商業(yè)銀行信用風(fēng)險盡職免責(zé)制度

商業(yè)銀行信用風(fēng)險盡職免責(zé)制度商業(yè)銀行信用風(fēng)險盡職免責(zé)制度第一章總則第一條為規(guī)范本行貸款風(fēng)險管理機制，促進信貸人員貸款調(diào)查、審查、審批、檢查履職盡職，貫徹落實黨中央、國務(wù)院、中國銀保監(jiān)會關(guān)于金融服務(wù)實體經(jīng)濟的要求，現(xiàn)根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》《中國銀監(jiān)會關(guān)于進一步加強商業(yè)銀行小微企業(yè)授信盡職免責(zé)工作的通知》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本行實際，制定本制度。第二條信用風(fēng)險盡職免責(zé)是指在信用業(yè)務(wù)操作全過程中，對已出現(xiàn)信用風(fēng)險業(yè)務(wù)的各崗位責(zé)任人員是否按規(guī)定履行各自崗位應(yīng)盡的職責(zé)，根據(jù)其盡職的情況，給予免除全部或部分信用風(fēng)險責(zé)任，包括行政處分、考核扣減分、經(jīng)濟處罰責(zé)任等。第三條本制度所稱信用業(yè)務(wù)責(zé)任人是指參與信用業(yè)務(wù)的受理調(diào)查、審查、審批、放款與貸后管理等各環(huán)節(jié)的所有人員。第四條信用風(fēng)險免責(zé)范圍為根據(jù)《**信用風(fēng)險責(zé)任制度》和《**不良貸款責(zé)任追究管理辦法》所認定的信用風(fēng)險責(zé)任。第二章信用業(yè)務(wù)盡職要求第五條調(diào)查人員盡職要求：主辦調(diào)查人員盡職要求：（一）按規(guī)定受理借款申請和調(diào)查借款人、擔(dān)保人和其他還款義務(wù)人的基本信息、財務(wù)信息、非財務(wù)信息等，收集、整理、補充信息資料，收集的信息資料需完整、有效、真實；（二）對借款用途和收集的資料進行初審，對借款人或主要負責(zé)人的品行、經(jīng)營管理狀況、資產(chǎn)負債（含或有負債）情況、盈利能力及保證人、出質(zhì)人、抵（質(zhì)）押物等情況進行實地調(diào)查核實；（三）根據(jù)調(diào)查核實情況對借款人、保證人的主體資格、資信狀況、償債能力、經(jīng)營效益及貸款的安全性等情況進行分析、預(yù)測，提示貸款風(fēng)險程度；（四）將調(diào)查核實、分析結(jié)果形成書面調(diào)查報告，調(diào)查報告應(yīng)對貸款方式、金額、用途、利率、期限、還款來源、擔(dān)保條件、等提出調(diào)查結(jié)論和風(fēng)險提示；（五）嚴格執(zhí)行貸后檢查制度，對貸款用途實施監(jiān)督檢查，檢查貸款用途是否真實、合法，是否符合貸款約定；采用現(xiàn)場實地檢查，按規(guī)定的頻率和內(nèi)容對借款人或主要負責(zé)人的品行、資產(chǎn)負債（含或有負債）、經(jīng)營效益等進行檢查，提示對貸款償還的負面影響程度；對利息逾期的客戶要根據(jù)實際情況進行貸后檢查，有需要的可于次月由征信系統(tǒng)通過貸后管理用途查詢其負債變化情況；（六）定期、不定期的對保證人進行現(xiàn)場監(jiān)督檢查，核實保證人的財務(wù)和經(jīng)營情況等確認保證能力；（七）定期、不定期地檢查抵（質(zhì)）押物，核實抵（質(zhì)）押物真實、完整，確認抵（質(zhì)）押物擔(dān)保足值、有效；（八）根據(jù)檢查分析結(jié)果，按照貸款風(fēng)險分類管理制度進行貸款風(fēng)險分類初分；如發(fā)現(xiàn)貸款潛在風(fēng)險和存在問題，及時進行風(fēng)險預(yù)警；（九）將檢查、分析、分類、風(fēng)險預(yù)警等形成檢查報告上報；（十）上報不良信用業(yè)務(wù)處置方案，并抓緊落實已批復(fù)的處置方案。（十一）在貸前放款和貸后管理環(huán)節(jié)要將審查人員和審批人員要求的條件落實到位，確有困難的及時溝通并上報情況說明。協(xié)辦調(diào)查人員盡職要求：（一）按規(guī)定審核借款申請和調(diào)查借款人、擔(dān)保人和其他還款義務(wù)人的基本信息、財務(wù)信息、非財務(wù)信息等，收集、整理、補充信息資料，收集的信息資料需完整、有效、真實；（二）對借款用途和收集的資料進行初審，對借款人或主要負責(zé)人的品行、經(jīng)營管理狀況、資產(chǎn)負債（含或有負債）情況、盈利能力、發(fā)展前景及保證人、出質(zhì)人、抵（質(zhì)）押物等情況進行實地調(diào)查核實；（三）根據(jù)調(diào)查核實情況對借款人、保證人的主體資格、資信狀況、償債能力、經(jīng)營效益及貸款的安全性等情況進行分析、預(yù)測，提示貸款風(fēng)險程度；（四）將調(diào)查核實、分析結(jié)果形成書面調(diào)查報告，調(diào)查報告應(yīng)對貸款方式、金額、用途、利率、期限、還款來源、擔(dān)保條件等提出調(diào)查結(jié)論和風(fēng)險提示，并簽署是否同意發(fā)放意見，意見不得模棱兩可。第六條審查人員盡職要求：（一）對貸款調(diào)查人提交的貸款資料、調(diào)查報告等進行審核，調(diào)查人提出的觀點是否客觀、合理，是否有材料佐證；（二）審查貸款是否符合國家經(jīng)濟金融方針、政策以及本行信貸政策和制度規(guī)定要求；（三）對貸款調(diào)查人提供的借款人資產(chǎn)、負債、經(jīng)營情況、資信狀況、抵（質(zhì)）押物或保證情況及其他非財務(wù)信息等進行分析評價，對貸款調(diào)查人提出的貸款方式、金額、用途、利率、期限、還款來源、擔(dān)保條件等的合理性進行分析評價；（四）按規(guī)定對貸款業(yè)務(wù)的合規(guī)性、可行性進行審查，有效識別和提示風(fēng)險，提出防范控制風(fēng)險的措施和明確的意見。第七條審批人員盡職要求：（一）審批發(fā)放符合國家政策、金融法律法規(guī)和信貸規(guī)章制度的信用業(yè)務(wù)；（二）在授權(quán)范圍內(nèi)審批發(fā)放；（三）應(yīng)遵循客觀、公正的原則，獨立發(fā)表決策意見，不受任何外部因素的干擾。第三章信用風(fēng)險免責(zé)情形第八條根據(jù)《**信用風(fēng)險責(zé)任制度》和《**不良貸款責(zé)任追究管理辦法》認定的信用風(fēng)險責(zé)任符合下列情形之一的，根據(jù)信用業(yè)務(wù)責(zé)任人在各自崗位的盡職情況，可予以責(zé)任人全部或部分免責(zé)：（一）信用業(yè)務(wù)責(zé)任人在相關(guān)崗位上勤勉盡職，合規(guī)守法，沒有瀆職行為，沒有違章違規(guī)情節(jié)，主觀上無失誤或過錯，客觀上出現(xiàn)風(fēng)險和損失的；（二）由于國家（地方政府）行業(yè)、產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整或自然災(zāi)害等不可抗力因素而導(dǎo)致信用業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險和損失的，且信用業(yè)務(wù)責(zé)任人在風(fēng)險發(fā)生后及時揭示風(fēng)險并第一時間采取措施的；（三）因受信用業(yè)務(wù)辦理時客觀條件限制，無法及時有效揭示和防范重大風(fēng)險的，包括政府部門不當履職，按正常途徑無法識別、揭示可能存在的重大風(fēng)險的（但知悉的除外）；（四）信貸資產(chǎn)本金已還清、僅因欠息形成損失的，信用業(yè)務(wù)責(zé)任人無舞弊欺詐、違規(guī)違紀行為，并已按本行有關(guān)管理制度積極采取追索措施的；（五）因工作調(diào)整等移交的存量信用業(yè)務(wù)，移交前已暴露風(fēng)險的，后續(xù)接管的工作人員在風(fēng)險化解及業(yè)務(wù)管理過程中無違規(guī)失職行為；移交前未暴露風(fēng)險的，后續(xù)接管的工作人員及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險并采取措施減少了損失的，且未對本行造成重大不良影響的；（六）信用風(fēng)險責(zé)任人明確提出不同意見（有合法依據(jù)），經(jīng)事實證明該意見正確，且該意見與信用風(fēng)險存在直接關(guān)系的；（七）因制度或流程存在缺陷及執(zhí)行總行的決定、規(guī)定（應(yīng)提供相關(guān)證據(jù)）后導(dǎo)致履職行為存在過錯而出現(xiàn)風(fēng)險的；（八）抵（質(zhì)）押物因市場原因自然降價或因不可抗力致使抵（質(zhì)）押物全部或部分滅失的，經(jīng)依法處置抵（質(zhì)）押物所得價款或保險賠償?shù)慕痤~不足以補償?shù)牟糠郑唬ň牛┲鲃尤~賠償違規(guī)所造成的損失，且未造成不良影響的；（十）納入困難企業(yè)幫扶機制的授信，授信人員按照幫扶達成共識的幫扶措施辦理授信業(yè)務(wù)形成不良貸款的；（十一）本行其他制度中包含相關(guān)信用業(yè)務(wù)盡職免責(zé)規(guī)定的，可納入本制度盡職免責(zé)考量；（十二）本制度中未列明的其他免責(zé)事項，由風(fēng)險資產(chǎn)管理委員會審議認定并作為判例。第九條對具有以下情節(jié)的信用業(yè)務(wù)責(zé)任人員應(yīng)依法、依規(guī)追究責(zé)任。（一）進行虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大疏漏的；（二）未對客戶資料進行認真和全面核實的；（三）信用業(yè)務(wù)決策過程中超越權(quán)限、違反程序?qū)徟?；（四）未按照?guī)定實施貸后管理，致使信用風(fēng)險未及時防范、控制的；（五）借款人發(fā)生重大變化和突發(fā)事件時，未及時實地調(diào)查的；（六）未根據(jù)預(yù)警信號及時采取必要保全措施的；（七）故意隱瞞真實情況的；（八）在操作過程中向借款人索取或接受經(jīng)濟利益的，涉及員工道德風(fēng)險，違法違規(guī)辦理授信業(yè)務(wù)造成不良后果的；（九）不配合信用業(yè)務(wù)盡職調(diào)查人員工作或提供虛假信息的；（十）其他違反有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件規(guī)定的。第十條特殊情形下的問責(zé)。信用業(yè)務(wù)責(zé)任人有證據(jù)證明，上級管理人員或所在部門負責(zé)人指使、教唆或命令其故意隱瞞事實或違規(guī)辦理業(yè)務(wù)，且信用業(yè)務(wù)責(zé)任人對此明確提出了異議的，即使該管理人員或負責(zé)人未參與具體業(yè)務(wù)流程，仍應(yīng)承擔(dān)全部或主要責(zé)任。視具體情況可對該提出異議的信用業(yè)務(wù)責(zé)任人予以免責(zé)或部分免責(zé)。執(zhí)行盡職免責(zé)后，若有證據(jù)證明信用業(yè)務(wù)責(zé)任人存在主觀、故意隱瞞行為的，應(yīng)對其追加責(zé)任認定，涉及重大不良后果的，移交司法機關(guān)。第四章組織架構(gòu)及工作流程第十一條成立風(fēng)險資產(chǎn)管理委員會（以下簡稱“委員會”），主任由本行董事長擔(dān)任，副主任由行長、分管風(fēng)險行長、分管業(yè)務(wù)行長擔(dān)任，成員由合規(guī)風(fēng)險部負責(zé)人、業(yè)務(wù)管理部負責(zé)人、營業(yè)部負責(zé)人組成。委員會主要負責(zé)審議本行不良及核銷信貸資產(chǎn)的責(zé)任認定。審計崗為本行信用業(yè)務(wù)盡職免責(zé)工作具體執(zhí)行崗位，負責(zé)開展本行信用業(yè)務(wù)盡職免責(zé)調(diào)查、組織評議、撰寫會議紀要報告等工作。第十二條從事信用業(yè)務(wù)盡職免責(zé)調(diào)查、盡職評議的人員應(yīng)具備較完備的信用業(yè)務(wù)、法律、財務(wù)等知識，并依誠信和公正原則開展工作。第十三條盡職免責(zé)調(diào)查可采取調(diào)閱、審核相關(guān)業(yè)務(wù)資料等非現(xiàn)場方式，以及必要的談話、核實等現(xiàn)場方式，調(diào)查情況作為盡職評議的主要依據(jù)。第十四條盡職免責(zé)認定結(jié)束后，內(nèi)審崗應(yīng)組織委員會成員在會議紀要上簽署姓名，認證事實材料，并將**不良貸款責(zé)任追究認定通知書送被評議人簽字。被評議人在送達貸款責(zé)任追究認定通知書3日內(nèi)簽署回執(zhí)，一份由合規(guī)風(fēng)險部留檔，一份由被評議人保管；責(zé)任人對認定結(jié)果不服的，可于15日提出書面異議的，委員會應(yīng)對其意見及證明材料進行復(fù)議，不予采納的，應(yīng)作出書面說明并裝訂至責(zé)任認定檔案作為附件。第十六條委員會在審核評議結(jié)論的基礎(chǔ)上，依據(jù)相關(guān)規(guī)定對被評議人作出責(zé)