近期地產(chǎn)類上市公司重大資產(chǎn)重組案例講解(2008年)

近期地產(chǎn)類上市公司重大資產(chǎn)重組案例講解2008年10月廣東世裕投資管理有限公司參考文獻(xiàn)1、《上市公司收購(gòu)管理辦法》

（2006年9月1日起施行）2、《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》

（2008年5月18日起施行）3、2008年9月證監(jiān)會(huì)并購(gòu)重組委審核通過地產(chǎn)項(xiàng)目重組案例買、借殼上市的流程示意圖收購(gòu)方式二級(jí)市場(chǎng)舉牌收購(gòu)協(xié)議收購(gòu)要約收購(gòu)間接收購(gòu)定向發(fā)行行政劃轉(zhuǎn)（合并、變更）司法裁決（股權(quán)抵押拍賣）繼承、贈(zèng)與征集投票權(quán)等上市公司收購(gòu)的權(quán)益披露及買賣要求申請(qǐng)豁免以要約收購(gòu)方式增持股份條件上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法適用范圍適用：上市公司及其控股或者控制的公司在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)之外購(gòu)買、出售資產(chǎn)或者通過其他方式進(jìn)行資產(chǎn)交易達(dá)到規(guī)定的比例，導(dǎo)致上市公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、收入發(fā)生重大變化的資產(chǎn)交易行為。不適用：上市公司按照經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)核準(zhǔn)的發(fā)行證券文件披露的募集資金用途，使用募集資金購(gòu)買資產(chǎn)、對(duì)外投資的行為。→《上市公司證券發(fā)行管理辦法》《重組辦法》第四十一條規(guī)定：“特定對(duì)象以現(xiàn)金或資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)上市公司非公開發(fā)行的股份后，上市公司用同一次非公開發(fā)行所募集的資金向該特定對(duì)象購(gòu)買資產(chǎn)的，視同上市公司以發(fā)行股份作為支付方式購(gòu)買資產(chǎn)”。因此這類以現(xiàn)金或資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)的非公開發(fā)行如達(dá)到重大資產(chǎn)重組的標(biāo)準(zhǔn)，仍須提交并購(gòu)重組委審核。重大資產(chǎn)重組標(biāo)準(zhǔn)（滿足其一）購(gòu)買、出售資產(chǎn)比例具體標(biāo)準(zhǔn)重大資產(chǎn)重組程序重大資產(chǎn)重組程序（續(xù)）重大資產(chǎn)重組程序（續(xù)）2008年9月過會(huì)地產(chǎn)項(xiàng)目重組案例基本情況S*ST東泰重組案例分析上市公司：山東惠邦地產(chǎn)股份有限公司證券簡(jiǎn)稱：S*ST東泰股票代碼：000506簡(jiǎn)介：因2004、2005、2006年度連續(xù)三年虧損，公司股票已于2007年5月21日被深圳證券交易所暫停上市。目前公司第一大股東情況2006年9月28日，濟(jì)南市中級(jí)人民法院委托山東舜天拍賣有限公司公開拍賣了山東世紀(jì)煤化工程設(shè)備有限公司所持有的公司4,500萬股股權(quán)，由惠邦投資發(fā)展有限公司競(jìng)得。11月23日，上述股權(quán)的過戶手續(xù)辦理完畢?；莅钔顿Y發(fā)展有限公司成為公司第一大股東，所持股