公司財(cái)務(wù)自查報(bào)告范文（通用6篇）

第頁共頁公司財(cái)務(wù)自查報(bào)告范文〔通用6篇〕公司財(cái)務(wù)自查報(bào)告范文〔通用6篇〕公司財(cái)務(wù)自查報(bào)告1通過自查，發(fā)現(xiàn)本工程部的財(cái)務(wù)工作中還存在經(jīng)歷缺乏，各項(xiàng)制度有待完善的問題。今后將在做好日常會(huì)計(jì)核算工作的根底上，不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)，進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)方案工作，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的職能作用，加強(qiáng)財(cái)務(wù)工作標(biāo)準(zhǔn)管理，努力進(jìn)步財(cái)務(wù)核算管理程度，開節(jié)流，合理、有效地使用資金，努力使財(cái)務(wù)工作更上一個(gè)新臺(tái)階。一、會(huì)計(jì)核算根底工作標(biāo)準(zhǔn)性情況1、會(huì)計(jì)憑證編制及管理情況自查中發(fā)現(xiàn)記賬憑證所附原始憑證單據(jù)齊全，會(huì)計(jì)憑證單獨(dú)按月裝訂，采購業(yè)務(wù)記賬憑證后附付款申請(qǐng)單，合同，發(fā)票，收料單，銀行付款單，所附原始單據(jù)齊全。記賬憑證有記賬人員，會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，出納〔收款和付款憑證〕，復(fù)核人簽名。原始憑證一個(gè)月裝訂一次，按年按月順序排列放到柜子里。總賬和明細(xì)賬一年打印一次，由總賬會(huì)計(jì)和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字。無不標(biāo)準(zhǔn)事項(xiàng)。2、記賬根底工作情況自查中發(fā)現(xiàn)，付款或者收款后獲得銀行支付憑證或者收款憑證及時(shí)進(jìn)展登記、采購應(yīng)付款是在驗(yàn)收入庫手續(xù)和單據(jù)齊全后入賬，會(huì)計(jì)憑證【摘要】：^p能清楚反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，除局部重分類調(diào)整分錄外，未發(fā)現(xiàn)不標(biāo)準(zhǔn)事項(xiàng)。二、資金管理和控制情況1、管理制度和崗位設(shè)置情況自查發(fā)現(xiàn)公司已經(jīng)制定資金管理相關(guān)制度，公司財(cái)務(wù)部是資金管理部門，公司所有付款均經(jīng)過由經(jīng)辦人申請(qǐng)、經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)、會(huì)計(jì)審核、工程經(jīng)理簽批、出納付款的程序進(jìn)展。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資金管理業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)確保資金平安有效、確保資金運(yùn)作合法合規(guī)、做好資金籌劃預(yù)算、審批銀行開戶申請(qǐng)、審核支付手續(xù)和方式等。未發(fā)現(xiàn)不標(biāo)準(zhǔn)的事項(xiàng)。2、銀行賬戶管理情況自查中不存在公司以個(gè)人名義或其他單位名義開立銀行賬戶的情況，由出納赴銀行獲取銀行對(duì)賬單，同時(shí)公司指定總賬會(huì)計(jì)專人每月核對(duì)并編制銀行余額調(diào)節(jié)表，并簽名并留底。單位付款根本使用銀行支付，根據(jù)簽批的付款申請(qǐng)單及附件辦理付款手續(xù)。收款和付款記賬憑證均有出納人員簽名或者蓋章。通過自查，發(fā)現(xiàn)本工程部的財(cái)務(wù)工作中還存在經(jīng)歷缺乏，各項(xiàng)制度有待完善的問題。今后將在做好日常會(huì)計(jì)核算工作的根底上，不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)，進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)方案工作，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的職能作用，加強(qiáng)財(cái)務(wù)工作標(biāo)準(zhǔn)管理，努力進(jìn)步財(cái)務(wù)核算管理程度，開節(jié)流，合理、有效地使用資金，努力使財(cái)務(wù)工作更上一個(gè)新臺(tái)階。公司財(cái)務(wù)自查報(bào)告2接到總部轉(zhuǎn)發(fā)的xx集團(tuán)《關(guān)于加強(qiáng)資金管控確保資金平安的通知》后，我單位高度重視，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)研究決定，成立了自糾自查領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)單位資金管理工作進(jìn)展了自查，現(xiàn)將自查情況說明如下：一、制度建立及執(zhí)行情況1、單位內(nèi)控制度建立完善并得到有效執(zhí)行，其內(nèi)容符合現(xiàn)行國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)制度。2、嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司的各項(xiàng)財(cái)經(jīng)管理規(guī)定、方法。二、資金管理執(zhí)行方面1、收入方面:收入方面全部繳入結(jié)算資金賬戶單位的各項(xiàng)收入做到應(yīng)收盡收，所有收入均納入財(cái)務(wù)賬簿，無私設(shè)帳外及“小金庫”現(xiàn)象。2、所有資金支出均履行了嚴(yán)格的審批手續(xù)，所有支出都填寫費(fèi)用報(bào)銷單，有相關(guān)的經(jīng)辦人員簽字，并經(jīng)財(cái)務(wù)部審核單位負(fù)責(zé)人簽字后付款，不存在擠占、挪用行為。根本支出嚴(yán)格執(zhí)行國家的有關(guān)政策及規(guī)定，無擅自擴(kuò)大開支范圍和進(jìn)步開支標(biāo)準(zhǔn)，單位津補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金和福利均按照國家或地方及集團(tuán)公司公司規(guī)定發(fā)放，無濫發(fā)獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼或福利現(xiàn)象。工程支出均按照批準(zhǔn)的工程及用處以及工程施行方案執(zhí)行，無自行改變工程內(nèi)容，擴(kuò)大支出范圍現(xiàn)象，所有工程支出均合法合規(guī)。三、資金平安管理方面：1、現(xiàn)金的管理:現(xiàn)金的使用范圍嚴(yán)格執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行條例》，職工工資、獎(jiǎng)金的發(fā)放采取銀行代發(fā)，月末出納的銀行日記賬與會(huì)計(jì)的賬務(wù)相核對(duì)，確認(rèn)無誤后結(jié)賬。2、財(cái)務(wù)崗位職責(zé)分工明確，明確了出納、記賬、審核等會(huì)計(jì)的職責(zé)權(quán)限，使其互相別離、互相制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)展。3、銀行賬戶管理方面：現(xiàn)有賬戶按照要求管理使用，對(duì)賬制度每月末認(rèn)真落實(shí)。4、票據(jù)有專人管理，負(fù)責(zé)票據(jù)的收、發(fā)臺(tái)賬登記工作。5、財(cái)務(wù)印章管理:財(cái)務(wù)專用章及法人章分別由二位副經(jīng)理負(fù)責(zé)保管，非經(jīng)單位負(fù)責(zé)人同意，不得攜章出，制止非財(cái)務(wù)事項(xiàng)加蓋財(cái)務(wù)印章，嚴(yán)禁財(cái)務(wù)章外借。6、銀行印簽和空白憑證的管理:銀行印簽和空白憑證沒有同一人保管。7、嚴(yán)格實(shí)行責(zé)任追究:財(cái)務(wù)人員對(duì)工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，一絲不茍，嚴(yán)守職業(yè)道德。因粗心、過失造成的損失由責(zé)任人負(fù)責(zé)并承當(dāng)相應(yīng)費(fèi)用，無法追回造成的全部資金損失由責(zé)任人自行承當(dāng)?？傊舜巫圆?，單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，通過自查，自糾，對(duì)進(jìn)一步加強(qiáng)和改良資金管理工作起到了積極的促進(jìn)作用。公司財(cái)務(wù)自查報(bào)告3學(xué)校財(cái)務(wù)工作在學(xué)校工作中是一項(xiàng)非常重要的工作，是搞好學(xué)校教育教學(xué)工作、改善辦學(xué)條件、校容校貌的有力保障。學(xué)校財(cái)務(wù)工作的開展是否能做到合理、合規(guī)、合法，將有限的經(jīng)費(fèi)用在刀刃上，使學(xué)校得到開展，關(guān)建在于學(xué)校對(duì)財(cái)務(wù)工作的管理。因此，我校歷來對(duì)財(cái)務(wù)工作的管理都非常嚴(yán)格，力爭在財(cái)務(wù)工作中不出現(xiàn)疏漏，將財(cái)務(wù)工作抓好抓實(shí)。在財(cái)務(wù)工作的開展中，做了大量的工作，根據(jù)沁教文【20xx】63號(hào)文件的安排，5月3日-5月12日對(duì)我校財(cái)務(wù)管理進(jìn)展自查，現(xiàn)將我校財(cái)務(wù)工作的開展情況自查自糾如下：一、財(cái)務(wù)收支情況在財(cái)務(wù)工作過程中，我校嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定，成立了財(cái)務(wù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，建立健全了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，根據(jù)國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)展會(huì)計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。在安排支出時(shí)，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要，既表達(dá)實(shí)際工作需要，又考慮財(cái)力可能，根據(jù)我校各項(xiàng)工作任務(wù)，在財(cái)力可能的情況下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排，合理支出。二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況根據(jù)本單位工作實(shí)際，在建立并施行內(nèi)部監(jiān)視和控制制度過程中，制定了《財(cái)產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地施行了內(nèi)部監(jiān)視和控制，保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完好性以及單位財(cái)產(chǎn)的平安，加強(qiáng)了對(duì)本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)視和管理，杜絕了各種破綻的發(fā)生。通過自查我單位資金使用情況無違規(guī)現(xiàn)象。三、存在問題此次自查過程中學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視，通過自查，我單位會(huì)計(jì)未獲得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證，財(cái)務(wù)公示有時(shí)未按時(shí)公布，個(gè)別學(xué)校存在欠款，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，對(duì)財(cái)務(wù)工作的開展和管理嚴(yán)格按上級(jí)主管部門的要求進(jìn)展，求真務(wù)實(shí)地將學(xué)校財(cái)務(wù)工作抓好抓實(shí)，在今后的工作中，我們將積極參加財(cái)務(wù)工作培訓(xùn)，努力學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)知識(shí)，不斷進(jìn)步財(cái)務(wù)人員的工作素質(zhì)，力求將我校的財(cái)務(wù)工作做得更好。公司財(cái)務(wù)自查報(bào)告4一、自查方法現(xiàn)金的清查，是通過實(shí)地盤點(diǎn)的方法，確定庫存現(xiàn)金的.實(shí)存數(shù)，再與現(xiàn)金日記賬的賬面余額核對(duì)，以查明賬目情況。銀行存款的清查，是采用與開戶銀行核對(duì)賬目的方法進(jìn)展的，即將本單位的銀行存款日記賬與開戶銀行轉(zhuǎn)來的對(duì)賬單逐筆進(jìn)展核對(duì)。二、自查內(nèi)容1、財(cái)務(wù)收支管理情況我院在財(cái)務(wù)工作的過程中，嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定，遵守財(cái)務(wù)規(guī)章制度，明確“收支兩條線”的管理方法，裝備財(cái)務(wù)人員2人(會(huì)計(jì)、出納各1人)。經(jīng)費(fèi)在日常使用中，嚴(yán)格遵循國家的行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)法準(zhǔn)那么；在辦理財(cái)務(wù)報(bào)銷事項(xiàng)時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行“一支筆”的原那么，同時(shí)必須有經(jīng)辦人、分管領(lǐng)導(dǎo)和院長全部簽字后才能到財(cái)務(wù)報(bào)銷，以確保其真實(shí)性、合法性；依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)展會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效；在會(huì)計(jì)電算化方面，采用的是用友ERP財(cái)務(wù)軟件，有助于會(huì)計(jì)工作的標(biāo)準(zhǔn)化。在資產(chǎn)管理上，做到帳物一致、帳表相符，特別是在使用中央專項(xiàng)資金采購時(shí)，嚴(yán)格按照行政單位采購方法，公開招標(biāo)進(jìn)展采購，采購的資產(chǎn)及時(shí)準(zhǔn)確入帳。2、訴訟費(fèi)收費(fèi)情況我院嚴(yán)格按照訴訟費(fèi)管理方法，嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一規(guī)定收取訴訟費(fèi)用，未另行制定收費(fèi)方法、自行增加收費(fèi)工程、擴(kuò)大收費(fèi)范圍、進(jìn)步或降低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。訴訟費(fèi)用的收取實(shí)行收繳別離按照受理案件適用的訴訟費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)確定詳細(xì)數(shù)額后，以書面形式通知當(dāng)事人繳納訴訟費(fèi)用；當(dāng)事人憑人民法院開具的交費(fèi)通知到指定銀行交費(fèi)，并以銀行開具的收據(jù)作為已交(預(yù)交)訴訟費(fèi)用的憑據(jù)，到人民法院換領(lǐng)訴訟費(fèi)用專用票據(jù)。各區(qū)鄉(xiāng)人民法庭收取訴訟費(fèi)用，也實(shí)行收繳別離。因不便由指定銀行收取訴訟費(fèi)用，由人民法庭直接代收，并向當(dāng)事人開具訴訟費(fèi)用專用票據(jù)。人民法庭直接代收的訴訟費(fèi)用，定期交入指定銀行，同時(shí)將票據(jù)上交我院。我院對(duì)訴訟費(fèi)用進(jìn)展嚴(yán)格管理，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)章制度，自覺承受同級(jí)財(cái)政部門、審計(jì)部門和上級(jí)人民法院的監(jiān)視和檢查。3、涉案款項(xiàng)管理情況由于財(cái)政預(yù)算管理的有關(guān)規(guī)定，實(shí)行財(cái)政國庫集中支付改革的預(yù)算單位只能在國庫集中支付代理銀行開設(shè)一個(gè)預(yù)算單位零額賬戶的局限，我院的執(zhí)行案款，案件暫存款暫未實(shí)行專戶管理。4、訴訟費(fèi)收費(fèi)程序情況我院嚴(yán)格按照訴訟費(fèi)管理方法，嚴(yán)格按照程序收繳訴訟費(fèi)用，法院只負(fù)責(zé)開收費(fèi)通知單，由案件當(dāng)事人直接向財(cái)政部門在農(nóng)業(yè)銀行各分支機(jī)構(gòu)開設(shè)的“訴訟費(fèi)匯繳財(cái)政專戶”繳納訴訟費(fèi)，法院訴訟收費(fèi)全額上繳國庫。由于條件限制，局部區(qū)鄉(xiāng)基層法庭所在轄區(qū)未設(shè)立農(nóng)業(yè)銀行營業(yè)點(diǎn)，由經(jīng)辦人統(tǒng)一收取后再代為存入專戶。5、票據(jù)管理情況我院財(cái)務(wù)室設(shè)專人管理票據(jù)，并進(jìn)展記帳登記，收費(fèi)員每次向票據(jù)管理人員只領(lǐng)一本票據(jù)，以后繳舊領(lǐng)新；票據(jù)管理人員要按一定時(shí)間和收費(fèi)員核對(duì)票據(jù)和核銷票據(jù)，并按有關(guān)規(guī)定和財(cái)政核銷票據(jù)。《非稅收入一般繳款書》按照相關(guān)規(guī)定加蓋人民法院財(cái)務(wù)專用章或訴訟收費(fèi)專用章。三、缺乏及建議通過自查，我院在財(cái)務(wù)管理和訴訟費(fèi)收費(fèi)過程中還存在一些缺乏，在預(yù)算管理方面，預(yù)算編制不夠細(xì)化，調(diào)整隨意性較強(qiáng)，今后要加大對(duì)預(yù)算的管理，應(yīng)注意編制的可行性論證。在與各單位的往來業(yè)務(wù)中，結(jié)算不夠及時(shí)，在以后工作中盡量采用轉(zhuǎn)賬支付的方式，當(dāng)日進(jìn)展結(jié)算。經(jīng)費(fèi)方面，在很大程度上受制于地方財(cái)政的制約，劃撥的隨意性很大，在日常經(jīng)費(fèi)和專項(xiàng)資金上，都存在著到位不及時(shí)、缺乏額的現(xiàn)象，往往都是年終集中支付，增加了財(cái)務(wù)的工作量。公司財(cái)務(wù)自查報(bào)告5我中心校根據(jù)《xx省財(cái)政廳關(guān)于開展20××年義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制資金專項(xiàng)檢查的通知》和教育局《關(guān)于進(jìn)一步完善學(xué)校財(cái)務(wù)管理的通知》精神，以及教育局計(jì)財(cái)科20××年9月22號(hào)召開的財(cái)務(wù)培訓(xùn)會(huì)議的相關(guān)要求，對(duì)我校財(cái)務(wù)工作認(rèn)真進(jìn)展了檢查整改，現(xiàn)將整改情況匯報(bào)如下:一、認(rèn)真學(xué)習(xí)，進(jìn)步認(rèn)識(shí)認(rèn)真組織學(xué)習(xí)教育局財(cái)務(wù)文件，進(jìn)步認(rèn)識(shí)，結(jié)合我校實(shí)際，經(jīng)校務(wù)會(huì)研究決定，成立了馬街中心校財(cái)務(wù)整改領(lǐng)導(dǎo)小組。組長:組員:二、根據(jù)制度要求認(rèn)真進(jìn)展整改在整改中，要求財(cái)務(wù)人員，掌握財(cái)務(wù)制度，查問題，認(rèn)真反思，找差距，尋原因。通過查看20××年9月至20××年8月會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)賬簿，在會(huì)計(jì)報(bào)表中沒有問題，在會(huì)計(jì)賬簿中銀行日記帳，出納的現(xiàn)金日記賬也沒有問題，無需整改。存在問題：1、出納員中還沒有獲得從業(yè)資格證，正在學(xué)習(xí)爭取;2、在會(huì)計(jì)憑證中沒有蓋財(cái)務(wù)公章，財(cái)務(wù)主管章、報(bào)賬員章、出納章及附件章;3、固定資產(chǎn)報(bào)廢手續(xù)不標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)全校資產(chǎn)清查上報(bào)工作不夠細(xì)致。整改領(lǐng)導(dǎo)組針對(duì)這種情況進(jìn)展分工協(xié)作，分塊整改，把所缺的內(nèi)容整改完好?？傊?，財(cái)務(wù)工作是學(xué)校工作的根底，財(cái)務(wù)工作直接影響著學(xué)校的開展，要辦好學(xué)校，首先要用資金來作后遁。為此，在今后的工作中，一定要以鳳財(cái)聯(lián)發(fā)97號(hào)文件作標(biāo)準(zhǔn)，努力做好所需的支撐材料，按教育局的要求管理好學(xué)校財(cái)務(wù)。堅(jiān)持每月對(duì)經(jīng)費(fèi)的收支由財(cái)務(wù)審核小組審核后，再進(jìn)展報(bào)賬、公示。將財(cái)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)等在欄目內(nèi)公布，自覺承受上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、全校教職工的監(jiān)視。做到“給群眾一個(gè)明白，還領(lǐng)導(dǎo)一個(gè)清白”。使學(xué)校的義務(wù)教育保障機(jī)制經(jīng)費(fèi)的開支合法、合規(guī)、合理，確保學(xué)校義務(wù)教育保障機(jī)制經(jīng)費(fèi)的平安性，使義務(wù)教育保障機(jī)制經(jīng)費(fèi)發(fā)揮最大的效益。公司財(cái)務(wù)自查報(bào)告6我公司從xx月上旬起，結(jié)合本膠廠的實(shí)際情況，對(duì)本膠廠會(huì)計(jì)根底工作情況進(jìn)展了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：一、財(cái)務(wù)收支情況在財(cái)務(wù)工作過程中，本膠廠嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定，依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，并保證其真實(shí)完好，根據(jù)本膠廠實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)展會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算，根據(jù)國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)展會(huì)計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。在安排支出時(shí)，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要，既表達(dá)了實(shí)際工作需要，又考慮財(cái)力可能，根據(jù)各部門和各項(xiàng)工作任務(wù)，在財(cái)力可能的情況下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排，合理支出。二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況根據(jù)本膠廠工作實(shí)際，在建立并施行內(nèi)部監(jiān)視和控制制度過程中，制定了《現(xiàn)金管理制度》。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地施行了內(nèi)部監(jiān)視和控制，保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完好性以及單位財(cái)產(chǎn)的平安，加強(qiáng)了對(duì)本膠廠財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)視和管理，杜絕了各種破綻的發(fā)生：1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其互相別離、互相制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)展。2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，標(biāo)準(zhǔn)了各項(xiàng)資金的使用，進(jìn)步了資金使用效益。3、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開支，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。三、固定資產(chǎn)管理和使用情況為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時(shí)，結(jié)合本工廠的實(shí)際情況報(bào)云南公司，經(jīng)批準(zhǔn)，按采購程序進(jìn)展采購，并根據(jù)