有限公司財(cái)務(wù)人員管理辦法

有限公司財(cái)務(wù)人員管理辦法第一章總

則第一條

為強(qiáng)化會(huì)計(jì)監(jiān)督職能，規(guī)范會(huì)計(jì)人員行為，樹(shù)立良好的職業(yè)道德和高度的工作責(zé)任心，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員素質(zhì)建設(shè)，特制定本辦法。第二條財(cái)務(wù)人員包括公司機(jī)關(guān)、分子公司和項(xiàng)目的各級(jí)財(cái)務(wù)人員，包括：財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理（部長(zhǎng)、財(cái)務(wù)副

經(jīng)理（副部長(zhǎng)、財(cái)務(wù)主辦、財(cái)務(wù)出納等。入所屬單位統(tǒng)一管理，按照公司相關(guān)制度執(zhí)行。第三條財(cái)務(wù)人員代表公司對(duì)所在單位開(kāi)展財(cái)務(wù)管理和內(nèi)部監(jiān)督，全面反映所在單位的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，直接向公司管理層負(fù)責(zé)。第二章財(cái)務(wù)人員任職第四條

財(cái)務(wù)人員任職基本條件（一）遵紀(jì)守法，誠(chéng)實(shí)守信，具有良好的職業(yè)道德，忠于企業(yè)、忠于職守，作風(fēng)形象和執(zhí)業(yè)信譽(yù)好；（二（三）勤勉盡責(zé)、團(tuán)結(jié)合作，具有高度的工作責(zé)任心，嚴(yán)格執(zhí)行公司的各項(xiàng)制度，有較強(qiáng)的組織及溝通能力；（四）具有良好的心理素質(zhì)和能夠履行崗位職責(zé)的身體素質(zhì)。第五條財(cái)務(wù)人員任職具體條件（一）項(xiàng)目財(cái)務(wù)部長(zhǎng)（分子公司或機(jī)關(guān)輪崗任職三年以上（含三年）或兩個(gè)項(xiàng)目以上（含兩個(gè)項(xiàng)目；具有大專(zhuān)及以上學(xué)歷并具有初級(jí)會(huì)計(jì)師職稱(chēng)；（二）項(xiàng)目委派財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人（含兩年或兩個(gè)項(xiàng)目以上（含兩個(gè)項(xiàng)目；具有大專(zhuān)及以上學(xué)歷并具有初級(jí)會(huì)計(jì)師職稱(chēng)；最近兩年考核被評(píng)定為良好及以上等級(jí)；（三）分子公司財(cái)務(wù)部長(zhǎng)（含兩年；（含兩個(gè)項(xiàng)目；具有本科以上學(xué)歷并具有中級(jí)會(huì)計(jì)師職稱(chēng)；最近兩年考核被評(píng)定為良好及以上等級(jí)；（四）分子公司財(cái)務(wù)總監(jiān)在分子公司財(cái)務(wù)部長(zhǎng)崗位任職兩年以上（含兩年；具有本科以上學(xué)歷并具有中級(jí)會(huì)計(jì)師職稱(chēng)；最近兩年考核被評(píng)定為優(yōu)秀等級(jí)；第六條對(duì)于具有良好的工作業(yè)績(jī)和執(zhí)業(yè)口碑；具有注第七條

財(cái)務(wù)人員任職流程（一）分子公司財(cái)務(wù)總監(jiān)分子公司財(cái)務(wù)總監(jiān)作為分子公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員，按照公司《**************有限公司中層管理人員管理辦法》任職流程執(zhí)行。（二）其他財(cái)務(wù)人員事管理制度執(zhí)行。第八條

財(cái)務(wù)人員任職周期（一）分子公司財(cái)務(wù)總監(jiān)任職3年為一周期，在同一分子公司任職最多不超過(guò)2期，期滿(mǎn)后實(shí)行內(nèi)部輪崗交流；（二5（三）項(xiàng)目委派財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人（財(cái)務(wù)部長(zhǎng)）與同一項(xiàng)目經(jīng)理合作不得連續(xù)超過(guò)兩個(gè)項(xiàng)目。第三章財(cái)務(wù)人員職責(zé)第九條項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)（一（二按照規(guī)定時(shí)間節(jié)點(diǎn)上報(bào)各類(lèi)財(cái)務(wù)報(bào)表和管理報(bào)表，并確保報(bào)表信息的準(zhǔn)確性；（三（四（五（六（七（八）配合做好內(nèi)外部審計(jì)工作，接受日常審計(jì)監(jiān)督，認(rèn)真落實(shí)審計(jì)整改意見(jiàn)；（九U（十第十條

分子公司財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)（一（二）加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目的核算管理，提高核算的及時(shí)性和準(zhǔn)確性；（三（四）配合公司做好資金調(diào)度工作，審核并監(jiān)督分子公司及所屬各項(xiàng)目資金支付，及時(shí)、足額上繳公司資金；（五（六（七（八職業(yè)形象；（九（十）配合公司財(cái)務(wù)部做好其他財(cái)務(wù)管理工作第四章財(cái)務(wù)人員管理第十一條

財(cái)務(wù)人員分級(jí)管理（一）公司財(cái)務(wù)部對(duì)分子公司財(cái)務(wù)總監(jiān)（含履行財(cái)務(wù)總監(jiān)職能的財(cái)務(wù)部長(zhǎng)）直接管理；（二）分子公司對(duì)其他財(cái)務(wù)人員直接管理，其他財(cái)務(wù)人員指項(xiàng)目出納和分子公司財(cái)務(wù)部長(zhǎng)、出納等人員；（三）公司財(cái)務(wù)部和分子公司共同對(duì)項(xiàng)目委派財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目財(cái)務(wù)部長(zhǎng)進(jìn)行管理。第十二條

對(duì)于重大和復(fù)雜的項(xiàng)目，優(yōu)先從項(xiàng)目委派財(cái)?shù)谑龡l

財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)執(zhí)行重大事項(xiàng)報(bào)告制度，對(duì)本第十四條

財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)履行對(duì)任職單位的內(nèi)部監(jiān)督職第十五條

財(cái)務(wù)人員在正確履行崗位職責(zé)的同時(shí)應(yīng)當(dāng)遵第十六條

財(cái)務(wù)人員應(yīng)遵守任職單位考勤制度，如需出差、請(qǐng)假需向所在任職單位負(fù)責(zé)人和公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理（或分子公司財(cái)務(wù)總監(jiān)，根據(jù)第十一條執(zhí)行）報(bào)告。第十七條公司財(cái)務(wù)部每年舉行財(cái)務(wù)互審工作，對(duì)各分子公司和項(xiàng)目部的財(cái)務(wù)工作情況進(jìn)行審計(jì)、檢查，財(cái)務(wù)互審結(jié)果作為對(duì)財(cái)務(wù)人員考核的依據(jù)。第十八條公司財(cái)務(wù)部和分子公司財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)建立日常第十九條公司財(cái)務(wù)部每半年組織召開(kāi)財(cái)務(wù)人員專(zhuān)題會(huì)議，財(cái)務(wù)人員對(duì)任職單位工作情況和個(gè)人工作、學(xué)習(xí)情況進(jìn)行述職，研究解決日常工作中出現(xiàn)的問(wèn)題。第二十條公司財(cái)務(wù)部每半個(gè)月召開(kāi)財(cái)務(wù)例會(huì)，由公司財(cái)務(wù)部人員和分子公司財(cái)務(wù)總監(jiān)（履行財(cái)務(wù)總監(jiān)職能的財(cái)務(wù)部長(zhǎng)）參加，及時(shí)總結(jié)近期工作及下一步工作安排。第二十一條公司財(cái)務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員的后續(xù)教育，有計(jì)劃地組織財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)法規(guī)和專(zhuān)業(yè)知識(shí)，提高其業(yè)務(wù)素質(zhì)水平。第二十二條督促財(cái)務(wù)人員參加職稱(chēng)考試，對(duì)于符合考人員參加財(cái)經(jīng)類(lèi)職業(yè)資格考試，建立財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)檔案。第二十三條財(cái)務(wù)人員全面負(fù)責(zé)任職單位的財(cái)務(wù)管理工第五章財(cái)務(wù)人員考核第二十四條為加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員自身素質(zhì)建設(shè)，樹(shù)立良好第二十五條

根據(jù)考核內(nèi)容不同，分為項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員考核和分子公司財(cái)務(wù)人員考核。（一項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員考核適用于項(xiàng)目財(cái)務(wù)部長(zhǎng)和項(xiàng)目委（二第二十六條根據(jù)考核管理層級(jí)不同，分為以下考核。（一）分子公司財(cái)務(wù)總監(jiān)（含履行財(cái)務(wù)總監(jiān)職能的財(cái)務(wù)部長(zhǎng)，由公司財(cái)務(wù)部組織考核；（二（三）項(xiàng)目委派財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目財(cái)務(wù)部長(zhǎng)由公司財(cái)務(wù)部和分子公司共同對(duì)其考核。第二十七條財(cái)務(wù)人員考核總分為100分，按照財(cái)務(wù)互審考核、日常工作表現(xiàn)和年度考核成績(jī)綜合評(píng)定。第二十八條

考核結(jié)果評(píng)定（一）以最終得分確定“優(yōu)秀、良好、合格、不合格”

90（90）以上的為優(yōu)秀；80-90（80（60）之間的為合格；60（二）20%以?xún)?nèi)，良好等級(jí)70%以?xún)?nèi)，合格和不合格等級(jí)不低于該類(lèi)10%。第二十九條

考核結(jié)果運(yùn)用（一）分子公司財(cái)務(wù)總監(jiān)（含履行財(cái)務(wù)總監(jiān)職能的財(cái)務(wù)部長(zhǎng)）為促進(jìn)財(cái)務(wù)總監(jiān)認(rèn)真履行職責(zé)，更好發(fā)揮監(jiān)督與服務(wù)職能，建立有效的激勵(lì)約束機(jī)制，對(duì)分子公司財(cái)務(wù)總監(jiān)實(shí)施任期考核，任期考核以年度考核為基礎(chǔ)，具體評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)如下：1.以下情況，任期考核為“優(yōu)秀”等級(jí)（1）

三次為“優(yōu)秀”等級(jí)者；（2）

兩次為“優(yōu)秀”等級(jí)一次為“良好”等級(jí)者。2.以下情況，任期考核為“良好”等級(jí)（1）

兩次為“優(yōu)秀”等級(jí)一次為“合格”等級(jí)者。（2）

一次為“優(yōu)秀”等級(jí)兩次為“良好”等級(jí)者；（3）

一次為“優(yōu)秀”等級(jí)一次為“良好”等級(jí)一次為“合格”等級(jí)者；（4）

一次為“優(yōu)秀”等級(jí)兩次為“合格”等級(jí)者；（5）

三次為“良好”等級(jí)者；（6）

兩次為“良好”等級(jí)一次為“合格”等級(jí)者。3.以下情況，任期考核為“合格”等級(jí)三次為“合格”等級(jí)者。4.以下情況，任期考核為“不合格”等級(jí)（二）項(xiàng)目委派財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)部長(zhǎng)根據(jù)年度考核成績(jī)，決定其當(dāng)年績(jī)效工資金額。第三十條考核過(guò)程中若發(fā)現(xiàn)以下情況之一，直接考核判定為不合格，并視情況給予待崗或解聘，觸犯法律的移交司法機(jī)關(guān)處理。（一）違反財(cái)務(wù)制度，造成財(cái)務(wù)工作嚴(yán)重混亂的；（二）提供虛假的會(huì)計(jì)憑證、帳表、文件資料的；（三）（四（五）弄虛作假、營(yíng)私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項(xiàng)的；（六）在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴(yán)重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受重大損失的；（七）有其他瀆職行為和嚴(yán)重錯(cuò)誤，應(yīng)當(dāng)予以辭退的。第六章

財(cái)務(wù)人員薪酬第三十一條

項(xiàng)目財(cái)務(wù)部長(zhǎng)（一）薪資結(jié)構(gòu)及發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)按照《**************有限公司項(xiàng)目薪酬管理辦法》執(zhí)行；（二）根據(jù)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)的年度考核成績(jī)，決定其當(dāng)年績(jī)效工資金額，并調(diào)整其下年度崗位級(jí)別。第三十二條項(xiàng)目委派財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人（一）薪資結(jié)構(gòu)及發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)參照項(xiàng)目班子副職崗位標(biāo)準(zhǔn)，按照《**************有限公司項(xiàng)目薪酬管理辦法》執(zhí)行；（二）根據(jù)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的年度考核成績(jī)，決定其當(dāng)年績(jī)效工資金額，并調(diào)整其下年度崗位級(jí)別；（三）委派財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人不享受項(xiàng)目經(jīng)理獎(jiǎng)勵(lì)基金；（四20020%的人員。（職責(zé)的財(cái)務(wù)部長(zhǎng)、公司財(cái)務(wù)部、公司核算部、公司審計(jì)部根據(jù)委派財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人月度工作表現(xiàn)評(píng)定發(fā)放。（五10000第三十三條

分子公司財(cái)務(wù)部長(zhǎng)（一）薪資結(jié)構(gòu)及發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)按照《**************有限公司機(jī)關(guān)及各子分公司后勤薪酬管理辦法》執(zhí)行；（二成績(jī)決定其任期獎(jiǎng)懲（參照第三十四條第三款執(zhí)行。第三十四條分子公司財(cái)務(wù)總監(jiān)（一（二）工資待遇參照分子公司班子副職執(zhí)行；（三）根據(jù)其任期考核成績(jī)，決定其任期獎(jiǎng)懲。

1.的

10%給予獎(jiǎng)勵(lì)，并優(yōu)先提拔任用；2.核“合格”者，由公司財(cái)務(wù)部向公司黨委會(huì)建議是否繼續(xù)續(xù)聘。10%監(jiān)資格。第七章

附則第三十五條

本規(guī)定自2022年1月1日起執(zhí)行，目委派財(cái)務(wù)考核及薪酬管理辦法》同時(shí)廢止。第三十六條本辦法由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。附件1：項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員年度考核評(píng)分表附件2：分子公司財(cái)務(wù)人員年度考核評(píng)分表項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員考核明細(xì)序號(hào)考核項(xiàng)目考核內(nèi)容考核標(biāo)準(zhǔn)考核原則打分扣分原因考核部門(mén)1職業(yè)道德素

分廉潔自律財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在服務(wù)項(xiàng)目上要堅(jiān)持原則、廉潔自律，一心為公。利用職務(wù)便利收取好處，索取報(bào)酬的不得分。項(xiàng)目經(jīng)理勤勉盡責(zé)工作態(tài)度積極向上，較強(qiáng)責(zé)任心。工作態(tài)度不積極、責(zé)任心不強(qiáng)的，或?qū)嶋H工作效果不理想的，扣2分。2制度執(zhí)行嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目各項(xiàng)管理制度。不執(zhí)行所在項(xiàng)目管理制度的，扣2分。3基礎(chǔ)管理工

分核算管理1、原始憑證各要素填寫(xiě)完整、準(zhǔn)確；內(nèi)容真實(shí)、金額準(zhǔn)確；附件合理、齊全；簽字手續(xù)完備。2、會(huì)計(jì)科目使用規(guī)范，對(duì)應(yīng)關(guān)系無(wú)誤，現(xiàn)金流量核算準(zhǔn)確；憑證審核、記賬及時(shí)；憑證歸檔及時(shí)，憑證要素、簽章簽字、附件完整充分。每發(fā)現(xiàn)一處/次（含反饋完善未完善的，下同）不符規(guī)定扣1分分子公司財(cái)務(wù)4報(bào)表管理1、月末賬務(wù)處理和財(cái)務(wù)報(bào)表的報(bào)送的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。2、其他各類(lèi)管理類(lèi)報(bào)表報(bào)送的及時(shí)性和準(zhǔn)確性未按時(shí)間節(jié)點(diǎn)完成，完成較差的，每次扣1分5檔案管理1、按時(shí)整理裝訂會(huì)計(jì)檔案，憑證次月裝訂完畢，

賬簿、報(bào)表在年報(bào)結(jié)束后打印整理裝訂；2、登記

會(huì)計(jì)檔案清單目錄表，按公司要求及時(shí)上報(bào)電子

版；檔案使用、保管、移交、銷(xiāo)毀等執(zhí)行公司《會(huì)違反公司規(guī)定要求的，每次扣1分，扣完為止。6信息化管理信息化財(cái)務(wù)各模塊的應(yīng)用情況。信息化財(cái)務(wù)各模塊的應(yīng)用情況，每次扣1分，扣完為止。7三項(xiàng)費(fèi)用管理三項(xiàng)費(fèi)用按照公司及分子公司下發(fā)預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。業(yè)務(wù)招待費(fèi)用三單齊全，無(wú)違規(guī)集中采購(gòu)（煙酒

茶）。三項(xiàng)費(fèi)用按照公司及分子公司下發(fā)預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。業(yè)務(wù)招待費(fèi)用三單齊

全，無(wú)違規(guī)集中采購(gòu)（煙酒茶）違規(guī)情況，每次扣1分。8印鑒分管應(yīng)堅(jiān)持印鑒分開(kāi)管理制度。未堅(jiān)持分開(kāi)管理制度或雖堅(jiān)持分開(kāi)管理制度但未嚴(yán)格執(zhí)行的不得分。9財(cái)務(wù)決算項(xiàng)目辦理完成工程決算3個(gè)月內(nèi)完成財(cái)務(wù)決算。未完成的扣1分10往來(lái)業(yè)務(wù)核對(duì)及時(shí)核對(duì)往來(lái)，其他應(yīng)收應(yīng)付款等科目余額，對(duì)長(zhǎng)期掛賬的科目余額需及時(shí)梳理。往來(lái)不對(duì)的，每發(fā)現(xiàn)一次扣1分。11收入確認(rèn)正確運(yùn)用收入準(zhǔn)則，產(chǎn)值與收入是否相差過(guò)大，收入、成本、利潤(rùn)是否合算準(zhǔn)確。正確運(yùn)用收入準(zhǔn)則，產(chǎn)值與收入相符，收入、成本、利潤(rùn)核算準(zhǔn)確。12日常管理1、對(duì)公司和分子公司通知的工作事項(xiàng)積極響應(yīng)按時(shí)、按質(zhì)完成。2、對(duì)公司、分公司檢查反映的問(wèn)題、對(duì)問(wèn)題整改的措施、及時(shí)性未按時(shí)間節(jié)點(diǎn)完成，差量較差的；對(duì)問(wèn)題整改的措施、及時(shí)性較差，每次扣1分13成本核算工

分報(bào)送時(shí)間每月5日前報(bào)送上月成本報(bào)表未按時(shí)間節(jié)點(diǎn)報(bào)送，一次扣1分成本核算部14信息化應(yīng)用按月度成本核算信息化應(yīng)用考核要求按時(shí)按質(zhì)完成15基礎(chǔ)工作按月收集整理各類(lèi)實(shí)際成本及分析臺(tái)賬，復(fù)核數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性16成本分析全面掌握并推進(jìn)成本核算工作的開(kāi)展，按月組織相關(guān)人員對(duì)核算結(jié)果進(jìn)行分析性復(fù)核，形成規(guī)范的成本分析報(bào)告17糾偏、整改措施對(duì)公司每月成本報(bào)表檢查、年度考核發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題牽頭及時(shí)整改落實(shí)。

附件1計(jì)檔案管理辦法》的要求。18險(xiǎn)防

控：5

分資料報(bào)送1.目審計(jì)管理辦法要求，限期報(bào)送審計(jì)資料；2.審計(jì)期間內(nèi)要求補(bǔ)充相關(guān)資料，是否及時(shí)報(bào)送；3.提供資料是否真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。1.

未按規(guī)定時(shí)限報(bào)送扣1限后每延遲1個(gè)月報(bào)審扣1分。2.提供的審計(jì)資料不真實(shí)、數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確扣1分。審計(jì)部19審計(jì)、巡視整改1.督查等檢查工作；2.求限期完成整改工作；3.存在的問(wèn)題進(jìn)行梳理總結(jié)，作為日后工作指導(dǎo)。1.不配合檢查工作扣1分；2.

錯(cuò)誤扣1分；3.1分。20風(fēng)險(xiǎn)防控重視財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控，樹(shù)立防控風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)；深入加強(qiáng)資金（拆借）、債權(quán)（收款）、成本（支付）、稅務(wù)（發(fā)票）等風(fēng)險(xiǎn)防控；了解經(jīng)營(yíng)、生產(chǎn)、訴訟等風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；一般風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)采取有效措施消除，較大及以上風(fēng)險(xiǎn)隱患及時(shí)上報(bào)。涉及管理風(fēng)險(xiǎn)的，每發(fā)現(xiàn)一處扣1分。21資金管理：15分上繳資金嚴(yán)格按照公司資金管理辦法上繳資金，閑置資金及時(shí)轉(zhuǎn)至公司；每低于要求上交金額的10%，扣1分，扣完為止，資金閑置每次扣1分財(cái)務(wù)部22資金支付資金支付按公司管理辦法執(zhí)行，嚴(yán)格審核各項(xiàng)財(cái)務(wù)支出，做到各項(xiàng)開(kāi)支合法、合規(guī)、合理，不存在超計(jì)劃、超合同或提前支付的情況；按照領(lǐng)導(dǎo)批示及時(shí)上繳公司管理費(fèi)用。資金支付安排不合理的，每次扣一分，發(fā)現(xiàn)違反上述規(guī)定的，扣3分。23現(xiàn)金管理無(wú)現(xiàn)金支付、白條抵庫(kù)現(xiàn)象、無(wú)小金庫(kù)；按月盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金、銀行賬，賬賬、賬實(shí)是否相符。按照《關(guān)于規(guī)范項(xiàng)目資金管理的通知》在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中支付、報(bào)銷(xiāo)采取轉(zhuǎn)賬的方式。發(fā)現(xiàn)違反上述規(guī)定的，扣2分。24銀行賬戶(hù)1、銀行賬戶(hù)管理符合規(guī)定，除受限戶(hù)外，及時(shí)歸集；賬戶(hù)開(kāi)立符合手續(xù)，定期維護(hù)，及時(shí)核銷(xiāo)，無(wú)久懸賬戶(hù)；2、定期與銀行對(duì)賬，打印對(duì)賬單、回違反第一條不得分，違反第二條規(guī)定的，每次扣1分。25保證金繳納各項(xiàng)履約保證金、低價(jià)保證金按照合同約定繳納。及時(shí)繳納各類(lèi)保證金，未及時(shí)繳納的，每發(fā)現(xiàn)一次扣1分。26結(jié)算扣款材料、設(shè)備、勞務(wù)結(jié)算：相關(guān)結(jié)算發(fā)票、附件、簽字是否齊全；超耗、領(lǐng)用材料和電費(fèi)等是否結(jié)算扣回；財(cái)務(wù)人員是否對(duì)相關(guān)材料結(jié)算數(shù)據(jù)復(fù)核。未及時(shí)扣回的，每發(fā)現(xiàn)一次扣1分27債權(quán)管理：10分應(yīng)收賬款加強(qiáng)項(xiàng)目債權(quán)管理，加快與業(yè)主計(jì)量支付工作，正常結(jié)算支付周期為一個(gè)月；定期與業(yè)主對(duì)賬，最少1年一次，有對(duì)賬記錄，雙方核對(duì)無(wú)誤后，盡量做到簽字留存；特別關(guān)注項(xiàng)目決算后，質(zhì)保期內(nèi)質(zhì)保金的回收節(jié)點(diǎn)，做好提醒和催收。結(jié)算清欠工作開(kāi)展較差，債權(quán)臺(tái)賬數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確的，每次扣2分28備用金、其他應(yīng)收款1、備用金管理：按公司備用管理辦法和要求，做好常態(tài)化清理工作，季度清零。2、其他應(yīng)收款管理：做好登記，重點(diǎn)關(guān)注各類(lèi)保證金回收條件和時(shí)間，對(duì)到期的保證金要做好提醒和催收。未及時(shí)清理備用金、核對(duì)往來(lái)的，每次扣1分。29稅務(wù)管理：6分稅金計(jì)提、繳納項(xiàng)目的增值稅、附加稅和所得稅等各類(lèi)稅費(fèi)的計(jì)提、繳納（預(yù)繳、代扣代繳）、核算工作是否正確。按照公司要求辦理差額預(yù)繳、差額征收工作。項(xiàng)目的增值稅、附加稅和所得稅等各類(lèi)稅費(fèi)的計(jì)提、繳納（預(yù)繳、代扣代繳）、核算工作正確。30發(fā)票管理取得合規(guī)的增值稅發(fā)票及其他發(fā)票，并驗(yàn)證增值稅普通發(fā)票真?zhèn)危话匆笕〉迷鲋刀悓?zhuān)用發(fā)票并及時(shí)認(rèn)證。取得合規(guī)的增值稅發(fā)票及其他發(fā)票，并驗(yàn)證增值稅普通發(fā)票真?zhèn)危话匆笕〉迷鲋刀悓?zhuān)用發(fā)票并及時(shí)認(rèn)證。31研發(fā)費(fèi)用管理是否按照公司要求及時(shí)歸集研發(fā)費(fèi)用，相關(guān)費(fèi)用的歸集附件是否規(guī)范（按照公司格式），費(fèi)用的分?jǐn)?、簽字是否符合要求。研發(fā)費(fèi)用：按照公司要求及時(shí)歸集研發(fā)費(fèi)用，相關(guān)費(fèi)用的歸集附件規(guī)范（按照公司格式），費(fèi)用的分?jǐn)?、簽字符合要求?2融資管理：4分保函業(yè)務(wù)積極辦理各類(lèi)銀行保函、投標(biāo)保證金、農(nóng)民工工資保證金的清退工作。關(guān)注項(xiàng)目保函業(yè)務(wù)，沒(méi)發(fā)現(xiàn)未及時(shí)清退的扣1分33票據(jù)業(yè)務(wù)嚴(yán)格按照公司資金管理辦法要求，辦理非現(xiàn)金支付；辦理票據(jù)業(yè)務(wù)的資金及時(shí)上繳。積極配合公司推廣非現(xiàn)金業(yè)務(wù)，開(kāi)展一般扣1分，開(kāi)展較差扣1分附件2分子公司財(cái)務(wù)人員考核明細(xì)序號(hào)考核項(xiàng)目考核內(nèi)容考核標(biāo)準(zhǔn)考核原則打分扣分原因考核部門(mén)1職業(yè)道德素養(yǎng)勤勉盡責(zé)：10分1、熱愛(ài)本職工作,有強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感2、工作方法方式得當(dāng),職業(yè)形象良好3、遵守勞動(dòng)紀(jì)律,有吃苦耐勞、無(wú)私奉獻(xiàn)的精神工作消極應(yīng)付、不思進(jìn)取，扣2分。扣1分。工作懶散、缺乏奉獻(xiàn)精神的，扣分。分子公司2執(zhí)行力合法從業(yè)：10分1、遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)政策、規(guī)章和制度,自覺(jué)維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益；

2、敢于堅(jiān)持原則,廉潔自律。1.

如發(fā)現(xiàn)違反國(guó)家財(cái)經(jīng)政策、規(guī)章和制度，扣1分,造成不良后果的,扣5分。2.

因自身失職致使企業(yè)合法權(quán)益遭受損失的,扣2分;損失嚴(yán)重的,扣5分。3.

原則性不強(qiáng)造成不當(dāng)后果的，扣2財(cái)務(wù)部3執(zhí)行規(guī)定：10分1、嚴(yán)格執(zhí)行公司的規(guī)章制度、工作安排等；

2、嚴(yán)格執(zhí)行履職單位的規(guī)章制度、工作安排等；

3、對(duì)于違法違紀(jì)行為及時(shí)制止，防止和避免國(guó)有資產(chǎn)流失。1.

未執(zhí)行公司和履職單位的規(guī)章制有一項(xiàng)扣2分，造成嚴(yán)重后果的，扣102.

差,有一項(xiàng)扣1分。3.

對(duì)發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)違法行為未及時(shí)4服從組織安排：10分1、自覺(jué)服從組織的決定和安排。2、堅(jiān)持以大局為重,正確處理好組織和個(gè)人的利益關(guān)系。1.違反組織的決定和安排,扣2分；造成不良后果的,扣5分。2.因個(gè)人而損害組織利益的,扣5分,5本職工作業(yè)績(jī)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理：25分落實(shí)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作崗位責(zé)任等，堅(jiān)持不相容崗位分離，確保會(huì)計(jì)資料、資金安全。1.未落實(shí)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作崗位責(zé)任及人員調(diào)配、考核等,扣1分。2.會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱,未能準(zhǔn)確的提供財(cái)會(huì)信息,財(cái)務(wù)報(bào)告嚴(yán)重失實(shí),扣5分,3.未能及時(shí)的按照公司布置的時(shí)間節(jié)點(diǎn)提供月度、季度及年度財(cái)務(wù)報(bào)告與分析等,每出現(xiàn)一次扣1分,最高扣10分。3.未組織開(kāi)展人員專(zhuān)業(yè)技能培訓(xùn),履職單位會(huì)計(jì)人員職稱(chēng)及執(zhí)(職)業(yè)資格證書(shū)取得與本單位人才需求不匹配,扣2分。

4.未能及時(shí)、完整的歸集財(cái)務(wù)檔案或因檔案管理不善,造成檔案遺失

的,扣2分;因財(cái)務(wù)檔案保管不善造成嚴(yán)重后果的,扣4分.5.

巡視巡察、紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)檢查和財(cái)務(wù)檢查時(shí)，故意隱瞞相關(guān)信息或拒接提供財(cái)務(wù)資料的,每次扣3分;

巡視巡察、紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)檢查和財(cái)務(wù)檢查后未積極落實(shí)履職單位財(cái)務(wù)方面事項(xiàng)整改的,扣5分。6.

未按規(guī)定定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查或清查結(jié)果嚴(yán)重不實(shí)的,扣1分.6及時(shí)檢查、督促執(zhí)行,全面做好會(huì)計(jì)核算及會(huì)計(jì)監(jiān)督,促使確保會(huì)計(jì)信息真實(shí)、合法、完整7按照公司布置的時(shí)間節(jié)點(diǎn)及時(shí)準(zhǔn)確地提供財(cái)會(huì)信息,督促按時(shí)完成月度、季度及年度財(cái)務(wù)報(bào)告編報(bào)與分析等8加強(qiáng)對(duì)履職單位會(huì)計(jì)人員管理,組織開(kāi)展人員專(zhuān)業(yè)技能培訓(xùn),加大會(huì)計(jì)人員職稱(chēng)及執(zhí)(職)業(yè)資格證書(shū)取得,提高所屬單位財(cái)會(huì)人員綜合素質(zhì)9做好財(cái)務(wù)信息化及會(huì)計(jì)檔案管理10配合開(kāi)展巡視巡察、紀(jì)檢監(jiān)察和審計(jì)檢查11按規(guī)定定期組織進(jìn)行資產(chǎn)清查和盤(pán)點(diǎn)12財(cái)務(wù)管做好履職單位的營(yíng)運(yùn)資金管理,合理制定資金收支計(jì)劃工作,積極配合公司做好資金歸集管理1.未執(zhí)行公司整體資金管理制度和精神,影響財(cái)務(wù)協(xié)同效應(yīng)的,扣3分。2.未遵守信用公約,按期償還內(nèi)部拆借資金及利息，每次扣10分。3、未根據(jù)履職單位的實(shí)際情況進(jìn)行資金的計(jì)劃、控制以及組織清欠債權(quán)、盤(pán)活資金，致使履職單位資金周轉(zhuǎn)嚴(yán)重困難的,扣2分。4.未按要求及時(shí)上報(bào)全面預(yù)算及預(yù)算執(zhí)行報(bào)告，每次扣2分。5.

定期檢查預(yù)算的執(zhí)行效果,發(fā)生偏離未及時(shí)反饋履職單位領(lǐng)導(dǎo)、采取13組織清欠債權(quán)、盤(pán)活沉淀資金，穩(wěn)健、高效地保障履職單位資金營(yíng)運(yùn)工作，14建立和完善全面預(yù)算管理制度和體系，推動(dòng)預(yù)算工作有序開(kāi)展15理：25分組織做好履職單位的年度全面預(yù)算編制、審核及上報(bào)工作,定期檢查預(yù)算執(zhí)