房地產開發(fā)企業(yè)開發(fā)項目自查表(空白樣表)

房地產開發(fā)企業(yè)開發(fā)項目自查表納稅人（蓋章）：納稅人識別號：年度：單位：㎡項目名稱時間領取預售證時間地理位置（詳盡填寫）項目內容建筑總可已售商品房結構類型（設計）售面積面積立項時間施工時間臨海市、縣中心郊區(qū)別墅低層小高層高層面積開工時間竣工時間磚混框架磚混框架框架框剪框架框剪剪力123合計法定代表人：審核：制表：填表日期：年月日填表說明：1、本表適用房地產開發(fā)企業(yè)按立項逐個項目填寫，同期有多個立項項目的應分別填報。附表按對應項目填寫。2、項目名稱：是指完工項目或未完工項目名稱。一個項目對應填報一份自查表。未完工項目只填寫本表的名稱、時間、領取預售證時間、地理位置、項目內容、建筑（設計）面積。完工開發(fā)的項目應所有內容全面填報。3、立項時間：是指經發(fā)改計劃部門批準項目立項的時間。4、領取預售證時間：是指房地產管理部門發(fā)給預售證標明的時間。5、所在地理位置：是指完工項目所在市縣的具體方位，在對應的欄目填寫具體位置。6、項目內容：在對應的內容選項中打“√”。7、建筑面積：是指竣工驗收測量的面積。8、總可售面積：是指測繪部門測繪的面積。9、已售面積：是指納稅人截至2007年12月31日止已銷售的面積，包括視同銷售等。附表：1-1房地產開發(fā)企業(yè)開發(fā)產品配套設施及其他建筑面積自查表納稅人（蓋章）：單位：㎡配套設施名稱序號總面積可售面積已售面積會所1文體館2游泳場所3車庫4學校5幼兒園6物業(yè)管理場所7電站8水廠9居委會用房10派出所用房11郵電通信用房12自行車棚13公共廁所14其他15小計16其他17合計18法定代表人：審核：制表：填表日期：年月日填表說明：1、此表為完工項目自查附表,一個項目對應填報一份自查附表。具體填報內容為配套設施及其他建筑面積。2、總面積：是指項目中配套設施及其他方面的建筑面積，包括可售面積和不可售面積。3、可售面積：是指可用于銷售的面積。4、已銷售面積：是指填表年度已銷售的面積。5、本表第18行合計數等于第16行和第17行之和。表：2房地產開發(fā)企業(yè)收入、成本和主要費用自查表納稅人（蓋章）：年度：單位：元內容行號金額申報數自查調整數一、預售房收入1二、銷售收入（3+4+5+6+7）2（一）土地銷售收入3（二）商品房銷售收入4（三）配套設施收入5（四）出租房租金收入6（五）其他7三、完工產品計稅成本（9+13+21+28+31+32）8（一）土地開發(fā)成本（10+11+12）91、土地征用費102、拆遷安置費113、其他12（二）前期費用（14+15+16+17+18+19+20）131、報建費142、土地平整費153、規(guī)劃設計費164、項目可行性研究費175、勘探費186、測繪費197、其他20（三）建筑安裝工程費（22+25）211、自營方式建筑安裝工程費（23+24）22（1）土建費23（2）安裝工程費242、出包方式發(fā)生的安裝工程費（26+27）25（1）土建費26（2）安裝工程費27（四）基礎設施建設費（29+30）281、園林綠化工程費292、其他30（五）公共配套設施費31（六）開發(fā)間接費（33+34+35+36+37）321、管理人員工資332、管理人員福利費343、周轉房攤銷費354、資本化利息365、其他37四、銷售毛利率[（2-8）/2]38五、期間費用（40+46+52）39（一）銷售費用（41+42+43+44+45）401、廣告費412、展覽費423、包裝費434、代銷業(yè)務費445、其他45（二）管理費用（47+48+49+50+51）461、工資福利費472、咨詢審計費483、財稅損失494、業(yè)務招待費505、其他51（三）財務費用（53+54）521、借款利息532、其他54六、預售房款應預繳企業(yè)所得稅額55七、已預繳企業(yè)所得稅額56八、應納稅所得額57九、應納企業(yè)得稅額（57*15%）58十、已納企業(yè)所得稅額59十一、所得稅負擔率（59/57）60法定代表人：審核：制表：填表日期：年月日填表說明：1、本表適用房地產開發(fā)企業(yè)按立項開發(fā)項目逐個填報，同期有多個立項項目的應分別填報，一個項目對應填報一份自查表。表2的附表一個項目對應一份自查表。未完工項目只填寫表1有關欄目及本表第1行、第39行、第55行、56行（本表的附表未完工的開發(fā)項目不需填報），其中，外商投資企業(yè)房地產開發(fā)企業(yè)不填報第39行。2、商品房銷售收入、配套設施銷售收入包括正常銷售收入、視同銷售收入和其他情形銷售收入。其中：視同銷售收入是指開發(fā)商將房產轉做固定資產、捐贈、贊助、獎勵、職工福利、對外投資、分配股東等；其他情形銷售收入是指將房產抵償債務進行的債務重組、合作開發(fā)建造產品以房產抵投資款、房產抵地價等情形進行的銷售。3、計稅成本：是指完工項目已經申報列支的成本。4、期間費用：是指按照規(guī)定的方法和比例由完工或未完工項目承擔并已列支的費用。5、應納稅所得額：是指完工項目的應納稅所得額。6、已納企業(yè)所得稅額：是指完工項目已繳納的企業(yè)所得稅額。附表：2-1房地產開發(fā)企業(yè)完工項目商品房銷售自查表納稅人（蓋章）：年度:單位：㎡、元/㎡、元序號商品房結構類型樓層銷售起步價（元/㎡）不同樓層價差（±元/㎡）銷售收入記錄別墅低層（7層以下）小高層（7-14層）高層（14層以上）銷售收入視同銷售收入其他情形小計磚混框架磚混框架框架框剪框架框剪剪力3456=3+4+512面積收入面積收入面積收入面積收入申報數自查調整數申報數自查調整數申報數自查調整數申報數自查調整數123456789合計法定代表人：審核：制表：填表日期：年月日填表說明：1、本表按不同商品房分別填報。2、開發(fā)商對發(fā)生銷售的商品房在對應的房型格中打“√”，并將已銷售的房產面積、取得的銷售收入對應填寫在銷售收入記錄欄中。3、本表第6欄小計收入合計數應等于表2第4行商品房銷售收入。4、一個完工項目對應一張自查表。附表：2-2房地產開發(fā)企業(yè)完工項目配套設施建筑物銷售自查明細表納稅人（蓋章）：年度：單位：元/㎡、元配套設施名稱序號銷售方式銷售記錄銷售單位均價51234銷售記錄視同銷售記錄其他情形小計面積收入面積收入面積收入面積收入申報數自查調整數申報數自查調整數申報數自查調整數申報數自查調整數會所1文體館2游泳場所3車庫4學校5幼兒園6物業(yè)7自行車棚8居委會用房9派出所用房10其他11合計12法定代表人：審核：制表：填表日期：年月日填表說明：1、單位均價：是指具體配套設施銷售額小計數除以銷售面積。2、其他情形：包括以房產抵償債務或抵投資款等情形。3、本表第4欄小計收入合計數應等于表2第5行配套設施收入。4、一個完工項目對應一張自查表。附表：2-3房地產開發(fā)企業(yè)完工項目建筑安裝工程費自查表納稅人（蓋章）：年度：單位：元/㎡、元結構類型施工方式建筑安裝工程費（元）單位建筑安裝工程費（元/㎡）土建工程費安裝工程費合計土建工程安裝工程費合計樁基礎工程砌筑工程砼與鋼筋砼樓地面工程屋面及排水工程墻柱面、天棚裝飾工程門窗工程金屬結構工程其他小計電氣給排水消防通風空調弱電電梯其他小計13=4+5+6+7+8+9+10+11+1221=14+15+16+17+18+19+20123=1+24567891011121415161718192022=13+21合計法定代表人：審核：制表：填表日期：年月日填表說明：1、結構類型按照表1商品房結構類型分別填報。如別墅—磚混、小高層—框架等。2、施工方式：指全包、包工不包料或自營方式進行施工。3、單位建筑安裝工程費：是指建筑安裝工程費除以建筑面積。4、本表3欄合計金額應等于表2第21行建筑安裝工程費。5、一個完工項目對應一張自查表。附表：2-4房地產開發(fā)企業(yè)完工項目土地征用費自查表企業(yè)（蓋章）：年度：單位：元/㎡、㎡、元名稱行號填報內容申報數（情況）自查調整數購置時間1——出讓方名稱2——與出讓方關系3——是否過戶4——交易方式5——付款方式6——總面積（㎡）7購置費用（元）8項目占用面積（㎡）9計稅成本（元）10單位成本（元/㎡）11法定代表人：審核：制表：填表日期：年月日填表說明：1、購置時間：指土地入賬時間。2、交易方式：指取得土地的方式。如拍賣、抵債等。3、付款方式：指一次性付款、分期付款等。4、購置費用：是指土地成本及支付的有關稅費等。5、項目占用面積：指完工項目占用的面積。6、單位成本：指計稅成本除以完工項目的建筑面積。7、本表第10行計稅成本應等于表2第10行土地征用費。8、一個完工項目對應一張自查表。附表：2-5房地產開發(fā)企業(yè)完工項目前期費用-規(guī)劃設計費自查表納稅人（蓋章）：年度：單位：元/㎡、㎡、元名稱行號填報內容申報數（情況）自查調整數委托設計單位1——與設計單位關系2——委托設計合同名稱3——委托設計方式4——收費標準5設計費用（元）6付款方式7——已付款（元）8計稅成本（元）9單位計稅成本（元/㎡）10法定代表人：審核：制表：填表日期：年月日填表說明：1、設計方式：指設計的具體方式。2、收費標準：指設計費的計算標準。如按建筑面積每平米元計算或按整個項目計算等。3、付款方式：指分期付款、一次性付款等。4、單位計稅成本：指計稅成本除以完工項目建筑面積。5、本表第9行計稅成本應等于表2第16行規(guī)劃設計費。6、一個完工項目對應一張自查表。附表：2-6房地產開發(fā)企業(yè)完工項目基礎設施費—園林綠化工程費自查表納稅人（蓋章）：填表日期：年月日綠化面積（㎡）綠化種類園林綠化工程費計稅成本（元）單位計稅成本數量金額（元）1234申報數（情況）自查調整數申報數（情況）自查調整數申報數（情況）自查調整數花（㎡）草（㎡）樹木（棵）盆景（盆）假山（個）其他合計法定代表人：審核：制表：填表日期：年月日填表說明：1、計稅成本：指按稅法規(guī)定可以在稅前扣除的成本。2、單位計稅成本：指計稅成本除以完工項目建筑面積。3、本表第3欄計稅成本合計數應等于表2第29行園林綠化工程費。4、一個完工項目對應一張自查表。附表：2-7房地產開發(fā)企業(yè)完工項目間接費用－工資福利自查表納稅人（蓋章）：年度：單位：元名稱行號填報內容申報數（情況）自查調整數工資計算起止時間1——工資攤入成本方法2——工資總額（元）攤入完工產品3攤入未完工產品4人均工資（元）5人數（人）6計稅工資（元）7計稅福利費（元）8單位計稅工資福利費9法定代表人：審核：制表：填表日期：年月日填表說明：1、計稅工資：是指按稅法規(guī)定可以在稅前扣除的工資2、計稅福利費：是指按稅法規(guī)定可以在稅前扣除的福利費。3、單位計稅工資福利費：是指第7和第8行之和除以建筑面積。4、一個完工項目對應一張自查表。附表：2-8房地產開發(fā)企業(yè)完工項目間接費用－資本化利息自查表企業(yè)（蓋章）：年度：單位：元到期應支付的利息已支付本息計稅成本、費用利息未支付貸款方與貸款貸款合貸款款項貸款年利還款利息計算資本化財務本金利息資本化財務的本金方關系同名稱期限來源金額率方式起始時間利息費用利息費用12345678910111213141516合計法定代表人：審核：制表：填表日期：年月日填表說明：1、與貸款方關系：是指與貸款方是否存在關聯關系。2、款項來源：是指貸款本金的實際來源，是否存在轉貸情形，如是具體列明本金實際來源方名稱。3、還款方式：是指到期一次性付還本息或分期付息到期還本金等。4、到期應支付的利息：是指按照合同或協(xié)議規(guī)定支付的利息。5、計稅成本、費用：是指按照規(guī)定屬于資本化已計入銷售成本的利息，不能資本化的計入期間費用－財務費用的利息。6、未支付的本金：是指項目截至2007年12月31日止未支付的本金。7、本表第14欄資本化利息合計數應等于表2第36行資本化利息。8、一個完工項目對應一張自查表。附表：2-9房地產開發(fā)企業(yè)完工項目單位期間費用自查表納稅人（蓋章):年度：單位：元，元/平方米名稱行號金額單位費用申報數自查調整數申報數自查調整數期間費用（2+3+4）1銷售費用2管理費用3財務費用4法定代表人：審核：制表：填表日期：年月日填表說明：1、單位費用：指各項費用除以建筑面積。2、一個完工項目對應一張自查表。3、本表第2行銷售費用應等于表2第40行銷售費用。4、本表第3行管理費用應等于表2第46行管理費用。5、本表第4行財務費用應等于表2第52行財務費用。附表：2-9-1房地產開發(fā)企業(yè)完工項目期間費用（銷售費用）廣告費自查表納稅人（蓋章）：年度：單位：元/平方米，元廣告公司與廣告公合同名稱執(zhí)行期限廣告內容廣告載體制作方式廣告地點收費標準總費用已支付費用計稅成本單位計稅司關系成本12345678910111213申報數自查調整數申報數自查調整數申報數自查調整數申報數自查調整數合計法定代表人：審核：制表：填表日期：年月日填表說明：1、廣告內容：是指廣告的具體內容。2、廣告載體：是指載明廣告內容的媒介，包括報紙、廣告牌、電視等。3、制作方式：制作廣告內容的具體方式。4、收費標準：是指代銷房產廣告收取費用的標準。5、總費用：是指收取廣告的總費用。6、計稅成本：是指按稅法規(guī)定在銷售費用中列支的費用。7、單位計稅成本：是指計稅成本除以建筑面積。8、本表第12欄計稅成本合計數應等于表2第41行廣告費。9、一個完工項目對應一張自查表。附表：2-9-2房地產開發(fā)企業(yè)完工項目期間費用（銷售費用）代銷業(yè)務費自查表納稅人（蓋章）：年度：單位：元/平方米，元代銷單位與代銷單位屬境內或境代銷合同收費內容收費標準總費用支付費用計稅費用代銷房產占代銷房產銷單位計稅名稱關系外代銷名稱銷售收入售收入比例%費用123456789101112申報數自查調整數申報數自查調整數申報數自查調整數申報數自查調整數申報數自查調整數申報數自查調整數