反洗錢培訓(xùn)資料

反洗錢培訓(xùn)資料

反洗錢內(nèi)部控制體系是指金融機(jī)構(gòu)為防范和打擊洗錢行為而建立的一套完整的管理制度和操作程序。其主要包括客戶身份識(shí)別、客戶交易監(jiān)測(cè)、可疑交易報(bào)告、內(nèi)部審計(jì)和培訓(xùn)等方面?？蛻羯矸葑R(shí)別是反洗錢的第一道防線，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該嚴(yán)格按照法律法規(guī)要求開展客戶身份核實(shí)工作，并建立客戶檔案，確?？蛻羯矸菡鎸?shí)可靠?？蛻艚灰妆O(jiān)測(cè)是指對(duì)客戶的交易進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)可疑交易并進(jìn)行報(bào)告和處置?？梢山灰讏?bào)告是反洗錢的核心內(nèi)容之一，金融機(jī)構(gòu)在發(fā)現(xiàn)可疑交易后應(yīng)及時(shí)向派出機(jī)構(gòu)報(bào)告，并配合派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查。內(nèi)部審計(jì)是反洗錢內(nèi)部控制體系的重要組成部分，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全的內(nèi)部審計(jì)制度，加強(qiáng)對(duì)反洗錢工作的監(jiān)督和檢查。培訓(xùn)是反洗錢內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期對(duì)員工進(jìn)行反洗錢培訓(xùn)，提高員工的反洗錢意識(shí)和技能水平，確保反洗錢工作的有效實(shí)施。2.為了防止洗錢，當(dāng)日或單筆超過人民幣200萬元或20萬美元等值的款項(xiàng)轉(zhuǎn)移，必須經(jīng)過法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶。3.自然人銀行賬戶之間或自然人與法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間，當(dāng)日或單筆超過人民幣50萬元或10萬美元等值的款項(xiàng)轉(zhuǎn)移，也需要防止洗錢的措施。4.如果涉及自然人的跨境交易，且單筆或當(dāng)日累計(jì)金額超過1萬美元等值，也需要防止洗錢的措施。以上標(biāo)準(zhǔn)可能會(huì)根據(jù)需要進(jìn)行調(diào)整。根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)大額交易及可疑交易報(bào)告管理辦法》，如果客戶通過銀行賬戶轉(zhuǎn)移款項(xiàng)與基金管理公司進(jìn)行金融交易，商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政儲(chǔ)匯機(jī)構(gòu)、政策性銀行必須根據(jù)《管理辦法》的規(guī)定向中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心提交大額交易報(bào)告。在可疑交易報(bào)告方面，客戶要求非交易過戶且無法提供合法證明文件、頻繁進(jìn)行基金份額轉(zhuǎn)托管且無合理理由、要求更改信息資料但提供的文件資料有偽造或變?cè)煜右?，都是業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。洗錢手段包括偽造證明文件、頻繁轉(zhuǎn)托管以規(guī)避監(jiān)管、偽造繼承、捐贈(zèng)等證明文件或者借捐贈(zèng)“合法”要求進(jìn)行非交易過戶等。為了防止洗錢，相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員需要保持敏感，及時(shí)向監(jiān)察稽核部報(bào)告上述風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并向中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心提交可疑交易報(bào)告。如果有合理理由認(rèn)為交易或客戶與洗錢、恐怖主義活動(dòng)及其他違法犯罪活動(dòng)有關(guān)，同時(shí)需要報(bào)送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)。對(duì)可疑交易的報(bào)告內(nèi)容需要?dú)w檔管理，保管期限不低于十五年。非交易過戶業(yè)務(wù)也需要嚴(yán)格審查。如果違反反洗錢義務(wù)，金融機(jī)構(gòu)將面臨不同的法律責(zé)任，包括刑事責(zé)任、行政處罰、罰款、紀(jì)律處分、責(zé)令停業(yè)整頓或吊銷營業(yè)執(zhí)照等。如果泄露因反洗錢知悉的國家秘密、商業(yè)秘密或個(gè)人隱私，將被給予行政處罰。如果有其他違法行為，反洗錢行政主管部門或授權(quán)的派出機(jī)構(gòu)將責(zé)令金融機(jī)構(gòu)限期改正。建議中國證監(jiān)會(huì)對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分，如果未按照規(guī)定建立反洗錢內(nèi)部控制制度、設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或者未對(duì)職工進(jìn)行反洗錢培訓(xùn)。如果違反反洗錢義務(wù)，則會(huì)受到行政責(zé)任的懲罰，包括責(zé)令限期改正、罰款和處分。如果違反反洗錢法的規(guī)定構(gòu)成犯罪，則會(huì)受到刑事責(zé)任的追究，包括處罰金和有期徒刑。我國反洗錢工作已經(jīng)取得了階段性成果，包括出臺(tái)反洗錢系列法律法規(guī)、簽署反洗錢國際公約和決議、加入國際反洗錢權(quán)威組織、開展反洗錢現(xiàn)場(chǎng)檢查及非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、加大反洗錢案件查處力度。1988年12月20日，中國簽署了《聯(lián)合國禁止非法販運(yùn)麻醉藥品和精神藥物公約》，標(biāo)志著中國開始積極參與國際反洗錢和反恐融資行動(dòng)。隨后，中國又簽署了《打擊跨國有組織犯罪公約》、《制止向恐怖主義提供資助的國際公約》和《聯(lián)合國反腐敗公約》。2004年，中國人民銀行致函金融行動(dòng)特別工作組（FATF），承諾中國接受FATF制定的“40+9建議”，并加入國際反洗錢權(quán)威組織。2005年1月，中國成為FATF的觀察員，2007年6月正式成為FATF正式成員。FATF是目前世界上最具影響力的國際反洗錢和反恐融資組織，其制定的反洗錢四十項(xiàng)建議和反恐融資九項(xiàng)特別建議（簡(jiǎn)稱FATF40+9項(xiàng)建議）是反洗錢和反恐融資的權(quán)威性文件，已得到聯(lián)合國、國際貨幣基金組織、世界銀行等國際組織和130多個(gè)國家、地區(qū)的承認(rèn)。成為FATF正式成員對(duì)中國的意義重大。首先，開辟了國內(nèi)外兩個(gè)反洗錢戰(zhàn)場(chǎng)，從更廣泛的領(lǐng)域有效打擊洗錢犯罪。其次，反洗錢工作得到了國際社會(huì)的認(rèn)可，提升了中國的形象。第三，借鑒FATF在內(nèi)控體系、法規(guī)建設(shè)等方面的經(jīng)驗(yàn)和標(biāo)準(zhǔn)。最后，成為國際規(guī)則的參與者。中國人民銀行各分支機(jī)構(gòu)積極開展對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的現(xiàn)場(chǎng)檢查，實(shí)現(xiàn)了三年（2004年至2006年）查完所有主報(bào)告行的目標(biāo)，并對(duì)違規(guī)問題進(jìn)行了處理。此外，中國人民銀行還于2007年7月下發(fā)了《反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管辦法（試行）》，并于同年第三季度開始實(shí)施對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作。中國人民銀行充分發(fā)揮反洗錢監(jiān)測(cè)分析和調(diào)查優(yōu)勢(shì)，積極協(xié)助公安、安全、海關(guān)、反貪等部門