業(yè)費(fèi)用按主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的0.5%計(jì)提主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加按主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的0.6%計(jì)提按可供分配利潤(rùn)的10%提取法定盈余公積4.4現(xiàn)金流量分析表4.8現(xiàn)金流量表編制單位：科禹公司單位：萬(wàn)元項(xiàng)目06年07年08年一經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量銷售收到的現(xiàn)金817.64394.699198現(xiàn)金收入小計(jì)817.64394.699198購(gòu)買材料原水支付的現(xiàn)金321.7841729.5893620.07支付給職工的現(xiàn)金304254支付各項(xiàng)稅金6.075410.598760.303現(xiàn)金流出小計(jì)357.8592182.1874434.373二投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金購(gòu)建固定資產(chǎn)支付的現(xiàn)金20002500三籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金吸收投資所收到的現(xiàn)金取得借款所收到的現(xiàn)金10002000現(xiàn)金流入小計(jì)10002000償還融資租賃所支付的現(xiàn)金118.697237.394237.394償還利息所支付的現(xiàn)金44134134分配股利所支付的現(xiàn)金0200500現(xiàn)金流出小計(jì)162.697571.394871.394現(xiàn)金流量?jī)纛~-702.9561141.0193892.2334.5還本付息與折舊攤銷表4.9還本付息表單位：萬(wàn)元年份項(xiàng)目建設(shè)期投產(chǎn)期06年07年08年09年10年11年本年借款國(guó)債資金8001500銀行貸款200500本年累計(jì)國(guó)債資金8002600銀行貸款200700本年付息國(guó)債資金329292929260銀行貸款124242424230本年還本國(guó)債資金8001500銀行貸款200500注：國(guó)債資金利率：4% 銀行貸款：6%融資租賃全部是固定資產(chǎn)，企業(yè)租賃的設(shè)備的租金在每年的年末支付。每年租金中租賃成本按普通年金現(xiàn)值計(jì)算租金分五年付清每年租金現(xiàn)值=500/（P/A,6%,5）=118.697萬(wàn)元表4.10折舊與攤銷表單位：萬(wàn)元年年份項(xiàng)目06年07年08年09年10年固定資產(chǎn)原值25004544713471347134減：累計(jì)折舊9001115.841454.7051793.572132.435固定資產(chǎn)凈值16003428.165679.2955340.435001.565開(kāi)辦費(fèi)原值125175175175175減：攤銷額256095130165開(kāi)辦費(fèi)凈值100115804515注：開(kāi)辦費(fèi)按五年攤銷，每年攤銷20%折舊按固定資產(chǎn)原值的4.75%計(jì)提（凈殘值5%）4.6盈利能力分析表4.11指標(biāo)名稱單位結(jié)果毛利率%28.57總資產(chǎn)收益率%20.96凈資產(chǎn)收益率%37.38資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率次/年1.35凈利率%15.56以上結(jié)果表明，投資回收期為9.33年（含2年的建設(shè)期），低于行該業(yè)基準(zhǔn)回收期13年標(biāo)準(zhǔn)，即該項(xiàng)目能較快地收回投資。盈利能力指標(biāo)也超過(guò)行業(yè)平均水平，達(dá)到了同行業(yè)較高水平。注：因科禹公司在2008年運(yùn)營(yíng)進(jìn)入穩(wěn)定期，故2008年的盈利能力數(shù)據(jù)比較有代表性。此表根據(jù)2008年的數(shù)據(jù)計(jì)算所得4.7盈虧分析與敏感度分析4.7.1盈虧分析2008年的固定成本為1964.43萬(wàn)元，則由下式：銷售量=固定成本/（單價(jià)-單位變動(dòng)成本）得：保本點(diǎn)的銷售量為：3.8388立方米/日安全邊際率=安全邊際量/銷售量=57%由此可見(jiàn)，本公司項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力很強(qiáng)表4.12安全性檢驗(yàn)指標(biāo)安全邊際率40%以上30%-40%20%-30%10%-20%10%以下安全等級(jí)很安全安全較安全值得注意危險(xiǎn)200020004000銷售量（萬(wàn)立方米）圖4.1保本圖100020003000保本點(diǎn)金額（萬(wàn)元）總成本線總收入線固定成本盈利區(qū)虧損區(qū)。4.7.2敏感度分析敏感分析是指研究與分析一個(gè)系統(tǒng)周圍條件發(fā)生變化，而引起其狀態(tài)或輸出結(jié)果變化的敏感程度的方法?？梢苑从掣鲄?shù)對(duì)盈虧的影響大小，管理著掌握這些數(shù)據(jù)有重要的實(shí)用意義，可以使在情況發(fā)生變化時(shí)采取對(duì)策，調(diào)整企業(yè)計(jì)劃，使生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)經(jīng)常被控制在最有利的狀態(tài)下圖中橫軸代表水資源費(fèi)，固定成本，銷售量，單價(jià)等各因素變動(dòng)百分比，縱軸代表例如。圖中各線與利潤(rùn)線的就夾角越小，對(duì)利潤(rùn)的敏感程度越高1敏感性分析利潤(rùn)=（單價(jià)-單位變動(dòng)成本）*銷售量-固定成本①單價(jià)上漲10%利潤(rùn)=3560.94原利潤(rùn)=3641.14目標(biāo)值變動(dòng)百分比=34.83%目標(biāo)值變動(dòng)百分比=3.48②水資源費(fèi)上漲10%利潤(rùn)=2312.64目標(biāo)值變動(dòng)百分比=12.44%目標(biāo)值變動(dòng)百分比=-1.24③固定成本上漲10%利潤(rùn)=2444.697目標(biāo)值變動(dòng)百分比=7.44%目標(biāo)值變動(dòng)百分比=-0.744④銷售量上漲10%利潤(rùn)=3101.697目標(biāo)值變動(dòng)百分比=17.44%目標(biāo)值變動(dòng)百分比=1.744-10%-10%-5%05%10%24利潤(rùn)（千萬(wàn)元）2單價(jià)銷量水資源費(fèi)固定成本參數(shù)變動(dòng)百分比圖4.2各因素對(duì)利潤(rùn)的敏感分析第五部分風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策我國(guó)水務(wù)行業(yè)歷來(lái)具有高度壟斷（特許經(jīng)營(yíng)）、地區(qū)性分割、產(chǎn)品生產(chǎn)銷售本地化等特點(diǎn)。無(wú)論是資產(chǎn)的國(guó)有性，還是企業(yè)經(jīng)營(yíng)人員的任命等管理方面，基本都是政府行為，造成靠吃財(cái)政補(bǔ)貼過(guò)活，成本核算粗放及盲目隨意投資等問(wèn)題。決策不科學(xué)或無(wú)科學(xué)，投資不經(jīng)濟(jì)或無(wú)經(jīng)濟(jì)，導(dǎo)致固定資產(chǎn)龐雜，從而加重企業(yè)負(fù)擔(dān)。2002年底建設(shè)部出臺(tái)《關(guān)于加快市政公用行業(yè)市場(chǎng)化進(jìn)程的意見(jiàn)》后，其中在水、熱、氣等經(jīng)營(yíng)性比較強(qiáng)的行業(yè)，特許經(jīng)營(yíng)制度逐漸成為一種主導(dǎo)方式。即由政府按有關(guān)法律規(guī)定，通過(guò)招投標(biāo)等市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，選擇市政公用事業(yè)的投資者或經(jīng)營(yíng)者，并明確其在一定期限和范圍內(nèi)經(jīng)營(yíng)某項(xiàng)市政公用事業(yè)產(chǎn)品或服務(wù)的制度。而緊接著發(fā)布的《市政公用事業(yè)特許經(jīng)營(yíng)管理辦法》，是我國(guó)第一部市政公用事業(yè)特許經(jīng)營(yíng)制度，它的出臺(tái)意味著市政公用行業(yè)將結(jié)束壟斷，走市場(chǎng)化的道路。特許經(jīng)營(yíng)制度明確了政府與特許經(jīng)營(yíng)者雙方的權(quán)利與責(zé)任。國(guó)家宏觀政策給水務(wù)行業(yè)帶來(lái)了千載難逢的良機(jī)，多方投資主體積極活躍，目前，國(guó)內(nèi)上市公司、外資、民營(yíng)資本等都在覬覦水務(wù)領(lǐng)域。一個(gè)蘊(yùn)藏巨大商機(jī)的水務(wù)行業(yè)已展現(xiàn)在人們面前，然而對(duì)于中國(guó)的水務(wù)市場(chǎng)的開(kāi)發(fā)仍然存在不少風(fēng)險(xiǎn)。5.1投資風(fēng)險(xiǎn)首先，要極力避免產(chǎn)權(quán)關(guān)系復(fù)雜。原水務(wù)公司在某個(gè)地區(qū)從產(chǎn)生到現(xiàn)在，年代跨度久遠(yuǎn)，多年積淀的產(chǎn)權(quán)關(guān)系復(fù)雜，我們作為投資者對(duì)其認(rèn)識(shí)和了解要有一個(gè)時(shí)間過(guò)程，同時(shí)也存在產(chǎn)權(quán)出讓方人為擾動(dòng)因素的影響。原水務(wù)公司具有國(guó)營(yíng)企業(yè)和自身的特有痼疾，如人員龐雜，債務(wù)多，包袱重。各地超前的供水設(shè)施投資規(guī)模造成的供大于求所形成的沉淀成本數(shù)量較大，這部分國(guó)有資產(chǎn)如何解決？其次，投資回報(bào)問(wèn)題。按照目前的一些操作方式，多數(shù)水務(wù)公司合資使用年限一般為50年，這與投資所在城市今后的發(fā)展規(guī)模，長(zhǎng)線投資的機(jī)會(huì)成本等密切相關(guān)。再次，股權(quán)比例問(wèn)題。為了求得水務(wù)投資公司良好的發(fā)展前景，應(yīng)確定合適的股權(quán)比例結(jié)構(gòu)。對(duì)策：1、建立水務(wù)行業(yè)調(diào)查清單可以找出水務(wù)行業(yè)的一些關(guān)鍵控制點(diǎn)，列出一個(gè)調(diào)查清單，其內(nèi)容可以包括：近五年公司年供水量、年售水量、產(chǎn)銷差率、售水成分（生活和非生活用水所占比例）、最大供水能力與現(xiàn)有實(shí)際供水能力之差，管網(wǎng)在近五十年內(nèi)每十年段所占比例，未來(lái)水價(jià)調(diào)整政策、一戶一表改造情況、供水自動(dòng)化程度、現(xiàn)有人員狀況、三產(chǎn)情況、現(xiàn)擁有的土地等產(chǎn)權(quán)確認(rèn)、財(cái)務(wù)狀況等。2、理清產(chǎn)權(quán)關(guān)系產(chǎn)權(quán)關(guān)系要真正理清，需要一個(gè)過(guò)程，不可能一蹴而就。比如，原水務(wù)公司以前收取增容費(fèi)，與有關(guān)土地或房產(chǎn)開(kāi)發(fā)等單位有著千絲萬(wàn)縷的聯(lián)系，造成產(chǎn)權(quán)關(guān)系等不清晰，必須逐一理清。另外，在改制過(guò)程中，自來(lái)水公司的原經(jīng)營(yíng)層為考慮退路等問(wèn)題，有時(shí)會(huì)將公司的一些優(yōu)良資產(chǎn)劃分或剝離，或者埋下了一些對(duì)以后新水務(wù)公司不利的伏筆。在目前有關(guān)法律體系還不十分完善的條件下，在談判收購(gòu)過(guò)程中，應(yīng)就合作條件、合同條款如何適應(yīng)未來(lái)法律環(huán)境問(wèn)題和相應(yīng)的免責(zé)問(wèn)題商討一個(gè)可行辦法。對(duì)投資超前的國(guó)有資產(chǎn)暫時(shí)留置，新水務(wù)公司代管，財(cái)政補(bǔ)貼幾年，待供水量上升，再有償或無(wú)償轉(zhuǎn)讓。3、長(zhǎng)線投資策略投資水務(wù)做的是長(zhǎng)線，不同的投資主體投資理念有所不同。有些企業(yè)立足于當(dāng)前的利潤(rùn)回報(bào)；有的企業(yè)則以此為據(jù)點(diǎn)逐步涉足污水處理（如首創(chuàng)水務(wù)），甚至于環(huán)保如垃圾處理等方面。無(wú)疑，后者在談判時(shí)，會(huì)得到當(dāng)?shù)卣母嗲嗖A。而污水處理和垃圾處理應(yīng)是未來(lái)的朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)。對(duì)資本雄厚的大集團(tuán)公司來(lái)說(shuō)，在某一地區(qū)綜合做市政公用行業(yè)具有一定意義。一般以五十年為限的水務(wù)投資，在期限內(nèi)應(yīng)有一個(gè)較明確的投資分段回報(bào)定位，爭(zhēng)取在合理合法前提下求得利潤(rùn)最大化。4、股份的合理配置目前，水務(wù)市場(chǎng)百花齊放，有出讓股權(quán)50%以下、50%、51%、70%甚至100%（較小水務(wù)公司）的，不一而足。對(duì)于投資方來(lái)說(shuō)，到底收購(gòu)股權(quán)百分之多少較合適，則是仁者見(jiàn)仁，智者見(jiàn)智。如果投資方收購(gòu)50%的股份，由于地方上的在位優(yōu)勢(shì)，勢(shì)必給以后的經(jīng)營(yíng)管理帶來(lái)一定的麻煩，使投資方的一些決策難以貫徹，甚至于失控。如果收購(gòu)70%的股份要根據(jù)該水務(wù)公司以后的發(fā)展前景，如沒(méi)有跳躍式的發(fā)展趨勢(shì)，必然會(huì)造成投資不經(jīng)濟(jì)。5.2政策風(fēng)險(xiǎn)政策風(fēng)險(xiǎn)主要是國(guó)家環(huán)保政策和稅收政策的改變?nèi)绛h(huán)保標(biāo)準(zhǔn)提高、稅收政策、指標(biāo)調(diào)整等，會(huì)導(dǎo)致項(xiàng)目公司的運(yùn)營(yíng)成本改變，影響投資運(yùn)營(yíng)商的投資收益，進(jìn)而影響項(xiàng)目的順利進(jìn)行。目前我國(guó)的水務(wù)市場(chǎng)還存在政策風(fēng)險(xiǎn)。在現(xiàn)行體制下，水價(jià)的不確定性、多頭管理帶來(lái)的政出多門都使得水務(wù)公司的運(yùn)作面臨困難；再加上水務(wù)的地域性，政府行為在很大程度上影響了公司業(yè)績(jī)。水務(wù)對(duì)資金的要求非常高，一個(gè)項(xiàng)目少則需要幾千萬(wàn)元，多則需要幾十億上百億元，資金占用比率高，投資、回報(bào)都是長(zhǎng)期行為，資金風(fēng)險(xiǎn)自然凸現(xiàn)。但是由于水務(wù)關(guān)系國(guó)計(jì)民生，一旦水務(wù)公司資金鏈出現(xiàn)問(wèn)題，其影響將不僅只是某家公司，而會(huì)更加深遠(yuǎn)；從另一個(gè)層面來(lái)看，上億、數(shù)十億元的資金投進(jìn)水務(wù)之后，上市公司再想轉(zhuǎn)型可就不是件容易的事情了。目前國(guó)內(nèi)水務(wù)公司并沒(méi)有形成成熟的盈利模式，在技術(shù)和運(yùn)營(yíng)上都有新東西要做。目前國(guó)內(nèi)水務(wù)公司的做法大多是通過(guò)收購(gòu)水廠等相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)入一個(gè)地區(qū)，然后整合上下游資源，力爭(zhēng)形成地域壟斷。但是從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，國(guó)內(nèi)水務(wù)公司必將遇到擁有國(guó)際先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)和成熟技術(shù)水平的“洋水務(wù)”，那時(shí)無(wú)論是在資本還是管理方面，國(guó)內(nèi)公司都不占優(yōu)勢(shì)。因此，政策風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該是整個(gè)項(xiàng)目中最大的風(fēng)險(xiǎn)，涉及到相關(guān)因素的落實(shí)，由于供水投資的不宜退出特性，要求同政府維持較好的關(guān)系就非常重要。對(duì)策：1在公司股權(quán)結(jié)構(gòu)上在公司中保持一定的政府股份和公司職工的股份，使經(jīng)營(yíng)目標(biāo)與利益具有一致性。2盡可能完備特許經(jīng)營(yíng)權(quán)的協(xié)議，通過(guò)法律的手段來(lái)降低政府違約的動(dòng)機(jī)。3在保證公司合法經(jīng)營(yíng)的前提下盡可能同政府保持良好的關(guān)系，并在供水公司設(shè)置專項(xiàng)公共關(guān)系基金。4要盡量提高供水服務(wù)水平，同當(dāng)?shù)赜脩舯３至己玫年P(guān)系，避免任何形式的沖突，提高顧客滿意度。5.3管理風(fēng)險(xiǎn)5.3.1決策風(fēng)險(xiǎn)就企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)而言，因決策失誤而企業(yè)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)是非常顯著，有時(shí)是非常致命的，尤其在一些十分重大的決策上面，企業(yè)最高層領(lǐng)導(dǎo)所作出的每一項(xiàng)決定都會(huì)左右了整個(gè)企業(yè)的命運(yùn)，一旦決策失誤，因此而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)也必將對(duì)企業(yè)產(chǎn)生重要的影響。對(duì)策：因決策所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)鍵在于決策人在決策前對(duì)決策的事項(xiàng)熟悉、了解和把握的程度，準(zhǔn)備越充分，其決策成功機(jī)會(huì)也就會(huì)越大，其風(fēng)險(xiǎn)也便最小。

5.3.2組織人事風(fēng)險(xiǎn)人是生產(chǎn)力諸多要素中最活躍的因素，人才是風(fēng)險(xiǎn)投資企業(yè)最寶貴的財(cái)富之一，其數(shù)量，質(zhì)量，結(jié)構(gòu)在很大程度上決定著企業(yè)的成敗興衰。由于企業(yè)組織的調(diào)整，創(chuàng)新之后，造成高素質(zhì)人才流失，企業(yè)的技術(shù)開(kāi)發(fā)，內(nèi)控管理，市場(chǎng)營(yíng)銷會(huì)受到很大的影響，因此組織人事風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)引起足夠的重視。對(duì)策：1增強(qiáng)企業(yè)的創(chuàng)新意識(shí)和能力2構(gòu)建高效的組織架構(gòu)3建立講求實(shí)效的激勵(lì)機(jī)制5.3.3人員素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)管理人員現(xiàn)代企業(yè)管理的重心在經(jīng)營(yíng)，經(jīng)營(yíng)的重點(diǎn)在決策。因此，管理人員的素質(zhì)是風(fēng)險(xiǎn)投資成敗的關(guān)鍵因素，它是工作效率和公司利潤(rùn)的決定性因素。對(duì)策：加強(qiáng)對(duì)管理人員的理論教育，定期對(duì)管理人員進(jìn)行國(guó)內(nèi)外先進(jìn)管理思想的培訓(xùn)。執(zhí)行人員 這是企業(yè)執(zhí)行具體工作的依托，執(zhí)行人員的素質(zhì)和積極程度會(huì)嚴(yán)重影響企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)。對(duì)策：這批人員除了要嚴(yán)格選拔外，還要進(jìn)行嚴(yán)格正規(guī)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，做到科學(xué)培養(yǎng)，合理使用。我們還將通過(guò)弘揚(yáng)企業(yè)文化增強(qiáng)公司員工職業(yè)素質(zhì)和凝聚力。5.4市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，其中決定成本的最不定因素為水價(jià)和用水量的變動(dòng)。由于水價(jià)和用水量是制約供水公司效益的兩個(gè)關(guān)鍵因素，整個(gè)供水工程的建設(shè)要密切結(jié)合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)和用水狀況，保證新建工程具有一定的邊際效益。基于用水量的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策應(yīng)在政府特許權(quán)協(xié)議中明確。對(duì)策：1供水公司的獨(dú)家經(jīng)營(yíng)權(quán)，任何其他地方不得以任何形式提供供水服務(wù)。2政府限制新打自備井并制定取消自備井的詳細(xì)計(jì)劃。3在政府未能有效作為時(shí)應(yīng)承擔(dān)對(duì)供水公司的責(zé)任。4預(yù)計(jì)“十一五”期間全國(guó)水價(jià)至少有100%以上的提升空間，這將使盈利有望得到增長(zhǎng)。5.5不可抗拒的風(fēng)險(xiǎn)公司在運(yùn)作過(guò)程中，往往遇到一些難以預(yù)料的突發(fā)事件，如地震，火災(zāi)，政治變動(dòng)，或政策的改變等，這些事件有時(shí)對(duì)企業(yè)的影響相當(dāng)大甚至是致命的。對(duì)策：我們平時(shí)就應(yīng)該有隨時(shí)迎接突發(fā)事件的思想，如留足備用資金，擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模以達(dá)到規(guī)模效益，這樣可增強(qiáng)公司抗擊突發(fā)事件的能力。另外，可謀求合作，包括與其他水務(wù)公司及其他競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的合作，這樣多方聯(lián)合一方面可增進(jìn)整個(gè)行業(yè)的發(fā)展，另一方面可增強(qiáng)企業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。第六部分風(fēng)險(xiǎn)投資退出策略風(fēng)險(xiǎn)資本退出階段是一個(gè)完整風(fēng)險(xiǎn)投資循環(huán)周期的完成階段。如果沒(méi)有退出機(jī)制，風(fēng)險(xiǎn)投資公司就會(huì)流動(dòng)呆滯，失去生存的意義。本公司秉著對(duì)投資者高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，將努力以良好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)確保他們獲得高額回報(bào)。在此基礎(chǔ)上，“科禹”結(jié)合公司實(shí)際，為投資者制定出合理可行的退出策略。退出方式退出條件具體策略售出和股權(quán)回購(gòu)公司未達(dá)到上市條件，但前景可觀、可望獲得較高收益，可采取此法退出，它對(duì)狀況極差但前途大好的企業(yè)都敞開(kāi)大門。這是一種市場(chǎng)機(jī)會(huì)比較穩(wěn)定，收益可得到保證的退出方式。1、出售給已上市的公司或非上市公司，通過(guò)兼并收購(gòu)等資本運(yùn)營(yíng)產(chǎn)權(quán)交易手段退出2、出售給其他風(fēng)險(xiǎn)投資者，包括境外的風(fēng)險(xiǎn)投資基金公開(kāi)上市發(fā)行（IPO）由于對(duì)上市有嚴(yán)格規(guī)定，當(dāng)公司滿足上市條件后，IPO形式退出所獲得的收益還是高于其他退出方式。1、通過(guò)A股市場(chǎng)獨(dú)立上市2、在即將設(shè)立的創(chuàng)業(yè)板上市3、在香港創(chuàng)業(yè)板或海外創(chuàng)業(yè)板上市4、與其他公司重組，捆綁在一起上市管理層收購(gòu)（MBO）經(jīng)過(guò)發(fā)展，公司利潤(rùn)及資金相當(dāng)豐厚時(shí)。管理層利用借貸所融資本或股權(quán)交易購(gòu)買本公司的股份。通過(guò)收購(gòu)，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者變成了企業(yè)的所有者，實(shí)現(xiàn)了所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)的新統(tǒng)一破產(chǎn)清算當(dāng)企業(yè)未來(lái)收益前景堪憂，失去了發(fā)展的可能，或成長(zhǎng)太慢，不能給予預(yù)期時(shí)的高回報(bào)的退出方式。果斷退出，將收回的資金用于下一個(gè)投資循環(huán)。最高效的風(fēng)險(xiǎn)資金的退出方式是IPO退出方式，其次是收購(gòu)?fù)顺龇绞?。結(jié)合我國(guó)現(xiàn)狀和公司發(fā)展等情況，我們首選收購(gòu)?fù)顺龇绞?。主要因?yàn)椋菏召?gòu)?fù)顺鍪且环N市場(chǎng)機(jī)會(huì)比較穩(wěn)定，收益可得到保證的退出方式。收購(gòu)?fù)顺龇绞奖菼PO能更好地解決信息不對(duì)稱問(wèn)題、投資評(píng)價(jià)以及管理者的監(jiān)控問(wèn)題。3、在目前狀況下，采取并購(gòu)?fù)顺鍪菄?guó)內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)投資的最佳路徑。培育和發(fā)展二板市場(chǎng)是一個(gè)長(zhǎng)期的制度化過(guò)程，在近期內(nèi)地二板市場(chǎng)并不能成為我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)投資的主要退出出口，目前需要注重培養(yǎng)多層次、多渠道的退出體系。而以兼并收購(gòu)市場(chǎng)作為重要的退出渠道是最有現(xiàn)實(shí)可行性的。4、從我國(guó)實(shí)際情況來(lái)看，利用產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)讓出風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的股權(quán)，條件成熟、操作快捷、成本較低，此外，通過(guò)拓展產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)功能，還能為今后建立二板市場(chǎng)創(chuàng)造條件。為保證企業(yè)及投資者雙方利益，我公司采取的退出方式會(huì)隨著環(huán)境條件的變化而變化。我們會(huì)努力創(chuàng)造優(yōu)秀的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，并且在風(fēng)險(xiǎn)投資退資方式的選擇上聽(tīng)取各方意見(jiàn)，以便在風(fēng)險(xiǎn)投資時(shí)達(dá)到雙贏的效果。附錄1：“乘風(fēng)破浪會(huì)有時(shí)，直掛云帆濟(jì)滄海”。我們堅(jiān)信，成功總是青睞有準(zhǔn)備的人，“科禹”將以十足的信心和勇于拼搏的精神，迎接未來(lái)的挑戰(zhàn)！附錄2：指導(dǎo)教師成員列表“科禹”創(chuàng)業(yè)小組在進(jìn)行這份項(xiàng)目計(jì)劃的過(guò)程中，得到了河北科技大學(xué)校團(tuán)委﹑經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院院團(tuán)委的大力支持，同時(shí)也得到了多位老師的精心指導(dǎo)，在此我們對(duì)他們表示誠(chéng)摯的謝意！同時(shí)也要特別感謝河北科技大學(xué)環(huán)工學(xué)院給水排水系馮素敏老師給我們提供專業(yè)性指導(dǎo)和建議！目錄第一部分執(zhí)行總結(jié) 11.1XX的背景 11.2XX的產(chǎn)品 11.3XX的市場(chǎng) 11.4XX的戰(zhàn)略 21.5XX的生產(chǎn)和營(yíng)銷 21.6XX的財(cái)務(wù) 21.7XX的文化 2第二部分技術(shù)與產(chǎn)品 32.1同軸雙風(fēng)動(dòng)通用風(fēng)力發(fā)電機(jī)背景 32.1.1小型風(fēng)電機(jī)的背景 32.2同軸雙風(fēng)動(dòng)通用發(fā)電機(jī)介紹 32.2.1產(chǎn)品示意圖 32.2.2產(chǎn)品與功能