中煤收付管理辦法

中國煤炭進(jìn)出口公司收付管理辦法北大縱橫管理咨詢公司符20綿02色年慰10叉月亮目雹膠錄TOC\o"1-3"\h\z侵§亂1三總既則拾 獸1者1.呀1彩目律的膊 您1押1.赴2希適用趴范圍液 始1示1.晌3膜主要駱名詞名定義渣及范邁圍界艇定單 辟1與1.浙4肺資金鄙費(fèi)用嫂收付啊管理跳的原眉則鏈 童2創(chuàng)§羊2賴資金揚(yáng)費(fèi)用亡計(jì)劃口 西3拖2.纏1秋資金角計(jì)劃姻 盞3造2.蚊2梳費(fèi)用鴉計(jì)劃鴿 劑3戚§主3浪資金溪費(fèi)用幸支付掛 憑4忙3.珍1笑預(yù)算仙內(nèi)資愚金支獲付步敏驟和 名4撥3.偵2蹲預(yù)算下內(nèi)費(fèi)煙用支迎付步檢驟脅 濾6斯3.腸3肉預(yù)算達(dá)外資則金費(fèi)舌用支炭付磁 趕7編§蜓4億資金行費(fèi)用云收付暢統(tǒng)計(jì)穴與監(jiān)鋪控頑 言9三4.帥1猾資金遠(yuǎn)收入稠統(tǒng)計(jì)窮與監(jiān)炕控刻 嘴9扯4.充2另資金捉支付醋統(tǒng)計(jì)括與監(jiān)委控稿 坡9采4.霧3喪費(fèi)用責(zé)支付哨統(tǒng)計(jì)始與監(jiān)獲控?fù)?馬9貌4.刻4吐資金歡費(fèi)用唐收付必統(tǒng)計(jì)展報表比 晴9則§丑5幸投融撕資管鴨理爹 行10醋5.褲1龜投資濁活動摸資金鞏收入群管理策 凳10饞5.尸2醉投資禾活動喊資金扁支出鄰管理框 贏10會5.拐3孝融資擇原則今 巨10施5.騰4龍融資秧渠道姥及審磁批程畜序險 靈10爛§液6紹附泉則悔 狀12浙附遷闊件緒 傭13刑附件格一：陷《付帥款申協(xié)請單擺》照 俯13尿附件腔二：族《費(fèi)香用報鴿銷單禽》丸 社13谷附件淡三：萌《催暮款通枕知書沈》些 傻13屆附件誤四：諒《公玉司資俗金費(fèi)弟用收堤付統(tǒng)社計(jì)旬含報表瘡》樣 軌13罩§窩1怨總票則獅1.斃1暴目區(qū)的壓為加崇強(qiáng)中欲國煤非炭進(jìn)姿出口出公司啟（下借文簡腐稱公足司）靠資金跨費(fèi)用夜管理巧，科轟學(xué)合釋理地挨安排級各項(xiàng)策資金豆費(fèi)用用的收稻付，紛加快沿資金狹的循僑環(huán)和蚊周轉(zhuǎn)鬧，提安高資脾金使宴用效抵率，腳合理迷安排禽資金表流向舌，保牲證資蹦金安樣全，機(jī)節(jié)約鮮費(fèi)用盜支出傅，壓恨縮不注合理侄開支克，顆特梯制定乞本管瘦理辦故法。角1.協(xié)2棵適用甘范圍支本管闊理辦曬法適掉用于件所有擺與公看司經(jīng)寫營相捐關(guān)的腰各項(xiàng)憐資金羅和費(fèi)緣用的西收付彈，適懂用人英員為摘公司硬所有裁員工解。公灣司下期屬子敘公司西和控源股子籍公司翁可以姿參照劍執(zhí)行米。劑1.型3饞主要表名詞飼定義敲及范掉圍界茶定棒1.休3.斷1童資贊金歡本管憶理辦曬法的質(zhì)資金榴是指跪與業(yè)串務(wù)直稻接相顛關(guān)的撫各種滑款項(xiàng)徑，包勵括經(jīng)財(cái)營活層動各澤種收乳入及冬支出布、籌慕資活庭動各丘種收故入及塘支出懷、投斜資活考動收剛?cè)爰把壑С霰?。減比如陵各種派貨款暖、貸痕款、押對外劣投資己、運(yùn)疫費(fèi)、搖倉儲代費(fèi)、城保險智費(fèi)、撐服務(wù)辟費(fèi)、挪增值率稅等光（成注憐1豪：預(yù)啟算中鵲所列超之管遮理費(fèi)熔用以側(cè)外的清其它飽款項(xiàng)珍均界毫定為述資金鄭）。至1.絡(luò)3.州2極隊(duì)費(fèi)用叢本管布理辦毛法的別費(fèi)用做是指棉列入抗公司護(hù)年度杠預(yù)算紐中的常各項(xiàng)助管理濃費(fèi)用傻，包域括辦柿公費(fèi)簽、差盲旅交每通費(fèi)截、業(yè)鍋務(wù)招曠待費(fèi)粱、涉漸外費(fèi)奧、職帝工教惰育經(jīng)舌費(fèi)、席會議咽費(fèi)、馬咨詢餡費(fèi)、貍低值詳易耗植品、爭各種嗽固定您管理香費(fèi)用欠、工優(yōu)資、弓保險開及附霞加等蛇。得1.岡3.碌3淘收段付廉本管秋理辦厘法的渴收付叢是指輝與公足司經(jīng)進(jìn)營相散關(guān)的只各項(xiàng)德資金拍和費(fèi)仁用的轟收取且和支刷付。六1.腐4性資金員費(fèi)用晚收付犬管理服的原矮則行1.紛4.豈1闊野全面頑預(yù)算賠原則餐公司之所有南資金嚴(yán)、費(fèi)望用的顆收付貸都必宣須納哨入預(yù)貝算，伙按預(yù)幟算使脅用。租1.婦4.蓮2撿誠授權(quán)息審批蹦原則鎮(zhèn)凡納放入公暑司預(yù)界算范懷圍，殃經(jīng)公肢司預(yù)賢算審騰批后妹的各懇項(xiàng)資貓金和炊費(fèi)用甲的收塑付，般視同我已經(jīng)體過公謀司總豆經(jīng)理證授權(quán)嚇，由勺財(cái)務(wù)?？偙O(jiān)擇負(fù)責(zé)寒審批明。戚1.槽4.員3再嶼合法產(chǎn)使用以原則陰公司娛各項(xiàng)上資金芝、費(fèi)罷用的訂收付極必須州遵守造國家驗(yàn)、公緣司所費(fèi)在地腥的各劫項(xiàng)相疏關(guān)政掘策方吸針、淡法律解、法配規(guī)以醬及公糾司和善中國餐煤炭雖進(jìn)出會口集傭團(tuán)公足司相相關(guān)的五各項(xiàng)萌財(cái)務(wù)岡規(guī)章退制度短。討1.經(jīng)4.券4糖梅經(jīng)濟(jì)塌性原免則馳公司亡資金免的收怪付應(yīng)丸遵守米經(jīng)濟(jì)魔性原遭則，盼盡量頭降低給資金激使用炒成本泛，提削高資正金使棄用效膝率，盾加速智資金靈的周地轉(zhuǎn)。

釀§舌2遵資金虎費(fèi)用絕計(jì)劃堪2.收1庸資金倦計(jì)劃抬2.銀1.妻1斷破月度市資金粘計(jì)劃針的提淡報濟(jì)公司相各部章門按釀?wù)展纤灸暄龆荣Y瞧金預(yù)潛算和獨(dú)月度搬經(jīng)營賢計(jì)劃彩的要趕求提挑報本蟲部門羽的月趨度資維金計(jì)刑劃。嶺2.雞1.束2座代月度鹿資金挑計(jì)劃帖的匯稍總珠總經(jīng)絹理工廳資部陪和財(cái)熟務(wù)部濱匯總程公司悶各部搬門的閉月度益資金們計(jì)劃嬸，根遇據(jù)公控司的置資金妥狀況設(shè)，進(jìn)株行全閣公司壽范圍呼內(nèi)的掛資金嗚計(jì)劃網(wǎng)平衡叫，擬靈訂公慌司月私度資幸金計(jì)佳劃。談2.陵1.黨3廳月具度資巡金計(jì)列劃的墻審批鵲總經(jīng)亞理組門織相序關(guān)人盯員對愧公司質(zhì)月度肢資金識計(jì)劃最進(jìn)行緒審批塊并向虹公司刑各部府門下廳達(dá)審融批后削的月宇度資第金計(jì)赤劃。昨?qū)徟詈蟮拇对露葥u資金沖計(jì)劃眾視同花公司么年度嗚資金貨預(yù)算品的分遍月資久金預(yù)溜算。思2.輛2鑄費(fèi)用葉計(jì)劃緞費(fèi)用航計(jì)劃瞞嚴(yán)格獲按照偷公司傾年度濁管理棋費(fèi)用刪預(yù)算料執(zhí)行般。公怒司員似工在缸費(fèi)用愿使用經(jīng)中應(yīng)欲例行島節(jié)約傘，嚴(yán)修禁浪喇費(fèi)通，不跌得超瓦支。

圈§周3逝資金竭費(fèi)用茂支付芬3.漏1鞭預(yù)算鈔內(nèi)資截金支達(dá)付步借驟古3.貼1.方1辯擁支付停申請耕公司繼員工恐根據(jù)椒業(yè)務(wù)堡需要亡，對愁預(yù)算頓內(nèi)的絞資金耍支付裝應(yīng)填旬寫《且付款滿申請燃單》江，并說附上北相關(guān)鼓的原制始業(yè)潤務(wù)單掠據(jù)。弱具體像內(nèi)容殘如下獻(xiàn)：悄3.稻1.延1.斥1狡李支付艷貨款除需要柱提供孩以下話文件掠：酸采購員合同勤銷售天合同欲訂單逗審批覺表蒙付款瓜申請敘表蒜付款新申請憶表暈貨款柏結(jié)算房單反入庫戶單慰增值托稅票攀、專紛用繳排款書脹售匯梁通知臭單（爆進(jìn)口值煤業(yè)張務(wù)才撞有）旬3.肆1.迅1.凍2遷禁支付難運(yùn)費(fèi)玩需要鍋提供礙以下廣文件霜：魯運(yùn)費(fèi)豎合同涌運(yùn)費(fèi)凱發(fā)票提單寫付款匠申請暈表套3.蠟1.怒1.滅3鞋芒支付朗倉儲燭費(fèi)需貴要提倉供以藥下文狼件：隨倉儲汁合同發(fā)票仇付款暗申請啦表嚇3.澇1.循1.柿4鐘趁支付滔保險著費(fèi)需棒要提汁供以丹下文歷件：己保險閱費(fèi)合桐同發(fā)票對付款彎申請蒙表情3.哨1.尚1.眠5廚腳支付江服務(wù)尖費(fèi)需赤要提濟(jì)供以漆下文敲件：琴居間寶合同發(fā)票脂付款頂申請蕉表嫁3.嘉1.怎1.賠6星褲支付字關(guān)稅糟、增序值稅姨需要觸提供垃以下比文件陡：站對方哥催款湊通知發(fā)票逃付款熔申請揉表傭3.導(dǎo)1.催1.法7唯籌支付怕投資局款需飄要提憶供以榴下文嫁件稅:志投資講項(xiàng)目闊合同砍或協(xié)弓議廳付款祖申請漲表迫擠3.掘1.社2蠟崇支付層審核弓業(yè)務(wù)糊負(fù)責(zé)積人對浪職責(zé)壓范圍級內(nèi)資鐵金支棚付的稻《付冷款申劑請單視》及劑相關(guān)灘的原挺始業(yè)糧務(wù)單蘆據(jù)進(jìn)鈴行審哥核，毒經(jīng)業(yè)思務(wù)負(fù)頭責(zé)人碎審核財(cái)后交寨公司肝分管圣副總旅經(jīng)理牌審閱箏，簽廣字。糟具體攪內(nèi)容傷如下輸：御3.階1.掙2.闖1煌狼審查既合同撇審查貝合同屯訂立搬的合減法性原和可果行性琴，審顏查合才同的紫訂立正是否武經(jīng)過圾總經(jīng)禁理或誤總經(jīng)赴理授雄權(quán)的擴(kuò)主管忘副總需等批銀準(zhǔn)。勒3.鏈1.膊2.付2漠離審查判結(jié)算成單申根據(jù)淘合同否審查跡結(jié)算拜單計(jì)刪算數(shù)奪據(jù)的趴準(zhǔn)確字性，臭實(shí)際救盈虧椒情況孟。巷3.妖1.凍2.棕3倉德審查御定單配審批堡表閑審查微訂單紹審批認(rèn)表內(nèi)值容填虜寫是腥否完咳整，籍是否森依據(jù)幅核決棚權(quán)限行核準(zhǔn)辱。憂3.賞1.松2.時4擔(dān)均審查泛發(fā)票惹和專舍用繳令款書似審查曬發(fā)票裂和繳死款書菠所載脹名稱憤是否潔為本訪公司蹄，是乳否加煉蓋有光“片統(tǒng)一辣發(fā)票街專用梢章拐”羨；瞧審查尺發(fā)票修和繳龜款書桐所寫彩的數(shù)努量、魄金額料是否著正確倍；紋審查踢發(fā)票請和繳陸款書研所寫融的貨復(fù)物名版稱是財(cái)否正形確；叮審查顧發(fā)票昏和繳竊款書統(tǒng)所開付具的蔽日期風(fēng)是否逆正確顯；肯審查乎發(fā)票肥和繳備款書闖是否晃加蓋危財(cái)務(wù)肌章和旁人名炸章怕3.棗1.休2.寨5越劑審查削付款瓶申請博表雄審查新付款她申請電表內(nèi)艷容填查寫是鏡否完譽(yù)整，錫是否什依據(jù)華核決折權(quán)限門核準(zhǔn)致，支傷付方吊式是塌否符競合合場同的渴約定桿。浩3.認(rèn)1.痛2.憲6圓載審查暮入庫節(jié)單坦采購紙貨物午運(yùn)到怒后，釀倉儲傷部門徒對貨按物的踩品名鵲、規(guī)羽格、漏質(zhì)量重、數(shù)剪量驗(yàn)像收后駁，應(yīng)裹繕制創(chuàng)入庫征單，樣在審項(xiàng)核《藝付款攏申請于單》炊時應(yīng)郵根據(jù)羅合同鏡對入媽庫單法進(jìn)行嗎審核吃。愉3.屠1.去3礙熊支付漢審批完經(jīng)業(yè)撕務(wù)負(fù)銀責(zé)人駱審核叨和公涂司分補(bǔ)管副疾總經(jīng)漸理審菌閱后買的《南付款色申請斑單》耗交公為司財(cái)猜務(wù)總覺監(jiān)審福批。避3.嘗1.多3.蘭1貿(mào)部審核枝付款懸事項(xiàng)上、金躺額是隙否在撥公司羽資金虎計(jì)劃密之內(nèi)某；兄3.雞1.葬3.需2勞憲審核杏付款涌方式剪是否榜符合名公司臨財(cái)務(wù)該規(guī)章蹦制度葵，相乎應(yīng)的病附件簽是否堪完整她；鮮3.先1.毫3.裹3續(xù)祥根據(jù)陣審核勁結(jié)果痛和公晶司帳籌戶的剝資金臘情況砌對《剖付款劉申請繞單》扛簽署覽審批隱意見鴨，決壽定是鬧否批杰準(zhǔn)付險款。原3.性1.輝4眨斬支付坊執(zhí)行卷經(jīng)審液批后轉(zhuǎn)的《瞧付款遭申請蕩單》濁交公完司財(cái)蓄務(wù)部睡會計(jì)紙制作枝會計(jì)牛憑證繼，由敗出納想負(fù)責(zé)線資金腫的具碎體支垃付。郵3.圓2倍預(yù)算抵內(nèi)費(fèi)唐用支獲付步秧驟同3.披2.嚼1泳往支付系申請炒公司糾員工每根據(jù)智費(fèi)用玉的實(shí)芽際發(fā)渠生情磨況，及對預(yù)兇算內(nèi)掃的費(fèi)呢用報陸銷、貴支付倦應(yīng)填赴寫《可付款微申請國單》獻(xiàn)或《岔費(fèi)用嗎報銷細(xì)單》夫，并連附上玻相關(guān)桌的原抹始單核據(jù)。睜3.銀2.語2環(huán)鍛支付悔審核侄業(yè)務(wù)季負(fù)責(zé)捆人對鉗職責(zé)夸范圍辛內(nèi)費(fèi)睬用報氏銷、東支付跌的《航付款伙申請屋單》紹或《判費(fèi)用償報銷碼單》帳按公環(huán)司規(guī)攔定的深標(biāo)準(zhǔn)罵進(jìn)行搞審核抄。賤3.站2.冊2.挨1伴審政核該跨管理桂費(fèi)用啊發(fā)生牲是否乎合規(guī)但、合脆法：譜包括藝事項(xiàng)衰的發(fā)隆生是湊否經(jīng)跑過主秘管負(fù)舒責(zé)人倍同意泄或經(jīng)商公司易認(rèn)可奔，事仇項(xiàng)本熄身是造否符液合公環(huán)司相替關(guān)規(guī)練定薪3.的2.退2.石2經(jīng)審針核所慶發(fā)生拋的管陜理費(fèi)論用是代否真時實(shí)：植包括毫人員逃、時三間、驕地點(diǎn)現(xiàn)、事訓(xùn)項(xiàng)；扒3.恰2.聾2.時3粱吼審核湊所附否的各君種原梨始單夸據(jù)是斑否真效實(shí)：落包括申人員鴨、時予間、犬地點(diǎn)師、事釋項(xiàng)以懇及單朵據(jù)本漸身的姓真假誦等物3.撓2.其3降狂支付課審批幣經(jīng)業(yè)藥務(wù)負(fù)惠責(zé)人潑審核億后的剖《付偏款申瞇請單敗》或莊《費(fèi)愈用報早銷單羅》交心公司瓜財(cái)務(wù)場總監(jiān)她審批梨。牌3.鑼2.流3.爛1尺審親核該收管理鼠費(fèi)用姻發(fā)生輪是否丟合規(guī)肯、合帥法：懇包括蝕事項(xiàng)恭的發(fā)制生是材否經(jīng)倡過主戚管負(fù)籠責(zé)人費(fèi)同意寸或經(jīng)頭公司紀(jì)認(rèn)可夠，事妖項(xiàng)本甘身是揚(yáng)否符牌合公滑司相奪關(guān)規(guī)惱定；貼3.澡2.宇3.僻2棵狂審核湖所附剖的各瀉種原立始單小據(jù)是煩否真途實(shí)：簡包括仁人員休、時擇間、廚地點(diǎn)認(rèn)、事東項(xiàng)以塑及單測據(jù)本附身的裂真假貪等；切3.氧2.番3.傻3烤誕審核許管理否費(fèi)用貌發(fā)生磚的事邊項(xiàng)、設(shè)金額悼是否矮在公查司管盾理費(fèi)臨用預(yù)爽算之武內(nèi)，纏是否苗符合痕公司考規(guī)定甚的相通關(guān)標(biāo)懇準(zhǔn)，棉有無齡超標(biāo)勵現(xiàn)象你?；?.漿2.分4抵晌支付詢執(zhí)行元經(jīng)審販批后理的《霸付款莖申請?jiān)獑巍放龌颉栋曩M(fèi)用址報銷濫單》篩交公其司財(cái)危務(wù)部崖會計(jì)逼制作犯會計(jì)抹憑證腿，由琴出納唇負(fù)責(zé)咱費(fèi)用燙的具土體支州付。鞭3.雞3摧預(yù)算輛外資狠金費(fèi)拿用支廈付他3.錫3.狂1襪滑支付酒申請構(gòu)公司巴員工量根據(jù)裂資金淺費(fèi)用講的實(shí)別際支躺付需夢要，餓對預(yù)脊算外劍的資愧金費(fèi)局用支元付應(yīng)標(biāo)填寫圓《付紀(jì)款申在請單量》或香《費(fèi)笨用報熄銷單逢》，叢并附裳上相水關(guān)的票原始閣單據(jù)崖。碼3.灶3.托2習(xí)憲支付請審核健業(yè)務(wù)染負(fù)責(zé)普人對臭職責(zé)誤范圍謹(jǐn)內(nèi)資愿金費(fèi)績用支下付的票《付遼款申拖請單史》進(jìn)召行初財(cái)步審善核，迫然后遣交公憤司分陳管副將總經(jīng)強(qiáng)理審擠閱；繞經(jīng)公已司分柳管副縣總經(jīng)搭理簽蠻字后洗轉(zhuǎn)交翁公司濟(jì)財(cái)務(wù)雀總監(jiān)啦對《栽付款符申請存單》左或《叨費(fèi)用毫報銷校單》帥進(jìn)行診復(fù)核拉。滋3.黑3.線3伸生支付爽審批金經(jīng)財(cái)射務(wù)總藥監(jiān)復(fù)厚核后阻的《夢付款戒申請意單》辛或《絕費(fèi)用繭報銷嗓單》椒交公妥司總案經(jīng)理斯審批欺。枕3.強(qiáng)3.撲4炮膀支付刷執(zhí)行姜經(jīng)審僚批后述的《億付款疾申請收單》除和《奧費(fèi)用擇報銷文單》該交公杰司財(cái)貴務(wù)部鐮會計(jì)捆制作按會計(jì)壺憑證攻，由傅出納扭負(fù)責(zé)撇費(fèi)用獵的具飼體支摧付。

博§島4俘資金游費(fèi)用啦收付北統(tǒng)計(jì)舟與監(jiān)左控芬4.遵1火資金暗收入慘統(tǒng)計(jì)幫與監(jiān)膀控銷公司壺業(yè)務(wù)菌部門損和財(cái)茶務(wù)部抱應(yīng)每魂旬對島資金慶的收調(diào)入情濱況分誤業(yè)務(wù)志進(jìn)行靈統(tǒng)計(jì)播。對斷于未狹按計(jì)粘劃到認(rèn)達(dá)的愉資金級，必牽須填捉制《取催款弄通知零書》邀，由尼業(yè)務(wù)甩部門抬發(fā)送觀給資矛金支霜付單紋位，考催收緒資金拔盡快未到帳淘?；?.粒2質(zhì)資金盟支付風(fēng)統(tǒng)計(jì)另與監(jiān)批控?fù)砉竟I(yè)務(wù)勇部門于和財(cái)厭務(wù)部礙應(yīng)每口旬對宿資金臂的支害付情顫況分疾業(yè)務(wù)皺進(jìn)行房統(tǒng)計(jì)浩。對但于預(yù)御算外剛的資洗金支走付和封未按禾預(yù)算釋支付策的資挽金，姻必須上詳細(xì)肌注明機(jī)原因緞和相泡關(guān)的齊資金討收取盤單位滔名稱訴。朱4.得3孟費(fèi)用提支付拜統(tǒng)計(jì)噴與監(jiān)腔控爸公司爪各部話門和秘財(cái)務(wù)堪部應(yīng)懲每旬禿對費(fèi)換用的隸報銷邁、支血付情貨況分勤部門惜進(jìn)行并統(tǒng)計(jì)皆。對仗于預(yù)咬算外旁的費(fèi)臣用支愿付和芽未按畫預(yù)算渡支付益的費(fèi)地用，避必須琴詳細(xì)發(fā)注明習(xí)原因掙。桿4.閣4秘資金薯費(fèi)用俗收付濃統(tǒng)計(jì)店報表宜公司互財(cái)務(wù)忠部每仿旬必膽須匯恰總公致司各妖部門辮的資歐金費(fèi)頑用收馬付情妖況，披分業(yè)康務(wù)、慨分部典門填限寫《甲公司殿資金叛費(fèi)用肌收付討統(tǒng)計(jì)感旬報難表》

光§逐5美投融謝資管識理肝5.覆1厲投資醉活動縮資金星收入狠管理逝對于撐公司虜投資受活動伸取得坡的收抄益，溫公司怒財(cái)務(wù)雙部門蘆要根謀據(jù)公布司所逃投資怨的公盤司的擦贏余飛分配扇方案狡，核軍對投痛資收帖益金旋額，儀及時置催收算資金威到帳善并做竿相應(yīng)哀的帳稱務(wù)處警理。虛5.驗(yàn)2斤投資目活動菜資金顫支出東管理膚對于躍投資倡活動黨的資呀金支瓣出，漏必須胡有公貧司項(xiàng)殲?zāi)楷F(xiàn)孫場管賤理人結(jié)審核勞并經(jīng)