公司資金管理辦法

率，降低融資成本，規(guī)范公司資金集中管理操作,加強(qiáng)公司資金管理，根據(jù)集團(tuán)第三條建立完善資金集中管理體系,以公司財(cái)務(wù)管理部為平臺，對子公司現(xiàn)代理財(cái)機(jī)制，合理安排、統(tǒng)一調(diào)配資金，充分體現(xiàn)資金集中管理的職能.第五條資金集中管理是公司財(cái)務(wù)管理部模擬銀行運(yùn)作形式,按照“集中統(tǒng)信貸融資的統(tǒng)一管理，加強(qiáng)資金預(yù)算管理,按照“量入為出、收支平衡”的原則編制年度及月度資金預(yù)算，并嚴(yán)格執(zhí)行資金的收支兩條線制度,達(dá)到資金集中管第六條各公司銀行賬戶的開立、變更、撤銷,由公司財(cái)務(wù)管理部統(tǒng)一實(shí)施中管理的操作平臺。因特殊情況需要與其它第八條公司本部及各子公司在公司所在地合作銀行開設(shè)一個(gè)據(jù)金額上報(bào)公司財(cái)務(wù)管理部,對逾期未報(bào)者，按照公司資金管理考核辦法第十一條公司本部及各子公司不得坐收坐支現(xiàn)金，對客戶繳納的零星現(xiàn)第十二條公司本部及各子公司必須按照人民銀行規(guī)定的現(xiàn)金支付范圍和結(jié)算起點(diǎn)支付現(xiàn)金,不允許超范圍、超限額進(jìn)行現(xiàn)金支付。各第十三條公司按照集團(tuán)的要求實(shí)行年度資本性總經(jīng)理辦公會(huì)同意追加的調(diào)整年度資本性支出預(yù)算,需經(jīng)集團(tuán)審批后才能支付.第十五條資金預(yù)算應(yīng)以年度財(cái)務(wù)預(yù)算和月度分解預(yù)算為編報(bào)依據(jù)。無財(cái)?shù)谑鶙l實(shí)行資金平衡會(huì)制度是公司資金集中管理、統(tǒng)一調(diào)配的重要手避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn).第十七條各子公司要按照集團(tuán)公司文件要求，編制連續(xù)三個(gè)月的資金滾月度資金收支計(jì)劃，逾期未報(bào)，按下月度不需用資金辦理.第二十條公司各單位和各子公司應(yīng)嚴(yán)格編制月度資金收支計(jì)劃,做到收支第二十一條公司財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)對公司本部各單位和各子公司上報(bào)的資第二十三條財(cái)務(wù)管理部根據(jù)公司資金平衡會(huì)確定的月度資金平衡計(jì)劃,編上報(bào)集團(tuán)資金結(jié)算管理中心.第二十五條月度資金預(yù)算支付計(jì)劃項(xiàng)目之間不允許進(jìn)行調(diào)整，本月未執(zhí)第二十六條預(yù)算外資金原則上不予安排支付,特殊情況下實(shí)行逐級審批制心審批,并撥付資金后方可支付.第二十七條公司本部和各子公司收入、支出的票據(jù)（包括支票第二十八條公司財(cái)務(wù)管理部定期對資金預(yù)算執(zhí)行結(jié)果進(jìn)行分析，為管理層提供資金決策信息，同時(shí)根據(jù)分析結(jié)果不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，提高資金管理水平.主要分析包括:第三十一條公司財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)對資金收支全過程，實(shí)施日常業(yè)務(wù)控制與2、檢查有無私設(shè)賬戶、將資金分流、用于體外循環(huán)、私設(shè)“小金庫轉(zhuǎn)移5、檢查現(xiàn)金使用是否規(guī)范，有無坐收坐支、超范圍、超限額使用現(xiàn)金.第三十二條公司財(cái)務(wù)管理部實(shí)行責(zé)