華海機(jī)械股份有限公司資金管理制度

華海機(jī)械股份有限公司資金管理制度第一節(jié)總則一、為規(guī)范公司的資金運(yùn)作，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金運(yùn)用效率，完善內(nèi)部控制，確保公司效益的最大化，特制定本辦法。二、資金管理包括籌資管理、資金預(yù)算管理和資金審批程序以及擔(dān)保管理。資金管理的歸口部門(mén)為公司財(cái)務(wù)部。公司財(cái)務(wù)部履行公司內(nèi)部資金調(diào)節(jié)的功能。公司財(cái)務(wù)部根據(jù)總經(jīng)理辦公會(huì)的授權(quán)，對(duì)公司的資金實(shí)行統(tǒng)一調(diào)度。三、資金管理基本原則：（一）時(shí)間價(jià)值原則。樹(shù)立正確的資金時(shí)間價(jià)值觀念，追求資金最佳運(yùn)用狀態(tài)，確保有效使用資金。（二）動(dòng)態(tài)平衡原則。資金實(shí)施統(tǒng)一調(diào)度管理，確保貨幣資金收支動(dòng)態(tài)平衡、量入為出、統(tǒng)籌兼顧。（三）融通資金原則。充分運(yùn)用公司資源優(yōu)勢(shì)，努力拓展籌資渠道，及時(shí)、足額籌集到公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展需要的資金。（四）防范風(fēng)險(xiǎn)、確保安全原則。資金籌集、投放采取事前分析、事中監(jiān)控、事后報(bào)告的防范措施，確保資金安全。第二節(jié)籌資管理四、公司為了滿(mǎn)足生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)展需要，可通過(guò)向股東融資和向銀行借款等多種形式籌集資金。五、公司需要籌資時(shí)，必須根據(jù)資金預(yù)算以及實(shí)際資金需求向公司董事會(huì)或股東會(huì)報(bào)送籌資方案，公司董事會(huì)和股東會(huì)按審批權(quán)限及程序?qū)徟?。六、公司建立籌資決策、審批過(guò)程的書(shū)面記錄制度以及有關(guān)合同或協(xié)議、收款憑證、支付憑證等資料的存檔、保管和調(diào)用制度，加強(qiáng)對(duì)與籌資業(yè)務(wù)有關(guān)的各種文件和憑據(jù)的管理，明確相關(guān)人員的職責(zé)權(quán)限。七、公司擬訂的籌資方案應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、政策和企業(yè)資金預(yù)算要求，明確籌資規(guī)模、籌資用途、籌資結(jié)構(gòu)、籌資方式和籌資對(duì)象，并對(duì)籌資時(shí)機(jī)選擇、預(yù)計(jì)籌資成本、潛在籌資風(fēng)險(xiǎn)和具體應(yīng)對(duì)措施以及償債計(jì)劃等作出安排和說(shuō)明。擬訂籌資方案時(shí)還應(yīng)當(dāng)考慮公司經(jīng)營(yíng)范圍、可接受的資金成本水平和償付能力等。八、公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)籌資費(fèi)用的計(jì)算、核對(duì)工作，確?；I資費(fèi)用符合籌資合同或協(xié)議的規(guī)定。公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合償債能力、資金結(jié)構(gòu)等，保持足夠的現(xiàn)金流量，確保及時(shí)、足額償還到期本金、利息等。九、公司以抵押、質(zhì)押方式籌資，應(yīng)當(dāng)對(duì)抵押物資進(jìn)行登記。業(yè)務(wù)終結(jié)后，應(yīng)當(dāng)對(duì)抵押或質(zhì)押資產(chǎn)進(jìn)行清理、結(jié)算、收繳，及時(shí)注銷(xiāo)有關(guān)擔(dān)保內(nèi)容。第三節(jié)擔(dān)保管理十、擔(dān)保與抵押必須經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。公司不得自行實(shí)施資產(chǎn)抵押；不得自行向第三方提供擔(dān)保。十一、有擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，必須按照風(fēng)險(xiǎn)與利益共擔(dān)的原則，對(duì)外擔(dān)保實(shí)行有償原則，根據(jù)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度、金額大小、期限、申請(qǐng)人的資信、反擔(dān)保和抵押等方面的情況，雙方約定擔(dān)保費(fèi)率，原則上控制在擔(dān)保額的1%-3%范圍內(nèi)。十二、公司財(cái)務(wù)部指定專(zhuān)人對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行跟蹤管理，及時(shí)了解和掌握被擔(dān)保人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題要立即向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，以便及時(shí)采取有效的保全措施，防范潛在風(fēng)險(xiǎn)，避免或減少可能發(fā)生的損失。十三、擔(dān)保事項(xiàng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，公司財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)報(bào)告公司董事會(huì)并積極采取措施妥善處理。十四、公司為被擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取有效措施向被擔(dān)保人追償，并將追償情況向公司董事會(huì)報(bào)告。第四節(jié)資金預(yù)算管理十五、公司資金通過(guò)實(shí)施預(yù)算管理，實(shí)現(xiàn)對(duì)資金的管理和控制。公司各部門(mén)于每年11月份按照公司整體發(fā)展規(guī)劃和下年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃以及本部門(mén)承擔(dān)的工作做好本部門(mén)下年度資金預(yù)算，公司財(cái)務(wù)部在各部門(mén)資金預(yù)算的基礎(chǔ)上匯總編制公司下年度整體的資金預(yù)算，公司的資金預(yù)算報(bào)公司董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。十六、為實(shí)施公司的整體發(fā)展規(guī)劃，提高資金使用效益，公司各部門(mén)除應(yīng)按年度編制資金預(yù)算外，還應(yīng)編制本部門(mén)資金計(jì)劃表報(bào)公司財(cái)務(wù)部，采購(gòu)部每月20日之前報(bào)采購(gòu)付款計(jì)劃，財(cái)務(wù)部每月底報(bào)還款計(jì)劃并制定業(yè)務(wù)部門(mén)回款計(jì)劃，以便公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)籌計(jì)劃安排。十七、預(yù)算內(nèi)的支出，根據(jù)授權(quán)范圍，按照審批權(quán)限由相關(guān)負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)使用；超過(guò)預(yù)算的支出，應(yīng)由公司相關(guān)