金蝶KIS專業(yè)版業(yè)務(wù)管理

KIS專業(yè)版業(yè)務(wù)管理之存貨核算金蝶KIS專業(yè)版業(yè)務(wù)管理之存貨核算存貨核算一一概述1?存貨核算的意義：存貨核算是業(yè)務(wù)與財務(wù)的接口只有成本正確才能統(tǒng)計利潤存貨核算的含義：指進(jìn)銷存過程的財務(wù)處理具體包括：入庫成木、出庫成本、制作記賬憑證。3?使用對象：財務(wù)人員、主管人員核算原則：所有單據(jù)必須已經(jīng)審核出庫核算時，所有入庫單必須有了成木存貨核算一一外購入庫核算數(shù)據(jù)來源：己與入庫單鉤稽的發(fā)票處理方法:工具欄核算按鈕企業(yè)可能出現(xiàn)的情況運費'裝卸費等費用按會計法要求，在發(fā)票錄入時分別計入應(yīng)計成木費用運費稅金不計成本費用可以在核算單據(jù)中查詢修改存貨核算一一估價入賬核算數(shù)據(jù)來源：已審核未鉤稽的入庫單(未到發(fā)票)處理方法:在此可修改外購入庫價格即暫估價格(審核后也可修改)存貨核算一一其他入庫核算數(shù)據(jù)來源:其他入庫單處理方法:在此可修改其他入庫成本存貨核算一一產(chǎn)品入庫核算數(shù)據(jù)來源:產(chǎn)品入庫單處理方法：錄入產(chǎn)品單價或金額系統(tǒng)支持從外部引入數(shù)據(jù)關(guān)于生產(chǎn)成本不使用生產(chǎn)管理模塊只能通過手工計算成成品成本，然后錄入成本使用生產(chǎn)管理模塊，可以系統(tǒng)核算產(chǎn)成品成本，產(chǎn)品入庫核算這里就不顯示數(shù)據(jù)自制入庫核算后，又錄入自制入庫單，系統(tǒng)核算時，新錄入的單據(jù)成本不核算，需要將原金額刪除，重新錄入重新核算.存貨核算一一組裝核算核算的準(zhǔn)備工作:審核當(dāng)期的組裝單及拆卸單其他入庫單由組裝拆卸單自動維護(hù)組裝單核算過程系統(tǒng)先自動調(diào)用組裝單所對應(yīng)的其他出庫單上的物料進(jìn)行出庫核算，當(dāng)這些物料都核算到真實的出庫成木后才能繼續(xù)進(jìn)行組裝單的其他入庫核算否則系統(tǒng)給出提示，需要事先到無單價序時簿手工更新這些組裝單衍生出來的其他出庫單，指定相應(yīng)的出庫成木后，再由組裝單核算功能核算得到組裝件的其他入庫成本;拆卸單則不受此限制拆卸單核算單價來源只能通過手工錄入需要手工依照組裝件的出庫成本加上實際發(fā)生的費用來人工分?jǐn)偟礁鱾€子件入庫成本中存貨核算一一出庫核算本期所有入庫核算完成后，進(jìn)行出庫核算選擇核算條件注意核算報告己生成憑證的當(dāng)期單據(jù)不參與出庫核算存貨核算一一產(chǎn)品入庫核算數(shù)據(jù)來源:產(chǎn)品入庫單處理方法:錄入產(chǎn)品單價或金額;系統(tǒng)支持從外部引入數(shù)據(jù)關(guān)于生產(chǎn)成本(1)不使用生產(chǎn)管理模塊只能通過手工計算成成品成本，然后錄入成(2)使用生產(chǎn)管理模塊，可以系統(tǒng)核算產(chǎn)成品成木，產(chǎn)品入庫核算這里就不顯示數(shù)據(jù)自制入庫核算后，又錄入自制入庫單，系統(tǒng)核算時，新錄入的單據(jù)成本不核算，需要將原金額刪除，重新錄入重新核算.存貨核算一一核算出錯核算不成功可能的原因無單價的入庫單未審核的入庫單無原單紅字出庫單產(chǎn)品入庫核算后，又錄入產(chǎn)品入庫單紅字出庫單系統(tǒng)作為入庫處理(如銷售退回)有原單的按原單取原單價(選單生成)無原單的需在無單價序時簿中修改或更新存貨核算一一暫估到票處理系統(tǒng)暫估處理的兩種方式(系統(tǒng)參數(shù))單到?jīng)_回差額調(diào)整確認(rèn)依據(jù)本期的發(fā)票與以前期間的入庫單鉤稽木期的入庫單已經(jīng)生成憑證，本期來的發(fā)票與入庫單進(jìn)行勾系統(tǒng)流程⑴單到?jīng)_回系統(tǒng)自動生成一張紅字入庫單，生成一張藍(lán)字入庫單紅藍(lán)字單據(jù)自動與發(fā)票鉤稽木期生成的兩張入庫單均要生成憑證(2)差額調(diào)整系統(tǒng)自動生成有金額無數(shù)量的入庫單根據(jù)入庫單生成憑證存貨核算一一成本調(diào)整為什么成本會不準(zhǔn)？看一組數(shù)字，假設(shè)A商品庫存為0,采用加權(quán)平均計價(1)9月企業(yè)購入A商品4件，以前單價25元/件暫估處理：4*25=1009月出庫4件，余額010月發(fā)票到了24元/件暫估沖回-4*25二TOO與發(fā)票鉤稽的藍(lán)字入庫單4*24二96出現(xiàn)負(fù)單價是因為原出庫成本不準(zhǔn)，故需調(diào)整原出庫成本成木應(yīng)該是96元，實際結(jié)轉(zhuǎn)了100處理方法：錄入成本調(diào)整單月末結(jié)存數(shù)量0,結(jié)存金額-4由暫估造成了成本不準(zhǔn)確的情況普遍存在需要企業(yè)發(fā)票達(dá)到要及時6?事實上，對于一般材料的采購，雙方在購買時應(yīng)該己經(jīng)簽定采購合同的，因此即使發(fā)票未到，價格都是已經(jīng)確定的在采用訂單訂單管理的情況下，通過單據(jù)關(guān)聯(lián)生成，暫估價一般是準(zhǔn)確的最直接的方法錄入成木調(diào)整單如果需要理清成本的來龍去脈，需要分析業(yè)務(wù)進(jìn)行成本調(diào)整如果本期此物料未發(fā)生業(yè)務(wù)，可以在下期“期初異常余額調(diào)整”(或“期初成本調(diào)整”)期初成木調(diào)整多用于財務(wù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)不符時調(diào)整如果本期出庫時出現(xiàn)負(fù)單價，通過出庫異常成本處理，系統(tǒng)會自動生成成本調(diào)整單，調(diào)整依據(jù)是單價非負(fù)，調(diào)整結(jié)果一般是0系統(tǒng)自動調(diào)整成本期初成本調(diào)整：人為調(diào)整期初成本期初異常余額處理木期期初倉存余額中存在的物料數(shù)量結(jié)存為0但金額不為0的異常余額信息這部分?jǐn)?shù)據(jù)是期初倉存余額中的異常數(shù)據(jù)出庫異常成本處理本期出庫核算(材料出庫核算、產(chǎn)品出庫核算)后存在的物料數(shù)量結(jié)存為0但金額不為0的異常余額信息這部分?jǐn)?shù)據(jù)是核算過程中無法進(jìn)行差額調(diào)整的異常數(shù)據(jù)存貨核算一一財務(wù)業(yè)務(wù)橋梁(憑證模版)憑證模板一財務(wù)業(yè)務(wù)一體化的橋梁憑證模板制作原則有借必有貸，借貸必相等核算項目必須有相應(yīng)的對應(yīng)關(guān)系科目來源單據(jù)上的存貨的存貨科目、收入科目、成本科目憑證模板單據(jù)上部門核算科目核算項目(1)設(shè)置科目的核算項目與單據(jù)上的項目對應(yīng)關(guān)系①如果科目設(shè)置了輔助核算，在此未指定生成憑證將出錯;要在憑證生成過程中自動取得該核算項目，該核算項目必須在單據(jù)上存在。金額列出了單據(jù)上的金額型數(shù)據(jù)(含自定義)摘要可指定生成規(guī)則存貨核算模塊的業(yè)務(wù)單據(jù)生成憑證可以自動獲取往來業(yè)務(wù)編號；但是不包含應(yīng)收應(yīng)付模塊的生成憑證;但是普通發(fā)票不提供自定義字段的.取數(shù)使用往來業(yè)務(wù)管理的科目，可設(shè)置往來編號規(guī)則如果同一業(yè)務(wù)類型有多種業(yè)務(wù)的憑證模板，建議分別建立不同的查詢方案生成憑證前，必須完成存貨的出入庫核算影響與總賬對賬的要素存在業(yè)務(wù)單據(jù)沒有生成憑證存在總賬憑證沒有過賬存在手工錄入業(yè)務(wù)憑證但實際沒有發(fā)生該筆業(yè)務(wù)人為修改了生成憑證上的金額數(shù)據(jù)存貨核算亮點實現(xiàn)了完備的總倉、分倉核算管理。內(nèi)置五大基本存貨核算方法，加權(quán)平均、移動平均、先進(jìn)先出、后進(jìn)先出、分批認(rèn)定，可以實現(xiàn)單品核算，滿足企業(yè)日趨精細(xì)化的需要。提供外購入庫