深圳證券交易所中小板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引

深圳證券交易所中小板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引第一章總則一、目的與依據(jù)1.1目的本指引旨在規(guī)范中小板上市公司的運(yùn)作行為，促進(jìn)中小板資本市場的穩(wěn)定發(fā)展。1.2依據(jù)本指引依據(jù)《中華人民共和國證券法》、《深圳證券交易所中小企業(yè)版上市規(guī)則》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等法律法規(guī)制定。二、適用范圍本指引適用于在深圳證券交易所中小板上市并進(jìn)行交易的公司。第二章公司治理三、內(nèi)部控制要求3.1公司治理結(jié)構(gòu)中小板上市公司應(yīng)當(dāng)建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，包括董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層等機(jī)構(gòu)，并明確職責(zé)分工及工作流程。3.2內(nèi)部控制指引中小板上市公司應(yīng)當(dāng)建立并落實(shí)內(nèi)部控制制度，包括投資決策、財(cái)務(wù)管理、信息披露等方面，防范風(fēng)險。3.3內(nèi)部控制評價中小板上市公司應(yīng)當(dāng)定期對內(nèi)部控制情況進(jìn)行自我評估，發(fā)現(xiàn)并改正存在的問題。四、信息披露要求4.1信息披露義務(wù)中小板上市公司應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和深圳證券交易所相關(guān)規(guī)定，及時、準(zhǔn)確、完整地披露重要信息。4.2信息披露渠道中小板上市公司應(yīng)當(dāng)通過深圳證券交易所統(tǒng)一的信息披露平臺進(jìn)行信息披露，確保信息的公開透明。第三章資本運(yùn)作五、重大資產(chǎn)重組5.1重大資產(chǎn)重組范圍中小板上市公司進(jìn)行的重大資產(chǎn)重組包括子公司重組、資產(chǎn)剝離、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式。5.2重大資產(chǎn)重組程序中小板上市公司在進(jìn)行重大資產(chǎn)重組時，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)和深圳證券交易所的規(guī)定，履行有關(guān)程序和審批程序。5.3重大資產(chǎn)重組披露要求中小板上市公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組時，應(yīng)當(dāng)及時、準(zhǔn)確、完整地披露重組計(jì)劃、交易價格、關(guān)聯(lián)方交易等重要信息。第四章業(yè)務(wù)運(yùn)營六、業(yè)務(wù)經(jīng)營要求6.1業(yè)務(wù)范圍中小板上市公司應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和深圳證券交易所的規(guī)定，明確自身業(yè)務(wù)范圍，避免違規(guī)經(jīng)營。6.2實(shí)際控制人中小板上市公司應(yīng)當(dāng)定期公告實(shí)際控制人的信息，并防止實(shí)際控制人利用股東權(quán)益進(jìn)行不當(dāng)行為。6.3風(fēng)險控制中小板上市公司應(yīng)當(dāng)建立和完善風(fēng)險控制體系，及時發(fā)現(xiàn)并糾正風(fēng)險隱患。七、合規(guī)要求7.1合規(guī)制度中小板上市公司應(yīng)當(dāng)建立和完善內(nèi)部合規(guī)制度，加強(qiáng)公司合規(guī)運(yùn)作管理。7.2遵循法律法規(guī)中小板上市公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和深圳證券交易所相關(guān)規(guī)定，在業(yè)務(wù)經(jīng)營中不得違反職業(yè)道德和社會公德。第五章監(jiān)管與處罰八、監(jiān)管要求8.1監(jiān)管機(jī)構(gòu)深圳證券交易所將定期對中小板上市公司開展監(jiān)管檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。8.2自律機(jī)制中小板上市公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)自律，發(fā)現(xiàn)問題及時并主動采取整改措施，避免違法違規(guī)行為。九、處罰制度中小板上市公司如發(fā)生違法違規(guī)行為，深圳證券交易所將依法依規(guī)對公司和相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行處罰。總結(jié)：本文檔所涉及簡要注釋如下：1.中小板：深圳證券交易所中小企業(yè)板市場。2.董事會：公司最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制定公司戰(zhàn)略、決策重大事項(xiàng)。3.監(jiān)事會：負(fù)責(zé)對公司各部門的經(jīng)營管理和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行監(jiān)督，保障公司公正運(yùn)營。4.經(jīng)理層：公司實(shí)際經(jīng)營的管理層。5.重大資產(chǎn)重組：公司進(jìn)行的具有重大影響的資產(chǎn)交易活動。6.實(shí)際控制人：指根據(jù)股權(quán)結(jié)構(gòu)、合同等實(shí)際情況控制公司的人。7.自律機(jī)制：企業(yè)在遵循法律法規(guī)的基礎(chǔ)上,通過主動加強(qiáng)內(nèi)部管控，規(guī)范經(jīng)營行為，強(qiáng)化企業(yè)社會責(zé)任，達(dá)到誠信經(jīng)營的目的。本文檔所涉及的法律名詞及注釋如下：1.《中華人民共和國證券法》：中國的證券市場法律基礎(chǔ)。2.《深圳證券交易所中小企業(yè)版上市規(guī)則》：深圳證券交易所制定的中小板上市公司相關(guān)規(guī)則。3.《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》：深圳證券交易所制定的證券市場規(guī)則。4.內(nèi)部控制制度：公司內(nèi)部為防范風(fēng)險而建立和實(shí)施的一套規(guī)章制度。5.信息披露：企業(yè)對外發(fā)布重要信息的行為。6.重組計(jì)劃：指公司進(jìn)行資產(chǎn)重組時，制定的詳細(xì)計(jì)劃。7.實(shí)際